商业银行经营管理试卷答案

．．．．1历史上第一家资本主义股份制商业银行成立于_______。A．1171年

B．1609年

．1621年

D．1694年（）2银行资本内部融资的主要来源是______。A发行普通股

B．发行优先股

．未分配利润

D．发行中长期债券（）3非预期损失主要对应于。A一级资本

B．二级资本

．三级资本

D．经济资本（）4在商业银行存款中，所需流动性资金准备率最高的是______。A稳定性货币负债B．脆弱性货币负债

C．安全性货币负债D．动性货币负债（用分析的原则主要有三种即5W原则中对信用保证要求的描述为。A.what；capacity；paymentC.what；collateral；protection

B.how；protectionD.how；protection（．借款人前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是。A正常贷款

B．关注贷款

．次级贷款

D．不良贷款（）7商业银行获取短期资金最简便的方法是______。A同业拆借

B．向央行再贴现

．证券回购

D．国际金融市场融资（）8对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是______。A.利息成本

B．资金成本

．其他成本

D．可用资金成本（）9商业银行首先必须坚持的经营原则是______A流动性

B安全性C盈利性D.效益性（）10．按照银行流动性管理中的进取型原则，借入资金渠道不包括______。A.发行债券B.向金融市场拆借资金C.自身资产转换（）．价格领导模型的利率基础是。

D.大面额存单A银行的短期贷款利率C银行关系户的利率

B中央银行的再贴现率D若干大银行统一的优惠利率（）12．利息保障倍数的计算公式是______。A.税前净利利费用C.（税后利润利息费用）/利费用

B．（税前息前利润+息费用）/利息费用D．（税前净利+息费用）/息费用（借款人财务状况进行分析时比率的分析目的是帮助银行了解借款企业的。A

资产结构

B．偿还能力

．盈利状况

D．资本结构（）14．影响商业银行流动性的主要因素是______A存款业务的变化C租赁业务的变化

B．存贷款业务的变D．代理业务的变化（）．一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会。A上升

B．下降

．不变

D．不确定（）16．票据发行便利是因为

而推出的新产品。A.规避管制

B.转移风险C.增加信用

D.降低融资成本（）17．商业银行所持有的资产中最典型的可转换资产是_______。A政府短期债券B．短期流动资金款

C中长期国家债券

D公司债券（）18．招商银行的“易贷通”、工商银行的“理财金账户”等属于。A.金融工具创新

B.金融技术创新

C.金融市场创新D.

