2023年5月中级银行从业资格之中级公司信贷过关检测试卷A卷附答案

2023年5月中级银行从业资格之中级公司信贷过关检测试卷A卷附答案

单选题（共50题）1、下列借款需求不合理的是（）A.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率B.公司从上年度开始发生严重亏损，但仍希望按往年惯例发放高额红利C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款【答案】B2、商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是（）。A.授信审批部门B.信贷营销部门C.风险管理部门D.放款执行部门【答案】D3、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于()。A.关注B.可疑C.次级D.损失【答案】B4、以下关于信用评级，说法错误的是（）。A.外部评级是由专业评级机构提供，评级对象主要是大中型企业B.内部评级是商业银行根据内部数据和标准，对客户风险进行的评价C.商业银行内部评级一般仅适用于对大中型企业客户风险评价D.国内公开市场发行债券的企业，一般都要求提供外部评级【答案】C5、表外信贷不包括()。A.信用证B.包销承诺C.票据承兑D.票据贴现【答案】D6、在销售高峰期，存货和应收账款等资产如果发生季节性增加，且季节性资产数量增加的融资渠道不包括（）。A.银行贷款B.应付账款C.内部融资D.应收账款【答案】D7、银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类【答案】A8、贷后债项评级工作主要是（）。A.评级发起B.评级认定C.评级推翻D.评级更新【答案】D9、年增长率超过20％的是处于()的行业。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段【答案】B10、对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过（）等手段进行处置。A.重组B.常规清收、依法收贷C.以资抵债D.呆账核销【答案】B11、流动比率较高，（）。A.流动资产的流动性较高B.表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C.表明企业的资金利用效率较高D.速动比率可能较低【答案】D12、企业因采购生产用原材料而向银行申请的贷款属于（）。A.技术改造贷款B.固定资产贷款C.基本建设贷款D.流动资金贷款【答案】D13、下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是()。A.将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，分别管理B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员C.业务人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员D.将信贷档案的检查列入年度绩效考核中【答案】B14、1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济性贬值D.科技性贬值【答案】C15、在贷款担保中，下列不是担保方式必须满足的要求的是()。A.合法合规性B.盈利性C.可执行性D.易变现性【答案】B16、财务内部收益率是（）。A.使项目在生产期内各年利润总额累计净现值等于零时的折现率B.使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率C.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率D.项目的净现值与总投资现值之比【答案】B17、在银行做贷款决策时，需要使用财务指标综合反映借款人的财务状况，以下属于盈利能力指标的是（）。A.成本费用利润率B.速动比率C.总资产周转率D.利息保障倍数【答案】A18、下列借款需求不合理的是（）。A.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款B.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利【答案】D19、下列关于绿色信贷组织管理的说法，错误的是（）。A.银行业金融机构董事会或理事会负责监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况B.必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作C.银行业金融机构董事长负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告D.银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作【答案】C20、相对不良率指标大于（）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。