第五章贷款政策与管理

第五章贷款政策与管理【教学内容】贷款的种类及及管理要点；贷款政策；贷款操作程序的主要内容；贷款的质量评价和分析方法；【目的和要求】

通过本章学习，要求学生了解贷款的重要性及其种类划分，掌握贷款政策、贷款发放程序、贷款质量评价等问题，同时对我国商业银行信贷资产质量有一个全面的认识。第一节概述

贷款---贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息的条件，将一定数量的贷币资金供给借款人使用的一种借贷行为。由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。（一）贷款的重要性1.发放贷款是银行收入的主要来源；2.加强与银行重要顾客的关系，以增加出售其它服务的能力；3.满足社会、政府和企业的需求，促进社会经济发展。（二）现代商业银行贷款理论变迁

二、贷款对象和条件（一）贷款对象

1.企（事）业法人

2.其他经济组织、个体工商户3.自然人（二）基本条件产品有市场、生产经营有效益；不挤占挪用信贷资金、恪守信用。（三）一些具体要求企业或业主在本行业从业一定时间以上；

有一定的自有资本；资产负债率符合要求；有一定的经营规模（年销售收入）；无不良信用记录；合法合规经营；符合国家环保要求；在本银行开户。三、贷款主要种类及管理要点按期限活期贷款（透支）定期贷款（短、中、长）保证贷款抵押贷款质押贷款按贷款方式信用贷款担保贷款票据贴现按是否承担责任自营贷款委托贷款贷款种类按偿还方式、按贷款数量、按贷款用途分类按贷款用途流动资金贷款固定资金贷款按贷款量批发贷款零售贷款按偿还方式一次性偿还贷款分次偿还贷款贷款种类四、贷款的组合--资产组合理论1.贷款种类的选择，要考虑两个基本因素：收益和风险2.银行贷款组合的目的：最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。3.各银行贷款组合结构存在较大差别，为什么？决定某个银行贷款组合结构因素？特定的市场环境和银行的经营规模第二节贷款的政策和程序一、贷款政策

贷款政策是指导和规范商业银行贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。包括宏观和微观二个层次。(一）宏观政策---引导贷款投向，把握贷款经营方向，调整贷款结构的政策规定。包括贷款投向政策、总量政策、利率政策等方面。宏观信贷政策贷款总量政策贷款利率政策贷款投向政策信贷总量政策亦称贷款规模管理政策，是指中央银行按照一定时期国民经济发展的各项计划和各商业银行组织、筹措、融通资金的可能，对商业银行核定一个年度(或季度)贷款的最高限额。贷款规模是指一定时期内银行贷款投放数额，它包括两层含义：一是指一定时点上的贷款总金额，也就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即为新增加的贷款数量。信贷投向政策信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复建设和盲目建设。确定信貸投向政策的基本原则：“扶优限劣”。

1.扶优：根据国家的产业政策，对有市场、有效益的产品和守信用、不挪用信贷资金的企业，在信贷资金上给以优先支持。

2.限劣：对违反国家法律法规、不符合国家产业政策要求，生产布局不合理，无市场，无效益，不具备还本付息能力的企业和产品，严格限制贷款或禁止发放贷款。

贷款利率政策我国贷款利率政策，主要体现在差别利率政策上，即国家本着行业差别、企业差别、贷款期限、用途、风险差别等因素，确定不同的贷款利率，分别计收利息。商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率.具体内容包括：

1.法定贷款利率：指经过国务院批准和国务院授权中国人民银行制定的各种贷款利率。（其制定的依据：国家宏观经济政策，平均利润率，资金供求关系，物价水平，存贷款利差等）2.浮动利率：金融机构在人行总行的规定浮动幅度内，以法定贷款利率为基础自行确定的贷款利率，其浮动的范围由人行总行规定。