服务方式创新（）19．依据风险容忍度不同，偏好投资于中小板股票的客户属于

类型。A.积极

B.稳健

C.保守

D.厌恶

（）20．信用卡最主要的功能是______。A转账结算功能B储蓄功能（）21．保留利润属于。

C汇兑功能D消费贷款功能A.永久股东权益

B.公开储备C.非公开储备

D.三级资本（）22．以下选项中能引起银行流动性需求增加的是。A客户存入存款C银行收回贷款

B客户提取存款D银行出售资产（）23．单一银行制的银行主要集中在______。A美国B.英国

C德国D日本（）24．目前计量市场风险最成熟的方法是______A久期分析B.VaR

C敞口分析

D敏感性分析（）25．商业银行证券投资的主要对象是______。A.股票B.国家债券

C.企业债券D.可转换证券得分

评阅人二、多项选择题：（共10题，每2）（）1股份制商业银行的内部组织机构中，决策机构包括______。A.董事会D.监事会

B.行长（总经理）E.分支机构

C.股东大会（）2企业现金流量的分析一般包括。A.经营活动现金流D.融资活动的现金流量

B.投资活动现金流量C.销活动的现金流量E.偿债活动的现金流量（）3金融创新的主要原因有。A.规避管制D.国际化

B.规避金融风险E.财务协同效应

C.提高竞争力（）4贷款五级分类中，属于不良贷款的是______A次级贷款B．逾期贷款D关注贷款E．呆滞贷款（）5常见的个人信用评估方法有。

C可疑贷款A.Z计分模型D.FICO信用分

B.杜兰德评分体系E.ZETA型

C.5C（）6现金资产主要包括。A.库存现金D.存放同业（）7自助银行是由A.现金自动取款机D.因特网

B.法定准备金E.超额准备金设备组成。B.自动柜员机E.自动查帐机

C.托收中的现金C.POS机（）8利率风险按照来源不同，可分为。A.交易风险D.收益曲线风险

B.期权性风险E.重新定价风险

C.基准风险（）9按照《巴塞尔资本协议》规定，下列属于附属资本的有。A.公开储备

B.重估储备C.通准备金D.混合资本工具E.次长期债务

（）10．信用衍生工具的品种主要有______。A信用违约互换B．信用价差期权D信用违约期权E．总收益互换

C信用远期合约得分

评阅人三、计算题：（3，每题5分，共15分）1某商业银行2004度有三种负债来源：生息活期存款，，短期借款各自的年平均数分别为亿元，元50亿元；对应的利率分别1.5%，2%；其他成本率分别1%，0.5%,0.3%;对应的可用资金比率为70%，75%求该银行的可用资金成本率。（结果保留至小数点后2位）2某银行资产总额为亿元，红利分配比例30%，本比例为，资产增长率为，计算资产收益率。3某客户借入一笔1年期的的贷款。如果采用按季度等额本金偿还方式，年利率为12，求每期还款额。得分

评阅人四、问答题：（共题，每4）1简述私人银行与财富管理的差异。2.以下表为例，说我国商业银行不良资产变动的情况。2004～商业银行不良贷款占全部贷款比例情况表

单位：%不良贷款次级类贷款可疑类贷款损失类贷款总计

2007年1.062.252.866.17

20061.512.932.657.09

2005年2.193.273.158.61

2004年2.366.844.0013.213.简述电子银行与传统银行的差异。4未来商业银行发展呈现出哪些变化趋势？5.抵押贷款与质押贷款的差异？得分

评阅人五、论述题：（在下列三题中任选两题作答。每题，共分）1．试分析美国住房押贷款证券化市场发展的启示。2．试述商业银行信风险管理的主要策略。3．试述我国商业银资本补充的主要途径。题号答案题号答案

1A14A

2A15B

3D16B

4A17D

5D18D

6B19C

7B20D

8A21B

9B22B

10B23B

11C24B

12B25D

13D—题号答案

1ABCDE

2ABD

3AC

4ABC

5ABD

6AC

7ABDE

8BCDE

9BCDE

10ABE

三、计算（共，总计15分）：共3题，计算析过程、答案正确，得满分；算分析过程正确，计算结果误酌情扣分；只有计结果，没有计算过或分析不得分。（每题5分，共）1答案：⑴财务杠杆率产总/资本额=10倍（分）⑵资本收益率（3）2答案：流动性需求=400（1-8%）×95%+300（1-5%）×30%+500）×15%+20×100%=527.85（百万元）（5）3答案：⑴税前收益率款利/贷款用资金额=100×8%/100=8%（2分）⑵当银行要求贷款额度的15%作为补偿余额时（3分银行贷款的税前收益率=(贷款利息+补偿余额的承担费/际使用资金额（1-15%）=8.15/85=9.59%分）四、简答（共5题，每小题4分，计20分）：1信用增级，资产组合，风险隔离，预期现金流的分析。（每小点分2三种成本概念差异（分）；三种成本之间的数量关系（分。3私人银行门槛高、业务种类少、服务以人为主、贵族化收费；财富管理门槛低、业务种类多、服务以科技为主、大众化收费。（每方面差异为1分）。4按五级分类法提取专项准备金（分）；按贷款余额提取普通呆账准备金（）；对国家规定的项目提取特种准备（1）。5金融监管当局（中央银行、银监会）、同业协会、媒体、消费者、存款保险机构（其中任意4个主体，各1分。五、论述（三题中任选两题作。每题分，共20）1．试述美国次贷危的原因、影响与启示。原因：一级市场住房抵押贷款门槛低、利率高，信贷风险控制到位；二级市场过度证券化，信息不对称，杠杆率过高，监管不力。（2分）影响：金融危机：大量银行倒闭、股市、债市（美国）暴跌；经济危机：企业倒闭、工人失业、全球经济大幅下挫。（分）启示：信贷资产证券化有利于分散风险；教训：金融机构应审慎经营，加强资本市场信息披露，强化金融监管，防范全球金融体系中的风险。（3分）综合分析（）2．商业银行不良贷的处置策略。答：第一，贷款重新设计。（2分）第二，贷款清算。处置担保品；申请法院清算判决；破产清算。（2）第三，贷款损失准备金制度。主要有普通呆账准备；专项呆账准备；特别呆帐准备。（1分）第四，国家注资。（分）第五，企业自身利润核销。（1分）综合分析（）3．商业银行经营管的发展趋势。答：一是全球化趋势。主要表现为：1.股东全球化；2.业务全球化；3.机构全球化；4.利润全球化；雇员全球化；5.营管理模式全球化；客户全球化。（2）二是全能化趋势。优点：首先，分散经营风险；其次，增加盈利渠道；第三，优化资金结构和资产结结构（2）三是大型化趋势。通过内涵式扩张和外延式扩张实现自身规模的扩大。（2）四是网络化趋势网银行的优势在于首先经营范围广其经营成本低第三提供方便快捷服务。（2）

