大连某大型地产集团竣工结算审核管理规定

EvaluationWarning:ThedocumentwascreatedwithSpire.Docfor.NET.总则1.1为规范竣工结算，建立统一的结算流程，明确竣工结算相关人员的职责、权限，确保竣工结算有序开展，结合集团公司《工程造价管理规定》要求，特制定本管理规定。1.2所属公司开发建设的各项目在实施过程或项目交付后，对已竣工工程或已完成供应的材料、设备等按照合同约定，承包（供应）单位已履行完成合同内容且经验收合格后应办理竣工结算的，适用于本规定。1.3各所属公司按规定对承包（供应）单位的竣工结算进行核对、审核，投资公司组织相关部门或外委单位进行复查、审定结算额，所有竣工结算必须实施会签制，须经法定代表人签字、加盖公章后方可生效。所属公司与承包（供应）单位签署合同时，此条应作为合同必要条款。1.4本规定适用于大连亿达投资有限公司（简称投资公司）所属各房地产开发公司，适用于所开发建设的新建、扩建、改建等项目。2、结算分类、审查2.1竣工结算分类以项目成本预算科目相对应原则，分为前期工程、单体建筑安装工程、外网配套工程、景观工程、公共配套工程、机电安装工程、装饰装修工程、绿化工程及设备等，每份结算书分类编号，以便归类统计与管理。2.2竣工结算内容与合同承包范围、内容相一致原则，在合同承包范围外且与合同内容相关的增项内容已经签订补充协议的，可列入或归集到同一合同结算内，未签订补充协议而无书面说明的，不予列入结算。2.3对合同约定的价款或计价计量方式因市场变化等原因进行合同变更或调整的，须对合同变更进行书面说明报投资公司审批备案或签订相应的补充协议，经批准的合同变更说明或补充协议作为竣工结算的依据，没有变更协议或说明的，审核、审查部门或单位不接受事后补签或其它形式的解释、说明，一律按照合同约定结算。3、职责3.1所属公司成本管理部各专业造价人员根据相应的工作职责负责竣工结算的编制、审核工作，对竣工结算内容、结算依据、工程量与金额的准确性负责；3.2所属公司成本管理部内部应实行互核互审制，相关造价人员应根据结算资料进行校对、复核相关数据，部门经理根据结算内容与数据进行用量指标、经济指标的对比分析，负责组织部门及相关部门对竣工结算审查及组织编写项目竣工结算总结分析报告，配合上级公司或外委审查单位的审计工作，对竣工结算真实性负全责。3.3投资公司成本管理部负责组织对上报竣工结算的审查、核定、竣工结算的会签、竣工结算的存疑进行协调、处理等工作，保证结算审核结果的合法性与准确性，负责对所属公司竣工结算管理工作的评价与考核。3.4投资公司成本管理部根据各项目竣工结算审核情况，在每季度进行汇总通告，并组织召开竣工结算总结分析会议，以完善、改进竣工结算相应流程与管理规定。4、竣工结算前提与资料递交4.1承包（供应）单位的竣工结算必须有相关部门的质量验收报告（合格）后方可办理，未完工程，未经交工验收的工程及质量不合格的工程，均不能结算，需要返工或修补的工程，必须在返工和修补并经验收合格后方能办理竣工结算。4.2竣工结算应递交的资料目录、份数及内容要求等按附件1，所提交资料至少1份为原件并装订成册，承包（供应）单位递交资料,经所属公司成本管理部审核确认完整、准确后进入结算工作流程。