分包工程竣工结算实施细则

事业部分包工程竣工结算实施细则L1第一章总则1.1目的为规范事业部建设分包工程结算的编审工作，加强工程造价控制管理，根据《新能源公司分包工程造价管理制度》、《事业部预算管理标准化手册》的规定，结合事业部的实际情况，制定本实施细则。1.2范围所有分包工程均应办理竣工结算。除特殊情况外，一般按每个施工合同为结算对象。第二章职责分工2.1预算员的职责：2.1.1预算员接收承包商的结算资料后，检查结算资料的完整性、真实性，检查相关资料签章是否齐全；如资料不齐，应责成相关单位在规定时间内补齐。2.1.2预算员对承包商所报工程量及结算内容进行审核，根据审核的结果和承包商进行沟通，如双方均无异议，由预算员编制结算审核报告。2.1.3预算员将结算审核报告和整套分包结算资料提交预算部负责人复查并签署相关意见后，送经营计划部进行审计。2.1.4预算部根据审计意见，与承包商进行沟通确认，由承包商在结算定案表上盖章签字。2.2经营计划部职责：根据预算部的结算资料，出具相应的审计意见报告。2.3工程部职责：业主对建设项目竣工验收合格后，项目经理应负责督促施工单位报送各项已完工程的结算，配合预算部完成建设项目分包工程的竣工结算工作。2.4总经理职责：根据审计和承包商的结算意见，在结算定案表上签署相关意见后生效。第三章工作内容及要求3.1分包工程结算的条件3.1.1已完成施工单位与公司资料的移交。3.1.2已完成消缺和竣工验收（根据安质部的验收意见进行结算）。3.1.3具备完整的竣工图、签证资料及结算需要的资料。3.2分包工程竣工结算程序3.2.1具备结算条件后，施工单位应在我司规定的时间内提交工程结算资料，包括我公司（或我公司业主单位）签署的竣工验收报告、工程隐蔽资料、工期说明、分包扣款/罚款汇总表、造价结算书等资料送预算员审查。3.2.2预算员接收承包商的结算资料后，检查结算资料的完整性、真实性，检查相关资料签章是否齐全；如资料不齐，应责成相关单位在规定时间内补齐。3.2.3预算员对承包商所报工程量及结算内容进行审核，根据审核的结果和承包商进行沟通，如双方均无异议，由预算员编制结算审核报告。3.2.4预算员将结算审核报告和整套分包结算资料提交预算部负责人复查并签署相关意见后，送经营计划部进行审计。3.2.5经营计划部根据预算部的结算资料，出具相应的审计意见。3.2.6预算部根据审计意见，与承包商进行沟通确认，由承包商在结算定案表上盖章签字。3.2.7总经理（授权人）据审计和承包商的结算意见，在结算定案表上签署相关意见后生效。3.2.8结算审核报告原件和整体结算资料装订成本册由预算部存档。3.3分包结算资料构成3.3.1封面、审核报告书、结算定案表、结算审核明细表。3.3.2工程竣工验收报告。3.3.3工期说明：由工程部负责人填写并提供相关资料。（内容及格式详见附件一）3.3.4劳务分包工程经济签证单（包括签证的申请报告、工程洽商单、工程联系单及其它支持签证事实和数据的相关资料）。3.3.5分包工程扣款/罚款汇总表：由项目经理和工程部负责人填写并提供相关资料，包括涉及卸车、保管、质量、施工用水、施工用电、甲供材损坏、需从合同中扣除的甲供材（如钢筋）、合同施工内容拆分、未按合同执行等的扣款或罚款的联系单及报告等。（内容及格式详见附件2）3.3.6审核的工程量计算表；3.3.7审核的计算依据，如招标图纸、竣工图纸、施工简图及支持数据来源的其它资料。3.3.8对于没有竣工图的工程内容，需提供由施工单位、预算员、项目负责人等签字的工程量确认单。3.3.9公司规定的其他应归档资料，见《新能源公司分包工程造价管理制度》。3.4分包结算资料的具体要求3.4.1分包工程结算资料必须实事求是，真实准确，不得弄虚作假；3.4.2分包工程的结算审核报告须采用统一的格式，并按公司要求的内容进行编制，详见《新能源公司分包工程造价管理制度》。3.4.3分包工程的结算审核报告编号需统一，如新能源造字（年份）-XTJC-合同编号。