3.优惠利率：发放贷款时所收取的比一般同类贷款利率较低的利率。

4.罚息政策及其规定比例（均由人行决定）。我国中央银行的信贷政策

中国目前的信贷政策大致包含四方面内容：一是与货币信贷总量扩张有关，政策措施影响货币乘数和货币流动性。比如，规定汽车和住房消费信贷的首付款比例、证券质押贷款比例等等；二是配合国家产业政策，通过贷款贴息等多种手段，引导信贷资金向国家政策需要鼓励和扶持的地区及行业流动，以扶持这些地区和行业的经济发展；三是限制性的信贷政策。通过“窗口指导”或引导商业银行通过调整授信额度、调整信贷风险评级和风险溢价等方式，限制信贷资金向某些产业、行业及地区过度投放，体现扶优限劣原则。四是制定信贷法律法规，引导、规范和促进金融创新，防范信贷风险。中国主人民斯银行僻关于堆进一插步加摆强房贵地产往信贷仅业务蛮管理毫的通太知银西发[2鸟00档3]爬12耐1号国务交院《促进桨产业挑结构惊调整墨暂行触规定》和《产业蹈结构火调整指导督目录》（20仁05谁.1脑2）《国务凭院关饶于鼓访励支丙持和满引导丹个体犁私营忌等非陷公有鸦制经嫂济发附展的包若干辨意见》（20巡寿05）银监叙会制笔定《银行猾开展众小企店业贷松款业蹄务指分导意熟见》2予00价5（二恐）微萍观信卧贷政洲策--卖-各商寨业银芳行制舌定的沃规范野贷款沫行为悬，加且强贷医款风粗险管缸理措纲施、雹办法判的总肝称。贷款疲业务液的发隶展战企略贷款具审批统的分老级授躲权贷款垦的期腿限和景品种丽结构贷款炊发放寸的规绣模控耀制关系屈人贷念款政隆策信贷俱集中先风险孕管理话政策贷款架定价贷款隙的担帅保政帝策贷款拔档案忘的管疤理政欣策贷款累的审符批和知管理洪程序贷款勇的日够常管慕理和帝催收耽政策对所橡有贷提款质乎量评国价的蜘标准对不晌良贷抚款的温处理铁本贤案例辫.do裂c铁本请案教奔训是啄什么木？20怠03年，亡我国利经济抢的部资分领铸域出喇现了仔明显适的过糠热现堆象，翁尤其甜是钢永铁行垦业的童投资亿以翻冶番的带速度苏上升呈，为兵了防槐止结陪构性虑的动有荡和多经济刑的大纯起大军落，会保证割宏观日经济通的长钓期平插稳发注展，亚国家20兴03年对开钢铁地、房棵地产臭、水痛泥、食电解柔铝四哥个行扎业的托过热妖现象墙提出宿了整喇顿的群通告——发改涨委、部中央俊银行江苏犹铁本加钢铁音有限碗公司染是一嫁个小搏型私哭营钢坡铁企他业，辰注册睁资本3亿元馒。20险03年6月，资铁本眉项目叠在土肝地、蜓环评屿等各另类合阳法手催续尚经未获藏得批两准的何情况学下，汗开始鞠在江倾苏常贼州破茶土动珍工。当时韵共计高有6家金解融机畜构向皂铁本按公司定及其凤关联铅企业烘提供浴授信奥总额救共43条.4脑02董8亿元恋，其瓶中，常中行25偶.7泼20加8亿元倒，农松行10献.3尾10席6亿元赌，建述行6.两56右08亿元……20在04年4月28日，躬国务盯院总致理温适家宝逐主持射常务坝会议寨，决傅定对粱江苏胃铁本都项目幅勒令半停止淘建设洽。这是称常州6家银椅行真暴正的样滑铁首卢之底役奴。二、君贷款狡的原堆则（一苹）贷程款的匹一般静原则1.依法难贷款秒的原堡则2.遵循纷效益膏性、时安全涂性、朝流动窃性的牵原则3.遵循定平等敌、自歉愿、家公平认和诚制实信垒用的恐原则4.遵循柴公平紫竞争她、密握切协陵作的第原则5.区别曲对待练，择恨优支片持原切则“优猪”的孟客观筐标准1.障“优”皱的客掏观标逢准：符合友国家绝产业神政策付，达遮到国征家环淹保要努求；在“块状钳经济”中优票势明鸡显，鸣处于恰领先捆地位材，发妇展趋坝势良阁好；在产勤品的察细分房诚市场融上占挖有份化额较型大，娘业绩骨良好辉，其反中生最产加炭工型趁企业牌设备档良好烧、技畜术过新关，枕有稳姜定的归上下研游客乘户关唇系；较商贸鹊型企恩业有朽区域皇特许置经营周权，专注重速销售泉网络柴建设乓，在何细分寇市场各上销叹售收油入居滨前；业主虎进取照心强滔，重翼信誉岗，守鹊信用榜，有擦创业续经历俘，经货营管锹理经恨验丰找富。2.禁止干或限何制介兵入类国家凭明令趴禁止伶，产跑业政投策明页显限利制的怕行业睡和产彼品；生产医经营笼活动路刚起钞步，池积累终低，殿主营析业务常不突笔出；生产修经营替不连蓬续，络无市班场空最间，辅业务捏发展卫不稳壁；有不寒良信俊用记怖录，焦与银旁行和号客户疮交往见过程慰中有职欺诈袖行为凶。（二绘）西斜方商良业银怀行信寇用分侦析的滔原则满：1.品质（character）2.能力（capacity）3.现金（cash）/资本(Capital)4.抵押（collateral）5.环境（conditions）6.控制（control）/事业的连续性(Continuity)1.“6C”原则2.“5P原则”1.借款户（People）2.资金用途（Purpose）3.还款来源（Payment）4.债权保证（Protection）5.授信展望（Perspective）3.5WW原则1.借款人(Who)2.借款用途(Why)3.还款期限(When)4.担保物(What)5.如何还款(How)“5C”践、“孩5W找”或是权“5P”要素防法在汇内容呢上大岩同小产异,究他们冻的共世同之季处都私是将秧每一伍要素拼逐一世进行炎评分策,使火信用镜数量犁化,婶从而嫂确定汁其信盗用等粘级以寒作为停其是禁否贷笔款、攀贷款革标准龟的确刻定和喉随后茄贷款义跟踪蹄监测肆期间六的政转策调融整依毕据。三、浊贷款傻程序冠与决思策贷款友是如越何发龄放下透去的音？风险驾是怎惠样产网生的?（一让）贷摘款程橡序

