会计自查事项报告

第第页会计自查事项报告会计自查事项报告范文（篇1）依据《__县财政局关于开展“会计管理年”活动实施方案》要求，我所组织专班，对比《湖北省会计管理工作量化考核测评表》，对我所会计工作进行了全方位自查;一、会计机构和会计人员情况我所严格根据《会计法》规定设置会计机构，配备会计人员，对亲属或相关人员实行回避制度，全部会计人员都持有会计证。严格按要求设置了会计岗位，明确了每个会计岗位工作职责，每个会计人员每年按规定完成连续教育。会计人员离职时，由会计主管人员监督办理交接手续。二、会计核算情况我所根据会计制度依法设账。专心审核原始凭证，对填写不完整，或填写错误的原始凭证不与受理。按会计制度要求填制记账凭证。账簿的设置、启用、登记、结账及更正错误的方法严格按会计制度执行。按国家统一的会计制度规定设置会计科目，并按制度规定的科目进行核算。不随便转变资产、负债、净资产及收入、支出确认标准和方法，不虚列、多列或少列资产、负债、净资产和收入、支出，无伪造、变造会计账簿和其他会计资料的现象。三、会计信息情况按规定格式编制会计报表，做到了会计报表合规合法。准时按要求上报会计报表。四、档案管理情况对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料按规定定期收集、整理、立卷、归档。会计自查事项报告范文（篇2）依据《新乡市财政局关于开展“基础会计工作标准年”活动的通知》(新蔡慧[20xx]13号)和《关于开展基础会计工作检查的通知》(新蔡慧[20xx]14号)的要求，为做好我局基础财务会计工作的自查自纠整改工作，依据《会计法》、《基础会计工作规范》、《基础会计工作规范管理办法》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，我局近年来对基础会计工作进行了自查。现将自查情况报告如下:一、基础会计工作卫辉市规划局严格遵守《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，设立会计机构，配备专职会计人员开展会计工作。现有财务总监、会计和出纳。全部会计人员均持有《会计从业资格证书》，能够严格根据《会计法》的要求专心履行职责，无违法违纪行为。(不作为问题自查报告)二、会计工作严格遵守《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》，依据实际经济业务事项进行会计核算。银行账户数量和现金管理符合国家规定。根据会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计账簿，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法和审核程序；会计凭证的内容、填制方法、基本要求和更正错误凭证的方法符合国家统一会计制度的规定。严格根据国家统一的会计制度设置、启用和登记会计账簿，核对会计账簿。纠正错误的方法符合规定，使账目与凭证、账目和账目一致。依据登记核实的会计账簿和记录等相关资料，编制会计报表，定期报送上级财政部门，数字真实，计算准确，内容完整，签字盖章手续齐全。三.会计档案管理严格根据财政部、国家档案局制定的《会计档案管理办法》管理会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料，并定期组织归档。会计电算化数据应根据工作规定，以纸质文件形式保存和打印出来，并以电子文件形式进行备份。以上均有专人负责会计档案并妥当保管。会计档案的读取和销毁程序严格根据国家统一规定执行。四、内部会计管理体系建设监管卫辉市规划局一贯重视单位内部管理制度的建设和监督，旨在加强财务管理，强化财务监督，增加法纪观念和遵守规章制度的意识。为了保证会计工作规范有序地进行，近年来，加强财务会计管理的制度和规定相继制定。制定了卫辉市规划局《财务管理制度》、《会计人员职责》等工作规定，明确了会计工作领导责任制，建立了人员岗位责任制，并实施了会计核算。会计程序制度，会计工作自查报告，会计工作自查报告。内部掌握和审计系统。原始记录管理系统。财产检查制度和其他内部掌握制度以及会计管理和监督制度。而且各种资金的管理和资金收支的审批都有明确的规定，进一步规范了财务会计管理的监督。五.现有问题和将来计划一是新形势下基础会计工作各项管理制度建设有待进一步完善。二是会计工作缺乏创新性、准确性和深度，按部就班。第三，财务人员的专业培训需要进一步加强。针对以上问题，我局将准时纠正。在措施上，不仅要注重制度建设和财会人员、出纳人员的素质建设，还要注重各项管理制度的落实。会计自查事项报告范文（篇3）我单位财务会计管理工作，总的来说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。为切实履行财政监督职责，稳步推动财政监督检查工作，我单位对本单位会计信息质量、部门预算、“小金库”专项治理工作、财政制度、和财经纪律执行情况进行自查，现将自查情况汇报如下：（一）会计基础工作情况检查1、会计人员从业资格情况：会计人员经过专业上岗培训，有从业资格证。2、单位银行账户开设情况：开设零余额账户，集中支付账户。3、会计科目和会计账簿设置比较合理、完备，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账簿与凭证之间对应真实。4、会计往来科目、会计结余科目真实，单位未存在将收支计入往来账核算问题。5、财务报销制度完善、报销凭证及附件要件需经严格核查方能报销。6、原始发票、收据使用情况：没有使用发票和收据的情况。7、未存在工资科目之外核算单位职工工资福利性支出情况。8、财务会计档案准时整理归档放入档案柜进行保管。9、单位建有财务管理规章制度、内掌握度。10、单位资产管理情况：我单位对固定资产已进行登记造册并定期进行清查。（二）治理“小金库”情况单位取得的各项收入都纳入单位法定账户管理和核算，无“小金库”。从财务会计管理自查情况看来，我单位财务会计管理工作，总的来说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。我委依据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了专心的自查，现就自查情况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格根据《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。二、单位内部掌握制度建立和执行情况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和掌握制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施掌握经费开支，杜绝了铺张现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格根据政府采购程序进行采购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况准时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部掌握制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。会计自查事项报告范文（篇4）__财政局：依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部掌握规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展度会计监督检查工作的通知》要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了专心的自查，现就自查情况报告如下：一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行，20__年5月5日收到__财政局通知后，医院准时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，乐观开展自查自纠工作。二、自查时间20__年5月5日至5月15日。三、自查方式自查小组成员参照财政局《关于开展度会计监督检查工作的通知》逐条对比，采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。四、自查结果根据州财政局《关于开展度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。（一）财务收支和财务管理方面1、医院全部财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假的发票报销猎取费用。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、专心执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、专心执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。（二）会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，始终以来根据适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时准时入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。（三）内部掌握和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互制约。会计档案的保管由专人保管，有特地的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保平安。（四）单位内部掌握制度建立和执行情况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和掌握制度过程中，制定了《__医院内部掌握制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施掌握经费开支，杜绝了铺张现象的发生。4．确账务处理程序，依据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种帮助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。（五）固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格根据政府采购程序进行采购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况准时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。（六）存在问题通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部掌握制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。__医院20__年X月X日会计自查事项报告范文（篇5）基础会计工作自查示范报告(三)依据《县财政局关于深化全县基础会计工作规范化的通知》要求，我局领导高度重视，根据基础会计工作规范化的标准要求，组织特地小组对全系统基础财务会计工作进行了全面自查，进一步提高了财务会计工作的规范化运作水平。现将自查情况报告如下:第一，高度重视，全面做好工作安排。《县财政局关于开展全县基础会计工作规范化创新的通知》下发后，我局领导高度重视，特地召开了下属单位领导和财务人员会议，对这项工作进行了专项部署，要求各单位成立领导机构，指定专人专心开展创新工作。同时，组织全体领导和会计人员专心学习《会计法》、《会计基本工作准则》、《会计档案管理办法》等相关法律法规。，使各级领导和会计人员进一步增加对会计基础工作规范化的认识，高度重视，乐观参与自查