若资料提供不全，后期在核对中所提供涉及到增加费用的资料不能作为结算依据。甲5邻、竣工结秆算工作流疮程：恒5.搁1强所属公司宿成本管理鲜部根据项优目进度情捞况编制项闸目年度、勤季膜度胁“挪竣工结算负工作计汗划修”抹（格式按雁附表），故各相关部璃门根据计竟划内容进鞭行配合、职确认是否粮能达到竣有工结算前闪提条件，茄并报投资叹公司备案命，同时根皇据竣工结羊算进展情虫况，及时链做或好碰“顺竣工结算础台远帐荒”旦的记录工宜作。腾5.请2般承包（供食应）单位厕完成合同状范围与内描容后，在息符写合鞭4.应1蓄前提条件深下，遵照浙合同规定览期限将结荡算资料递球交给所属览公司成本筒管理部。回5.老3泛所属公司软工程部对炒承包（供鼻应）单位筑的竣工资饥料进行审拉核，填写攻《竣工资宜料审核意腾见交接单菠》，成本纸管理部签瓜收。业5.包4剃所属公司信成本管理奥部（或其竞委托咨询路单位）编豪制竣工结腐算书，对费承包（供早应）单位丽的竣工结你算进行审耻核，并形吉成初步审花核意见后理，下达《霉竣工结算付核对通知附书》给相涉应的承包声（供应）执单位，双冰方进行核妖对，对争冶议事项形柄成《竣工痰结算争议拦处理意见惊书》，争袖议处理后担修改结算干书，承包杆（供应）余单位盖章庄确认。挡5.茎5伸每份单项外工程的竣饮工结算需栗编制结算邀说明，详吸细说明结撇算中原材页料供应、奏现场签证遗以及施工藏工艺等直雨接影响工却程造价的奇各项事宜徐以及处理饮意见。蓬5.劲6服所属公司斤成本管理钳部填写《引竣工结算罚审批单》爸及《指标葡分析表》浸报投资公奔司成本管捆理部审查壤、审核、拦审批，对芝在竣工结尖算审查中拍存在疑问旱或有偏差枪事项，投脱资公司填渐写《竣工堵结算审查依意见联络吊函》报送无所属公司粉相关部门铸，所属公砖司在要求策反馈日期卫内给予回饲复，经审集查通过后孕进行会签各确认并加斑盖公章后潜下发给所职属公司成户本管理部蝇。原6美、竣工结尼算审查期伞限筐6.值1损投资公司惩成本管理甘部在签收隆所属公司磨申报的全升部竣工结深算资料之篮日起算审组查期限，否对于上报竟结算资料哄的真实性宪、计量计庆价等结算封依据不充富份或偏差袄等存疑，庸出具书面排审查意见穴，反馈给贼所属公司弯成本管理诚部，所属源公司应给赴予书面回题复并积极鬼处理解决它，保证竣剧工结算工倦作顺利完森成。碎6.咏2弹投资公司粱成本管理倒部根据竣科工结算不抛同类别、标范围来确音定审查期恢限，具体烧如下：梦6.2.字1冠甲供材料搬、设备供凤应类竣工栽结算审查蹦自审报之肃日殃起裙3纯0锻个日历日飘内审核完置成。暑6.2.犯2耗前期工程路、分包工凝程、外网赶配套工程蝇、景观绿推化、铺装孝工程及室贫内装饰工云程类及采孙用总价包瓦干的工程穷，竣工结辫算审查自蜜审报之日虑起粪4堆5赠个日历日砖内审核完固成。狂6.2.异3疤单体主体乐建安工程垒根据施工壳承包范围匠确定审查寿期限：承疼包范围加在六3齿万平方米这左右的，酒审查期限昂为息4菊5观个日历日连；洒在慢5鸣万平方米防以内审查苍期超为附6斩0耗个日历日桌；航在祥8跨万平方米骂以内审查羞期纱为观7电5储个日历日辽，腾在害1腥0舞万平方米绿以内审查箩期限均为部12比0蒙个日历日续，超苹过攀1赏0绪万平方米氏以上的审晋查期盲为哨15暮0剥个日历日边。臣6.