贷款程序建立信贷关系、贷款申请对借款人的信用等级评估贷款调查贷款审查、审批签订借款合同贷款发放贷后检查

贷款收回和不良贷款的处置贷款资料整理归档①②③④⑤⑥⑦⑧⑨（二肯）贷款陵的决显策程党序贷与辽不贷上的问饼题发放贷款综合分析确定贷款结构提出贷款结构方案与客户谈判贷款能否满足银行与客户的需要完成贷款文件否否拒绝贷款（三会）贷捉款决印策的欢基础巴是什里么？借款仅人的墙信用轻如何巧判断晃？（四秋）贷朋款决忍策中厅要把花握的拘关键河问题枝是什界么？四、贷款搏协议贷款体金额准、期恐限、糟贷款协用途同的规灿定；利率许与计斧息；提款巨条件雨、提该款时闯间及勾提款恶手续跪；还款节；担保扯；保险泻；声明骂与承摇诺；违约兄事件悦及处警理；扣划秆；税费尘；抵销逗、转者让与衔权利税保留笔；变更烛与解拖除；法律轧适用坛、争习议解侮决及振司法扰管辖朽；附件参。第三柳节值贷泡前调闪查和旋贷后泄管理一、槽贷款刚调查（一土）贷跪款调世查的间内容贷款累人受窃理借醉款人养申请格后，仆应当技对借追款人截的信虏用等句级以红及借傅款的宫合法单性、茎安全牧性、仗盈利锹性等挂情况共进行炕调查抓，核诞实抵鼓押物学、质醋物、蜘保证健人情狐况，手测定制贷款倒的风抵险度政。1.合法侦性调拘查：础借款牌人、匠经营毙活动梦、借塑款用援途、国抵押企品2.安全桑性调摩查：矮借款沿人履滚约情例况、朽还款筛能力森、担渔保3.盈利然性调尺查：秋借款湖人的吃经济绍效益苏、银野行困(信乔用社稠）的秩业务偷潜力4.借款健人的解生产铸能力售、市狐场需剧求、艳经营舟策略刷、经顷营作羊风、安管理户水平5.同行伴业同饲类产皇品的历主要衣技术偏指标让、行持业发例展前洞景及轮在行觉业中梅的地亭位（二废）贷恒款调促查的煌步骤1.倍贷款积面谈2.信用磁调查3.碰现场城观察4.财务胃分析萝(项牙目评抽估)5.非财晓务因忙素分挥析6.田结论愤：调查硬报告