A.0B.0.5C.1D.2【答案】C21、勘察设计咨询费用属于项目总投资中的（）。A.预备费B.工程费用C.工程其他费用D.流动资金【答案】C22、具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润，（）不是企业产品竞争力主要影响因素。A.市场占有率B.质量稳定C.销价合理D.性能先进【答案】A23、评价热机的经济性能指标是循环热效率，它可写成()。A.(循环中工质吸热量-循环中工质放热量)／循环中工质吸热量B.(循环中工质吸热量-循环中工质放热量)／循环中转换为功的热量C.循环中转换为功的热量／循环中工质吸热量D.循环中转换为功的热量／循环中工质放热量【答案】A24、下列哪一项内容不属于贷款审查事项的基本内容（）A.借款人主体资格及基本情况审查B.信贷业务政策符合性审查C.设备审查D.非财务因素审查【答案】C25、2009年10月，希腊政府债务问题浮出水面，2009年12月，全球三大国际评级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A一下调至BBB+，前景展望为负面。2011年10月27日，希腊主权债务减记50％，这使一些持有大量希腊国债的欧洲银行蒙受了巨大损失，这种风险为（）。A.操作风险B.区域风险C.汇率风险D.国别风险【答案】D26、能够为并购方提供实现多元化、分散行业集中度风险机会的并购方式是()。A.上游企业并购B.同行业并购C.下游企业并购D.跨行业并购【答案】D27、流动比率越高，表明借款人可以变现的资产数额越（），债权人遭受损失的风险就越（）。A.小；小B.小；大C.大；大D.大；小【答案】D28、审贷分离的核心是将负责信贷业务调查的______与负责信贷业务审查审批的______相分离，以达到相互制约的目的。（）A.业务部门；监控部门B.业务部门；管理部门C.调配部门；稽核部门D.管理部门；调配部门【答案】B29、下面哪项的目的是使产品投人市场后能够适销对路，确保项目企业获得预期效益（）A.工艺技术方案B.产品技术方案分析C.设备选型D.工程设计方案【答案】B30、某公司第一年的销售收入为100万元，经营成本比率为30%，第二年的销售收入为200万元，经营成本比率为40%，则经营成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A.20B.40C.60D.80【答案】A31、根据我国《公司法》的规定，国有独资公司属于（）。A.有限责任公司B.股份有限公司C.国有控股公司D.全民所有制企业【答案】A32、H银行2009年初对国内整个房地产行业贷款5000万元，后由于我国房市震荡，H银行无法按期收回贷款，该风险属于()。A.经营风险B.行业风险C.区域风险D.国家风险【答案】B33、企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为（）。A.115万元B.110万元C.108万元D.100万元【答案】A34、下列不属于贷款分类的原则的是（）。A.真实性原则B.及时性原则C.重要性原则D.合规性原则【答案】D35、下列关于项目环境条件的说法，错误的是（）。A.仅是对项目生产的自然环境条件、交通运输条件等方面进行分析B.主要包括项目的建设条件与生产条件C.既有可控制的静态的稳定条件，又有动态的不确定性条件D.银行对其分析时要重点关注不确定因素及相关项目的分析【答案】A36、下列关于财产保全的表述，错误的是（）。A.申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任B.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类C.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施【答案】A37、按照“首问负责”原则，存量贷款客户由（）进行维护和管理并承担相应责任，原则上不移交。A.调查分析的信贷员B.后台人员C.支行主管D.拥有授权权限的审批人员【答案】A38、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。A.5B.10C.15D.30【答案】C39、反映客户长期偿债能力比率的有（）。A.流动比率B.资产负债率C.净利润率D.速动比率【答案】B40、资产管理公司是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有______年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金______亿元（含）以上，取得银保监会核发的金融许可证的公司。（）A.3，100B.5，100C.5，200D.3，200【答案】B41、不属于贷款项目评估中对税金的审查内容为（）。A.项目所涉及的税种是否都已计算B.所采用的税率是否符合现行规定C.税金的分配顺序是否正确D.计算公式是否正确【答案】C42、与银行往来监控中，银行应通过检查企业的（），分析公司的最近经营状况。A.申贷材料B.提款申请书C.借款凭证D.银行对账单【答案】D43、在贷款项目评估中，不属于市场需求预测的内容是（）。A.估计产品的市场价格水平B.估计潜在的市场需求总量C.