凯3烫所属公司谦对承包（柏供应）单耳位所承揽碧工程或供酒应材料、芝设备的竣槽工结算审艳核期限泰为戚30-6草0构个日历日推，所属公识司在合同伪条款中应眼给予明确幸上述竣工歌结算审核应、审查期炕限。鱼7蹈、竣工结姨算管理考禽评烧7.盐1巾所属公司利上报的每龙项竣工结诵算的资料旺的完整性滤、准确性嫩及最终核潜定结算额劝与审报额柿的差额（蹈核减额）跨与所属公顶司及相关别责任人的洋工作绩效禾挂土钩距,剧作为考评淡所属公司扬成本管理驾的依据。示7.尊2笑所属公司旱成本管理西部在每个窜季度与项虑目全部竣霜工结算完帖成组织部寺门召开竣齿工结算总泳结会议，迅形掠成邻“汁竣工结算花总结分析闪报俩告显”涝，主要通羞过竣工结虚算情况对册合同订立姨、履行管隶理、签证而、预、结摘算管理进小行综合评战价与分析克，以便为录后续项目基提供经验椅积累魔，轨“止竣工结算取总结分析跨报怪告趴”骆由所属公翼司成本管葱理部经理础组织编写柔并报送投碎资公司成搅本管理部袋并组织所援属公司成用本管理业帆务交流，升进行评价透、备案，齿作为考核书成本管理额的依据。8、罚则宋8.良1责所属公司乡经办人员讨不得串通永施工（供本应）单位床编造虚假速竣工资料纽与结算文雹件、不得膀高算结算半额，结算搂资料、结遭算计算等土有明显失撇误的，所欧属公司及业投资公司秋有权追究下承包（供挑应）单位疲及经办人铺、成本管搭理部的相航应责任，酸解除经办值人员劳动算合同等处捞罚。9、附则置9.诱1史本规定由晋投资公司龄工程哗成本部负纽责解释。今9.砍2枪本规定自晌下发之日问起实施。子1仍0摊、参考制河度与支持悼文件掠10.1夹易亿达集团蜡《工程造较价管理规轧定》液10.疫2毯《竣工结祝算资料目兼录》、《辨竣工资料惊审核意见稿交接单》么10.萌3先《竣工结欧算工作计缸划》夏10.4毛a药《工程（蛮材料、设替备供应）寿结算书》慧10.5仗扒《主体建找安分项工睛程经济指愧标表》、余《主体建法安分项工套程用量指泉标表》璃10.晶6多《竣工结腐算争议处季理意见书您》申10.版7范《滤结算审批汇会签单粪》附件1蹄竣工结算夏资料目录稼NO挣结算类别罪资料名称满份数轧内容要求止一却甲供材料诸、设备豪甲供材料丙（设备）街结算书讽4浮材料、设奏备进场验妄收单滚1戚材料（设伐备）检测铜合格报告管1陶二送执行单价崭或定额的皆工程钱竣工结算远书穿4未1捕、编制说愁明扯2匪、竣工结鼠算汇总方表脾3宿、直接费瞧组成明即细锋4慨、各分部尤分项或部贤位工程量茂汇馅总跳5浪、价格分滋项明裕细沿6紫、主要材丛料用量明徒细表等相减关表格廊工程量计秋算稿（现景场测量、劫清点单）旺1蚊全套竣工豪图纸（土矩石方工程背提供方格勒网图）彩1伞符合现场董实际施工敬情况，由奋工程部负叔责人签字阁确认、盖疗竣工图章合设计变更感、变更通失知单、技谅术联系单销、技术核金定单鸽1自按楼号、浪区域分项院专业归，肤再按时间搁顺序整理违工程任务泳联络单壳1毛按签发日笋期先后顺厕序整理迫工程签证师单及统计份汇总表凉1巡材料限价障通知单、恢确认单、筹估价表捐1略按签发日显期先后顺芦序整理、啄归类殖材料检测训报告仅1夜甲供材料绸、设备一盾览表夹1拦竣工验收豪报告勺三阻景观绿化获工程渴竣工结算慕书超4认树木现场奖清点（测许量）记录次1准不同规格借树木种植努位置示意廊图赏1决工程任务再（联络）弊单、工程盖签证单悦1轿限价单等也1客四说合同总价属包干类工摧程知竣工结算凭书野4界竣工结算增审核情况柿说明心2之、根据合轨同约定应晨扣减或增慰额汇总松表晶3压、扣减及滋增额明细讨表着设计变更欠、工程任涛务通知单券1绿现场工程吩签证单及年统计汇总矩表遍1踩竣工验收佛报告角1游上述竣工属结算资料笛须按编号致顺序整理袭成册。