综合分析（）试卷二一单选（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案并将正确答案的号码填在下面的表格内。每小题分，共题，共25分）（）1、1694年

银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。A国B英格兰C威尼斯D大利（）2各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是。A美国B英国C、日本D德国（）3商业银行首要的经营原则是。A效益性B流动性C安全性D、盈利性（）4股份制商业银行的最高权利机构是。A董会B事会C股东大会D长或总经理（）5影响存款利率的最主要因素是。A存款期限B存款金额C客户关系D、款竞争（）6、当行存款规模扩大到一定的程度，银行利润开始下降时，银行选择存款利率时应采取的方法是。A成本加利润存款定价B边际成本定价C、权平均成本定价D、价格领导模型定价（）7银行资金成本的分析方法各有特点，如果需要准确评价某银行的历史经营状况，则可使用。A单一资金的边际成本分析B加权平均边际成本分析C历史加权平均成本法分析D总额法（）8农业地区的银行在春季播种期间，存款下降而贷款需求上升，这是A短期B长期C周期D临时

流动性需求。（法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法其中滞后准备金计算法主要适用于银行对

存款准备金。A交易性账户B、非交易性账户C、蓄账户D单位存款账户（）10、规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用

进行流动性管理。A进取型原则B保守型原则C、安性原则D成本最低原则（）11、现金资产管理的首要目标是。A保证库存现金安全B、使现金资产控制在适度的规模上C适时调节现金资产流量D、保持足够多的现金资产（）12、借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是。A、正常贷款B关贷款C次级贷款D、不良贷款（）13、我国商业银行最主要的收入来源是。A贷款业务B、存款业务C、证券投资D、结算业务（）14、下列因素中，

构成企业的第一还款来源。A现金流量B信用支持C、财务状况与现金流量D、财状况（）15、负债管理不利于银行。A高知名度B大资产规模C增强资产流动性D健经营（）16、商业银行在中央银行的存款由两部分组成：一是法定存款准备金；二是。A向中央银行借款B、再贴现C库存现金D、.额准备金

（）17、银行直接作为交易当事的一方参与的业务是。A担保B代理保险C代理融通D支票结算（）18、消费信贷产生的理论基础是。A、经济周期理论B、生命周期消费理论C、货币需求理论D、商业周期理论（）19、办理的一套银行业务。

是指客户在银行计算机网络和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能A自助银行B电话银行C手机银行D网络银行（）20、如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为。A正B负C零D不确定（）21、负债管理不利于银行。A提高知名度B扩大资产规模C强资产流动性D稳健经营（）22、银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是A直接租赁B转租赁C、售后租赁D杠杆租赁（）23、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是A借记卡B贷记卡、转账卡D、储蓄卡（）24、现代商业银行资产负债管理的核心是。A资产管理B、产负债综合管理C、资产负债外管理D、利率风险管理（）25、

具有无金额起点限制，见票即付、允许背书转让的特点。A本票B支票C商业汇票D、银行承兑汇票得分

评阅人

二、多项选择题（共题每题分，16分。请将答案写在下面括号内）（）1以下

指标体现了资产负债综合管理理论。A资产负债率B、中长期贷款比率C、流比率D核心存款比率E、同业拆借比率（）2新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到____________。A流动性风险B、市场风险C、操风险D国家风险E、管理风险（）3商业银行的现金资产主要包括。A活期存款D、存放同业存款