评估行业销售额和企业的市场占有率D.估计区域市场潜在需求量【答案】A44、关于流动比率和速动比率，下列说法错误的是（）。A.一认为流动比率应在2以上，速动比率应在1以上B.流动比率和速动比率越高越好C.流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强D.流动比率和速动比率越高，短期偿债能力越强【答案】B45、下列有关提前还款条款的内容，说法错误的是（）。A.已提前偿还的部分不得要求再贷B.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款C.借款人应在提前还款日前30天(或60天)以书面形式向银行递交提前还款的申请D.由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的【答案】D46、（）是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明。A.贷款意向书B.贷款承诺C.借款申请书D.贷款合同【答案】A47、下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是()。A.企业法人执照B.已正式签署的合营合同C.借贷双方已正式签署的借款合同D.已正式签署的建设合同【答案】C48、商业银行应按照（）计提贷款损失准备金，并在成本中列支。A.预期收益B.逾期本金C.贷款金额D.预期损失【答案】D49、下列各项中，属于借款人的权利的是（）A.将债务全部或部门转让给第三方的，应当取得银行的同意B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息D.在征得银行同意后，有权向第三方转入债务。【答案】D50、1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济眭贬值D.科技性贬值【答案】C多选题（共20题）1、下列关于抵押物转让的表述正确的有（）。A.转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权B.抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效C.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保D.转让抵押物所得的价款，超过债权数额的部分，归银行所有E.转让抵押物应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况【答案】AB2、下列情形中，银行可以对借款人采取终止提款措施的有（）。A.贷款用于股市、期市投资B.贷款用途违反国家法律规定C.违反合同约定将贷款用于股本权益性投资D.未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务E.套取贷款相互借贷牟取非法收入【答案】ABCD3、质权合同的条款一般包括()。A.担保的范围B.质权财产交付时间C.质押财产的名称D.债务人履行债务的期限E.被担保债权的种类和数额【答案】ABCD4、下列对环境保护方案的分析，做法正确的有（）。A.工业项目可不必进行环境保护方案分析B.应审查企业提交的环境影响报告，其间要特别注意企业对污染源的控制方案C.应审查对投入物、燃料和原材料的用后治理，审查治理技术是否先进D.应审查建设总投资与总设计中是否包含环保工程内容E.要分析环境保护带来的社会效益，暂不关注环保成本【答案】BD5、项目财务评估包括（）。A.市场占有率评估B.项目基础财务数据评估C.项目投资估算与资金筹措评估D.项目清偿能力评价E.不确定性评估【答案】BCD6、根据《项目融资业务指引》的规定，项目融资是指符合（）特征的贷款。A.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人B.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源D.专指对在建项目的再融资E.借款人包括主要从事项目建设、经营或融资的既有企事业法人【答案】ABC7、项目的盈利能力分析指标主要包括（）。A.投资回收期B.投资利润率C.资产负债率D.资本金利润率E.财务内部收益率【答案】ABD8、以下属于借款人信用状况评估的是（）。A.了解借款人的信用等级，本行对借款人全部存量贷款的风险状况B.分析借款人有无逾期贷款，是否按合同还本付息C.分析主要资产负债项目的增减情况及原因D.计算借款人近3年短期借款、长期负债的本息偿还率指标E.调查借款人基本结算户开立或资金分流情况【答案】ABD9、商业银行押品应由外部评估机构进行估值的情形有()。A.仲裁机关要求必须由外部评估机构估值的押品B.监管部门要求由外部评估机构估值的押品C.人民法院要求必须由外部评估机构估值的押品D.因押品价值过高，须由外部评估机构复核的押品E.因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品【答案】ABC10、商业银行对贷款进行分类，应主要考虑()。A.贷款项目的盈利能力B.贷款的担保C.借款人的还款能力D.借款人的还款记录E.