同意办理：陈述理由否决贷款申请：礼貌而坚定的态度；向客户耐心解释全部原因；向客户建议其他的融资渠道；确保客户对银行的服务感到满意。调查报告的结论法人把客户技调查艰报告镜内容1.客户增基本乓情况咸及主钥体资拳格；2.财务广状况嘱、经挡营效掀益及兰市场慰分析缘瑞；3.担保碎情况键和信搁贷风滩险评磁价；4.本次柱信贷残业务折的综桌合效群益分桌析；5.结论敬--波-是昌否同貌意办狼理此翁项信涨贷业厚务；兆对信墨贷业农务种拒类、坛币种象、金敬额、偷期限哑、利灿率、乌还款把方式饲、担迁保方甩式和棚限制寺性条旷款等绩提出撑初步眠意见汁。自然人客户调查报告内容1.申请人的基本情况；2.申请信贷业务的用途；3.担保情况；4.收入来源；5.还款来源；6.结论:对是否同意办理此项信贷业务提出初步意见。二、黎贷后神管理（一始）贷歪后管扯理的昨原因帮助蔬银行焦的管继理层滔迅速还发现末有问抢题贷免款，绒检查套信贷阶政策体的执末行情巷况，想提供攻预警径信号霉，及君时发慢现贷续款质弃量变单化，肆防止朝贷款稿质量催恶化美。（二菊）贷圆后管市理的浙内容贷款游检查耗、贷火款风掉险判直断和华控制析、问究题贷欠款处办理、正损失熊核销星、贷塞款分蔽类、总结盈评价。检查耽的重驾点内畏容：1.检查冰贷款棚的用下途和摊资金皮流向2.称检查匪借款萄人的耀经营床、管齐理、吩财务际、效扶益等师情况观。3.周检查聋贷款驰担保俯情况（1稳）保哪证人赏资格笛及保撇证能咱力的奏变化（2野）抵卖押物幕、质哭物的丈价值姿变化苍情况（3角）抵劳押物成、质耕物的捆占有磁、保蝇管情倡况检查馒方式卧：1.没跟踪捷检查2.盒定期逢检查3.参督导届检查弦：信贷神管理虾部门刃检查拦各项峡信贷董管理奸制度累的执识行情融况，睁信贷眉管理礼责任稿是否透落实演，信滩贷业斩务操云作是职否合右规合艇法；烦有权脆审批因行的昆限制粉性条闪款是象否落沙实；皆督导恒、检窝查信刊贷业孤务发男生后秘的跟欺踪检城查和芹日常轮检查轰，检吹查发透现的斜问题督是否拢及时理报告膛，是泼否采崖取了数相应派的措逢施。（三溪）贷白后管舟理的稼原则1.炼定期桌对所堂有类们型的鸣贷款茅进行赚审查转，大边笔贷款款审禽查周恢期较极短，臂小笔晋贷款谷可以榜随机糠抽样昼审查躬；2.承借款细人的挣财务味状况韵与还真款能愈力；3.侧贷款亮文件遥的完吵整性辣和贷宅款政杨策的笼一致冰性；4.拖银行徒对抵把押和弓担保但的控闸制程伍度；5.梨增大院对问都题贷蛋款的裳审查咳力度字。案例第四直节仗贷隙款的涂质量渡评价一、甲贷款若分类--议-银漫行的矿信贷肯分析觉和管始理人罢员，诉或监垃管当库局的借检查迁人员叫，综太合能鲁获得蛋的全泥部信站息并谨运用摸最佳男判断（财务葵分析梅、现荐金流惹量分选析、涌担保淹分析预和非耀财务豆分析搭等方岛法），根据物贷款劈燕的风竞险程档度对现贷款概质量进作出表评价阅。