附件2迈竣工资料困审核意见吼交接单午承包（供蹦应）单位猛名称汽工程（材古料供应）饰名称鲁合同编号饱：杆工程（材桌料供应）剩范围心竣括危科工制津阅资币降横料炒躁律名辜好秀称抖份数谱1矛、推2借、渣3疤、划资料递交穴日期隐交接人诚所属公司滥工程部审骡核意见方所属公司足成本管理字部接收意渔见患备她响傍注准成本管理塔部签收日稠期：附件3哪项目竣工怒结算工作斥计划烘结算编号帐合同编号鸣工程名称惰预计结算腹额颂结算负责慕人航计划完成设日期穿一投前期工程航二芦单体工程肌三雷基础配套距外网工程辨四诱景观工程盗五垂公共配套娘六贩样板间投赠上述计划博可分年度喝安排，对线本年度内清要完成的茄竣工结算欺应按排到贞月份。附件4辣工程（材诉料、设备攻供应）结将算书练结算类别亏名称详：扮野娇结算编号船：舟合同编号贴：荷梯惰杆物乔呈建筑面积蚕：丹施工（供柳应）单位否：亿序号南结算组成诉名称纽结算金额宋（元）能经济指标黄合计吴备注晋施工（供楼应）单位损会签、盖轰公章屡结算授权欲人约法定代表峰人：盒建设单位贡竣工结算急办理意见誓：忙专业造价卵人员：咱成本管理都部经理：征总经理：液建设单位龟审定意见石：闲审定金额冈：湿旨施工（供倾应）单位善对竣工结窜算审定金滨额确认签尸字恼建设单位脆审定意见好应由最终货审定部门鸽填写审减纪说明与确雄认的结算涛金额，经胶会签确定蠢后盖公章扩，施工单箭位确认后垄发放，审具定金额为常付款的最恒终依据亦主体建安桥分项工程美经济指标抹表贡项目名称垦：滨类别驴工程名称受楼烂号碰#沃楼谢号虑锦#廊楼夫号肆维#华至协虚#钉楼艇建筑面积联：得建筑面积境合计建筑颠面积炉总额（元连）缎单位指标完（纺元泡/凳平）愁总额（元球）子单位指标蹈总计额比平均指标她主体结构久建筑工程那基础桩工斩程妙地下室结腰构工程疾地上结构篮工程仪砌筑工程捕楼地面工储程犹室内墙柱恳面装饰工笔程蹦外装饰及组屋面工程千混凝土供未应（甲供杀）粮合计糟机电安装好工程右排水工程砖采暖工程核电气工程蹄消防工程赶给水工程努合计蹲签证部份掠主体结构秆建筑（土钻建）再水暖消安光装工程寇电气工程浙合计陶总计源主体建安榨分项工程扫用量指标白表膝项目名称候：举建筑型式签分项工程茎楼渔号将#渡楼详号艇#择。。。。街楼狡号塘幕#长至族#乞总工程量仪单位用量道总工程量丰单位用量芝总工程量简单位用量铁小高层模钢筋康混凝土剥模板畜楼地面咬墙柱面革外墙面矮屋面尝多层觉同上疫高层落同上宇竣工结算汉审核争议原处理意见狡书组结算工程续名称速：嫩急邀方合同编号缸：爱施工单位担名称：回施工单位选结算授权齐人姓名：合结算核对碑日期：爹结算内容酒说明：洁合同计量丽计价规定兵说明：句竣工资料成递交情况拼：桑结算争议既事项文争议额阀争议产生馆原因及对即方理由厦序号疯争阳塘议飘薯处构勒理平辜意额敲见矮所属公司津结算经办旦人意见：德所属公司赛成本管理哀部经理意资见：何投资公司畏专业审查摄意见：叔备注遍填报人却：技揭根填报日期啄：着竣工结算瞎审查意见感联络函鸡爆杂姿文件编号菌：逃所属公扭司纤/球部门：滤报