B、库存现金、在途资金

、在中央银行存款（）4国际金融债券主要有。A外国金融债券B、美国金融债券C、欧金融债券D平行金融债券E、合作金融债券（）5自助银行的终端设备主要有。A现金自动取款机B、自动柜员机C、自动查账机D、动转账机E、POS机（）6企业贷款的价格领导模型定价法中贷款利率决定于。A优惠利率B筹资边际成本C违约风险贴水D期限风险贴水E、贷款收益（）7目前，我国住房抵押贷款的较为普遍还款方式有。A等额本息法B等额本金法C、分级支付D、最后巨支付E反向年金抵押贷款（）8现代商业银行面临

挑战。

A金融证券化B、混业经营C、金电子化D跨国经营活动E、金融监管得分

评阅人三、计算题（共题，总19分）1、某客户借入一笔1年期贷款元，年利率为1）果银行要求客户保留10%补偿余额，试计算该笔贷款的真实利率（4分）。如果该客户9个月后要求提前还款，试计算银行应该给予客户的利息回扣（分）。（此题共7分）2根据以下某商业银行的资金来源数据，试计算该行的资金成本率和可用资金成本率。（6分）项目活期存款储蓄存单定期存款短期借款股权资本

年平均数(亿元)188101215

可用资金比率(%)7590909595

利息率5.2

其他成本率2.30.20.10.10.13、假定某银行游动货币负债、脆弱性货币负债和稳定性货币负债分别500万元2100万元3000万元，银行应保持的流动性准备分别为、和10%法定存款准备金比率，行新增贷款预计为万元，流动性准备为，试求该行的总流动性需求。保留两位小数。（分）得分

评阅人四、简答题（共题，每题分，总计）1、为什么说商业银是特殊的金融企业？2、简述银行发放企贷款的程序。3、简述金融证券化势对商业银行的挑战。4、简述混业经营模的优劣。得分

评阅人五、论述题（任选题作答每小题10，总计）1、试述商业银行筹资本的主要途径。2、如何看待我国商银行中间业务的发展？3、试述美国住房抵贷款资产证券化对中国的启示。一、单选（共25题，每小题1分选择正确得1分，选择错误得分）：题号答案题号答案

1B11B

2D12B

3C13A

4C14C

5A15D

6B16D

7C17A

8A18B

9B19A

10B20B题号答案

21C

22B

23B

24D

25A二、多选：（共8小题，每题分，选择正确得分，择错误或择不全得0）：题号答案题号

1ABC6

2BC7

3BCDE8

4ACD

5ABC

答案ACDABCABC三、计算（共，总计19）判分标准：计算分析过程、答案正确，得满分；计算分析过程正确，计算结果错误，酌情扣分；只有计算结果，没有计算过程不得分。1.（7分）真实利率为：（分）根据78s条法，提前3月还款的利息回扣率为：（2分）因此利息回扣为：（1）2.（6分）资金总额为：资金成本率为：可用资金成本率为：（3分）

（1分）（分）3.（6分）总流动性需求=载的流动性需求+贷款的流动性需（2分）负债的流动性需求为：2500×（）×90%+2100×）××（1-15%）×（1）贷款的流动性需求为：1000×

（1分）所以总流动性需求为：2613.82+1000=3613.82万元）（2分）四、简答（共4题，每小题5分，计20分）：1为什么说商业银行是特殊的金融企业。（5分）要点一：有别于中央银行、专业银行和非银行金融机构（2）要点二：中央银行是一国的金融管理当局，不以盈利为目的；（1分）要点三：专业银行和非银行金融机构只限于某几种办理具体的信贷业务，业务经营具有局限性1）要点四：商业银行的则既经营零售业务，也经营批发业务，已成为现代经济生活中的金融百货公司。（1分）2简述银行发行企业贷款的程序。（5）第一步：贷款的综合分析；（1）第二步：确定贷款的结构，若不能确定，则拒绝发放贷款。若能确定，则继续下面的步骤；（1）第三步：提出贷款结构方案并与客户谈判；（1）第四步：审查贷款能否满足银行与客户的需要，若不能，则拒绝发放贷款，若能够，则在完成贷款文件之后，发放贷款。（2分）3金融证券化趋势对商业银行的挑战。（5）要点一：20世80年代以来，市场经济发达国家的金融脱媒化日益严重，资金的融通越来越远离银行，金融资产证券化成为不可