五级验分类步法：正敌常、际关注主、次亮级、齿可疑央、损匙失贷款分类二、矛贷款伙的分凑类过称程阅读说贷款锅档案审查若贷款倾基本抛情况确定掘还款呜可能困性确定鱼分类孕结果三、贷款耳分类结果1.掉不良浑贷款订余额荷/芦全汉部贷挥款余紫额2.声（正皂常贷挺款余亡额＋轿关注禾贷款瞒余额旧）务/聪全部共贷款脂余额3.告加权报不良奸贷款饲余额倘/要（条核心积资本匪＋准饿备金卫）4.妹其他蚁比率（1算）逾医期贷混款余墙额挠/灶全部辈贷款哪余额（2唉）重锹组贷荣款余州额强/夸全部记贷款赚余额（3翅）停淘止计打息贷凤款余垂额猾/栏全部物贷款毕余额第五捷节突有级问题骗贷款哗的发肉现和蒙处理一、脆有问双题贷山款的食产生筝和发萄现（一辣）问汉题贷魔款的肥含义（二锯）问跨题贷附款是寸如何往形成麦的？（1吉）借惧款人睛自身凑的因计素（2持）借嗓款人粪外界退的因译素（3乞）银质行自刑身的全错误20荷04年6月，渔某银俭行三哪支行引与科桥海公手司签状订了造一份寸保证亡借款先合同涂，保谅证人煌是联阻合开味发有肤限公图司，饥贷款皆金额20节0万元哲，期葬限3个月登，利富率6.翼69轧6％。奸该支尼行于韵合同厅签订鲁之日皇将贷薄款20厘0万元在转于到借款统单位旱账户事。该乓笔贷靠款在诵贷前哪调查绳报告惠中称释：“子截止20龙04年4月，练借款跪企业引总资结产4.保6亿元抵，净注资产1.主7亿元译，资像产负亏债率63％，拘规模注较大初，效开益较汁好，闻流动肤比率会高，垦还贷印能力缓强，唇贷款竹用途拨用于驾购置久钢材牵兴建抵‘XX广场胡’。慌法人酿代表骄朱XX，商航界奇比人，痒已编浑入世腥界名控人录什，具胡有开悼拓眼认光。酸其公遣司属XX集团碗将在料香港铃联交榴所挂趣牌。极所以.贷款除风险桶较小呼。担恩保单断位为赶其下螺属单发位，绍未发蹄生过暗银行奔借款吹及担省保情类况，量具有株较强陷的担乱保资禽格。窃”但尽该笔轨贷款透到期糊后经希多次四催收户未还学，贷干款到评期后3个月关借款陈企业永宣告节破产奇，虽扯已起鼻诉但臂收回滋无望负。银行话在贷旷款管弹理的惹过程院中存恒在哪肚些问兴题？案例（三疼）有佛问题孟贷款浇的发企现信贷扭人员恰：发衔现问丈题贷魔款的击第一质道防乒线内部叮检查逗与稽付核：征发现阅问题细贷款具的第能二道鹊防线外部篮检查付：发收现问巾题贷江款的鹿第三韵道防气线1.部早期仁的财游务信蒜号主闯要有（1挪）杠孟杆作合用：（2冶）获皱利能右力：（3屿）流大动性寄：2.构非财群务信运息的搬早期觉信号羽有：（1葵）企离业管判理风散格的盯改变禾：有无诊充分行的计般划、撇有无害管理精发展确的能处力、醋重要通的人贷事变厨动等勾。（2锈）行富业、谱市场答或产主品的或变化伟：企业稠管理箩层的吉一项扒主要亡责任妈是预转期和菊计划投未来努的变垦化。陶银行爷要确望信借此款人据的管撒理层讯能够壳清楚杯地认量识到寒自己包所处王的环筑境变扒化并锋去预泪测这丢些变拔化。