3.4.4涉及与结算相关的事宜（如涉及分包商卸车、保管、质量、甲供材损坏、施工用水、施工用电、需从合同中扣除的甲供材（如钢筋）、合同施工内容拆分、未按合同执行等的扣款或罚款），项目部需及时与分包商沟通并出具联系函，同时将已审批的报告及联系函交预算管理部及审计部备案，并由预算管理部建立分包扣款台账。与分包商相关的所有扣款或罚款均在结算时按合同约定统一扣除。3.4.5工程签证单必须按《新能源公司分包工程造价管理制度》、《事业部预算管理标准化手册》中关于签证的规定和格式及时办理有关审批手续，主要内容如下：3.4.5.1各类分包工程在发包时，按建安工程程序进行，即具备施工图纸、工程量清单等招标要件，原则上施工过程中杜绝经济签证的发生。3.4.5.2由于客观原因发生的经济签证，在签证事实发生前，项目部需在PM以工程签证报告的形式上报公司进行审批，报告需详细说明签证的原因、实施的部位、实施的内容、实施的数量、建议的实施单位等内容，对于施工数量能以图示的需附施工简图等资料。3.4.5.3对于单张经济签证单或单项签证金额在10万以内的，由项目部报事业部审批后生效；对于单张经济签证单或单项签证金额在10万以上的，以补充协议的形式报事业部、审计监察部及公司领导审批后生效。3.4.5.4对于签证，分包商应在签证事实发生并完成的4个工作日内向项目部提交签证单，且项目部在5-10个工作日内完成PM中工程签证确认单的发起，逾期未报的，签证不予认可。3.4.5.5项目部经办人、项目部负责人、现场预算员、现场质量监督人员需在接收签证的3日内负责对施工单位报审的经济签证所涉及的施工内容、材料规格型号、工程量等内容进行复核并签署相关意见。3.5结算时限的要求施工单位不按我司规定时间报送结算，工程部应对施工单位发催报通知；在通知规定期限内仍不报送结算的（一般规定期限为56日历天），预算部有权按已有资料或按已付款办理相关结算。3.6对管理人员的要求3.6.1工程人员业主对建设项目竣工验收合格后，工程部的现场工程师应负责督促施工单位报送各项已完工程的结算，配合预算部完成建设项目分包工程的竣工结算工作。3.6.2对预算人员的要求预算人员应本着公平、公正、准确的原则如实编审分包工程结算。对有意虚报、瞒报、错报或对分包提交的结算数据未做审核就直接编制审核报告等行为，将对相关责任人以及部门负责人进行考核。考核方法参见《新疆新能源股份有限公司管理责任追究制度》中的处罚规定。第四章奖惩与考核未按本实施细则办理结算，将对相关责任人及部门负责人考核2-5分/项，具体包括：4.1未按本实施细则中结算、相关报告和签证等的流程执行；4.2送审资料和归档资料不完整；4.3结算审核报告编制不规范；4.4涉及工程造价相关报告内容不规范；4.5工期说明、变更签证报告审批单及分包工程扣款/罚款汇总表中各部门填写及签署意见不规范。第五章相关记录5.1工期说明，见附件1。5.2工程罚款扣款汇总，见附件2。第六章附则6.1本细则自下发之日起执行。6.2本细则由事业部预算部编制、解释及修订。6.3附件6.3.1附件1《工期说明》6.3.2附件2《分包工程扣款/罚款汇总表》6.3.3附件3《制度业务流程及授权梳理表》工期说明编号：XNY0-XTJC-JYGL-4-4-J-01项目名称：工程名称：施工单位：合同编号：合同开工日期：合同竣工日期：实际开工日期：实际竣工日期：工期说明（实际工期相对合同工期是否有延误，如有，请说明延误的原因并提供相关资料）：工程部负责人:日期:分包工程扣款/罚款汇总表编号：XNY0-XTJC-JYGL-4-4-J-02项目名称：工程名称：施工单位：合同编号：扣款/罚款明细金额（元）备注1施工用水扣款2施工用电扣款3质量扣款4施工现场管理扣款5甲供材扣款（如钢筋等）6甲供材损坏罚款7其它扣款或罚款合计扣款/罚款：有无未施工内容（如有，请详细说明，如属合同拆分，需说明拆分的工作内容及施工单位）编制人（项目经理）： 日期:日期:审核