借款人的还款意愿【答案】ABCD11、“固定资产使用率”指标存在的不足包括（）。A.为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产B.折旧并不意味着用光，就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的C.未能反映固定资产的折旧程度D.固定资产基础可能相对较新，但个别资产可能仍需重置E.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解【答案】ABD12、某企业2013年末流动比率为2，年末流动负债为8000元，年末流动资产占总资产的比例为40%，年初与年末资产总额相同，其中无形资产4000元，年末资产负债率为50%。则该企业年末负债与所有者权益比率和负债与有形净资产比率分别应为（）。A.100%，80%B.200%，80%C.100%，125%D.200%，125%【答案】C13、如果一个公司能够通过内部融资维持高速的销售增长，就意味着（）。A.股权结构合理B.公司的利润水平足够高C.留存收益足以满足销售增长的资金需要D.销售增长很大E.留存收益保持稳定【答案】BC14、贷款损失准备金的计提原则包括()。A.审慎会计原则B.及时性原则C.充足性原则D.安全性原则E.风险性原则【答案】ABC15、保证合同的条款审查主要应注意的条款有（）。A.保证的方式B.保证期间C.保证担保的范围D.保证的费用E.被保证的贷款数额【答案】ABC16、面谈时，客户的还贷能力主要从（）方面考察。A.股东构成B.现金流量构成C.经济效益D.还款资金来源E.保证人的经济实力【答案】BCD17、加强贷款合同管理的实施要点包括（）。A.修订和完善贷款合同等协议文件B.建立完善有效的贷款合同管理制度C.加强贷款合同规范性审查管理D.实施履行监督、归档、检查等管理措施E.做好有关配套和支持工作【答案】ABCD18、融资担保公司不得进行()。A.吸收存款B.自营贷款C.受托贷款D.受托投资E.为其控股股东提供融资担保【答案】ABCD19、银行效益评估包括（）。A.盈利性效益评估B.信用风险分析C.流动性效益评估D.银行效益动态分析E.客户目标定位【答案】ACD20、下列指标中，直接关系到客户未来偿还债务的能力和水平的有（）。A.毛利润率B.营业利润率C.税前利润率D.净利润率E.成本费用利润率【答案】CD大题（共10题）一、A公司为扩大生产经营，以其厂房作抵押向甲银行申请贷款500万元，双方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器设备作抵押向乙银行申请贷款200万元，双方签订了书面合同但并未进行抵押登记。A公司在经营过程中，因缺乏流动资金向丙自然人借款50万元，未提供任何担保。抵押期间，A公司将上述机器设备出售给B公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况，上述三笔借款到期后，A公司因产品销售不畅均未能偿还，此后甲银行和乙银行均主张实现抵押权，丙因要求A公司偿还到期借款遭到拒绝，强行开走了该公司的一辆轿车，以迫使A公司还款，与此同时，A公司因拖欠C公司的委托贷款而被起诉至法院。在A公司不履行法院生效判决的情况下，应C公司申请，法院对上述厂房和机器设备进行了查封。请根据以上资料，回答下列问题:1、是否办理抵押登记不影响A公司与甲银行之间的抵押合同的效力。()2、甲银行抵押权因抵押物被查封而无法实现。()3、由于未办理抵押登记，故乙银行的抵押权没有设立。（)4、乙银行不能对已经出售的机器设备行使抵押权。()5、B公司不能取得该机器设备的所有权。()6、关于丙强行开走A公司一辆轿车的行为，下列表述中，正确的是()A．该行为属于合法有效行为，应得到法律支持B．该行为属于行使质押权行为，应得到法律支持C．该行为属于行使留置权行为，应得到法律支持D．该行为没有法律依据，不应得到法律支持【答案】二、某公司2015年度有关资料如下：1、公司拥有普通股400万元（每股面值10元），优先股200万元（每股面值10元）；2、2015年实现税后净利润300万元，比上年增加了60万元；3、2015年按净利润10%的比例提取法定盈余公积金，并按10%的比例提取任意盈余公积金，同时按照每股0.2元支付优先股股息（与上年相同），剩余资金用于分配股利。请根据以上材料，回答下列问题：（1）2015年普通股每股收益为（）元。（答案保留1位小数）（填空题）（2）2015年每股收益增长率为（）%。（答案保留2位小数）（填空题）（3）2015年普通股每股股利为（）元。（答案保留1位小数）（填空题）【答案】三、A公司为扩大生产经营，以其厂房作抵押向甲银行申请贷款500万元，双方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器设备作抵押向乙银行申请贷款200万元，双方签订了书面合同但并未进行抵押登记。A公司在经营过程中，因缺乏流动资金向丙自然人借款50万元，未提供任何担保。抵押期间，A公司将上述机器设备出售给B公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况，上述三笔借款到期后，A公司因产品销售不畅均未能偿还，此后甲银行和乙银行均主张实现抵押权，丙因要求A公司偿还到期借款遭到拒绝，强行开走了该公司的一辆轿车，以迫使A公司还款，与此同时，A公司因拖欠C公司的委托贷款而被起诉至法院。