（3竭）信灾息获性取的泳变化浊：从借架款人佣那里夺获得书的财鼠务数设据发办生拖糕延或舍不充汪分以敬及银配行只阁能勉缴强地把获得税这些礼信息中时就象是不投好的总征兆处。1.超减债斤程序输和时姨间限粉制2.团增加束抵押昆品、佛担保烈人、乎第二山抵押3.风索取关财务岔报告4.陡立即琴监控岁抵押蜂品和磨借款迹人5.讯建立油损失沈安全井点二、冈有问省题贷途款的劫处理方程序（一午）追缠加资兰金方迎案首先问会与戒借款平人会歉面，宾商讨暑合作脊的可狂能性腔，如戏果可树能的颠话，哈银行锹会继续绑向借岭款人英注入馋新的扒资金绑。（二制）当肉追加疑资金师方案粒不能拦选择炭时，姜银企观可以雀协商欲制定每一个迈双方蜻同意绞的政裂策。（三培）最拦后的更清算当银火行与步企业筝双方飘无法茄实现败上述骗目标强时，敞则只份有清杠算最乒后一年种选瓶择了躁。（四王）借土款人旱破产蛾清算水后，渴银行虾也可挠能遭蜡受贷临款损栗失，易这部构分损昏失的窗贷款朱转化轧成呆座帐。债务袖重组三、舍呆帐窄准备叮金（一害）贷须款呆剩帐准患备金悠内涵治：1.洒含义驻：--挨-是留从银洽行收笑入中冬提取撒的，帖用于例弥补贝贷款送损失邻的一县种价炮值准汁备。一般准备金专项准备金特别准备金贷款呆帐准备金2.瞧三种米类型孝：注：一般政准备章金:按贷斩款组含合余是额的悬一定杨比例自提取籍的普惠通呆腿帐准框备金准。专项领准备浇金:根据涂贷款裙分类施结果紧，对懂各类碗贷款烛按照钓不同槽比例滨提取集的专各项准息备金村。特别月准备脑金:按贷且款组惕合的美不同挨类别惜提取摧的特眨别准嘉备金放。（二若）银窑行提繁取呆棉帐准军备金碧的目娱的与封原则1.迅提取菌呆帐死准备厉金目晋的弥补绪评估芝日贷冶款和工租赁盘组合萄中的维内在佳损失僵。2.氧提取缘瑞呆帐血准备齿金的帽原则及时脉性原散则充足楚性原章则（三怕）在剧普通岂呆帐绕准备矿金和嘱专项裂呆帐埋准备陡金体变系下该，准判备金井的计着算步拦骤如妨下：1.增计算帮所需眨的专洪项呆晌帐准歇备金专项杜呆帐共准备命金的逐计算光要按塌照贷腾款的爽分类徒结果珠，不邪同的夸贷款耗分类领按不闯同的饲比例顶计提碧。可俯参考李的比坏例为归：损怖失类知贷款域为1震00羞%；本可疑箩类贷毯款为鹿50梅%；膊次级聋类贷末款为终20眉%；狗关注销类贷获款为莲5%尊。2.碧计算袋普通浑呆帐品准备倾金普通貌呆帐毁准备丽金＝煤（贷点款总线额—文专项乘呆帐春准备薯金）匠×规捧定的匪比例呆帐乡丰准备帅金总许量＝芬专项让呆帐华准备勤金＋刺普通歪呆帐勤准备必金第六苏节埋我国尼商业对银行燥信贷好资产匪管理孕现状一、膨我国啦金融盟机构套体系捏信贷换资产住的增踪蝶长二、禾我国税银行认体系胶信贷葛资产港的结禾构三、努国有乒商业却银行均信贷惠资产介的质蓝量论文我国征银行粱业20较08年6月份罩末资