在A公司不履行法院生效判决的情况下，应C公司申请，法院对上述厂房和机器设备进行了查封。请根据以上资料，回答下列问题:1、是否办理抵押登记不影响A公司与甲银行之间的抵押合同的效力。()2、甲银行抵押权因抵押物被查封而无法实现。()3、由于未办理抵押登记，故乙银行的抵押权没有设立。（)4、乙银行不能对已经出售的机器设备行使抵押权。()5、B公司不能取得该机器设备的所有权。()6、关于丙强行开走A公司一辆轿车的行为，下列表述中，正确的是()A．该行为属于合法有效行为，应得到法律支持B．该行为属于行使质押权行为，应得到法律支持C．该行为属于行使留置权行为，应得到法律支持D．该行为没有法律依据，不应得到法律支持【答案】四、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。根据以上资料。回答下列问题。（1）如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万元。A．80B．82C．88D．89（2）如果应收账款周转天数的延长属于长期性变化，该公司从2015年末到2016年末应收账款增加了100万元，则此时该公司适合（）。A．流【答案】（1）C【解析】根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210／2400×365≈31．9（天），2016年应收账款周转天数为：350／3000×365≈42．6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X／3000×365=42．6-31．9，得X≈88（万元）。（2）C【解析】由（1）题可知，实际应收账款增加额（100万元）的88％是由于应收账款周转天数的延长引起的，此时如果公司借款100万元来弥补这部分现金需求，由于应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。五、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。根据以上资料，回答下列问题。如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万元。【答案】根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210/2400×365=31.9（天），2016年应收账款周转天数为：350/3000×365=42.6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000×365=42.6-31.9，得X=88（万元）。六、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。根据以上资料，回答下列问题。如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万元。【答案】根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210/2400×365=31.9（天），2016年应收账款周转天数为：350/3000×365=42.6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000×365=42.6-31.9，得X=88（万元）。七、某公司现有资金100000元可用于以下投资方案：A方案：购入国库券（五年期，年利率14%。不计复利，到期一次支付本息），利息收入免所得税。B方案：购买新设备，使用期五年，预计残值收入为设备总额的10%，按直线法计提折旧；设备交付使用后每年可以实现12000元的税前利润，该企业的资金成本率为10%，企业适用所得税率为30%。已知：该企业的资金成本率为10%，5年期利率10%的复利现值系数为0.621；4年期利率10%的年金现值系数为3.17，5年期利率10%的年金现值系数为3.791.请根据以上资料，回答下列问题：1、投资方案A的净现值为（）元。2、投资方案B的净现值为（）元。3、基于净现值法，会选择投资A方案（）A、正确B、错误【答案】1、5570购买国库券于到期日所获的本利和＝100000元×（1+14%×5）=170000元按10%折算的现值＝170000元×0.621=105570元投资方案A的净现值为＝（105570-100000）元＝5570元2、6292.4初始投资现金流量（第1年年初）：-100000元设备年折旧额＝100000元×（1-10%）／5＝18000元税后净利润＝12000元×（1-30%）＝8400元营业过程现金流量（第1～5年）＝（18000+8400）元＝26400元终结现金流量（第5年年末）＝100000元×10%＝10000元B投资方案的净现值＝26400元×3.791+10000元×0.621-100000元＝6292.4元3、B。方案B的净现值大于方案A的净现值，故基于净现值法，会选择投资B方案。八、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万