FI-AR应收管理手册

应收管理用户手册2008年1月应收管理应收管理应收管理应收管理PAGE10242页PAGE13242页目录目录. 3产品介绍 9应用专题 11应收立账 11成套件立账 16应收通知单 17应收核销 18应收现金折扣 23应收汇兑损益 24预收款 27使用流程 40基础设置 46参数设置 46功能概述 46使用前提 46栏目说明 46应收单类型 51功能概述 51使用前提 51栏目说明 51收款单类型 54功能概述 54使用前提 54栏目说明 54应收处理单类型 56功能概述 56使用前提 56栏目说明 56应收挂起类型 57功能概述 57栏目说明 57收款单挂起原因 58功能概述 58栏目说明 58收款单解除原因 60功能概述 60栏目说明 60自动调整限额 62功能概述 62使用前提 62栏目说明 62催款级别 63功能概述 63使用前提 63栏目说明 63统计期间 65功能概述 65使用前提 65栏目说明 65期初. 66期初应收 66功能概述 66使用前提 66栏目说明 67操作说明 73坏账准备期初 75功能概述 75使用前提 75栏目说明 75应收立账 76应收批 76功能概述 76使用前提 76栏目说明 76操作说明 78快速录入应收 79功能概述 79使用前提 79栏目说明 80操作说明 82应收单 83功能概述 83使用前提 84栏目说明 84操作说明 93收款. 105收款批 105功能概述 105使用前提 105栏目说明 106操作说明 107收款单 108功能概述 108使用前提 108栏目说明 109操作说明 117应收处理 122应收核销 122功能概述 122使用前提 122栏目说明 124操作说明 126债权转移 134功能概述 134使用前提 134栏目说明 134操作说明 135应收调整 138功能概述 138使用前提 138栏目说明 138操作说明 139坏账发生 140功能概述 140使用前提 140栏目说明 140操作说明 141坏账收回 142功能概述 142使用前提 142栏目说明 142操作说明 143催款对账 148生成催款函 148功能概述 148使用前提 149栏目说明 149操作说明 150生成对账单 152功能概述 152使用前提 152栏目说明 152操作说明 154催款维护 155功能概述 155使用前提 155栏目说明 156操作说明 156对账维护 157功能概述 157栏目说明 157操作说明 157信用管理 159额度占用规则 159功能概述 159使用前提 160栏目说明 160操作说明 161信用政策 162功能概述 162使用前提 162栏目说明 163操作说明 167信用等级 169功能概述 169使用前提 169栏目说明 169操作说明 172信用等级评定 172功能概述 172使用前提 172栏目说明 173操作说明 174对象信用 174功能概述 174使用前提 175栏目说明 175操作说明 177信用评估 183功能概述 183使用前提 183栏目说明 184操作说明 185信用状态调整 186功能概述 186使用前提 186栏目说明 187信用重算 189功能概述 189使用前提 189栏目说明 190操作说明 191临时额度单据类型 191功能概述 191临时额度变更 191功能概述 191使用前提 192栏目说明 192操作说明 195期初信用余额 196功能概述 196使用前提 196栏目说明 197操作说明 199程序. 201汇兑损益 201功能概述 201使用前提 201操作说明 203计提坏账准备 204功能概述 204使用前提 204栏目说明 205操作说明 206统计更新 208功能概述 208操作说明 208结账 209功能概述 209使用前提 209栏目说明 210操作说明 211转总账 212功能概述 212使用前提 212栏目说明 212操作说明 215信用重算 217功能概述 217操作前提 217栏目说明 217主题查询 219应收查询 219功能概述 219使用前提 219查询说明 219操作说明 219交易分录查询 220功能概述 220报表. 221应收余额表 221功能概述 221使用前提 221查询说明 221操作说明 223应收明细账 224功能概述 224使用前提 224查询说明 224操作说明 225应收账龄分析 227功能概述 227使用前提 227查询说明 227操作说明 229应收对账单 230功能概述 230使用前提 230查询说明 230综合分析 233应收余额分析 236功能概述 236使用前提 236查询说明 236异常. 239逾期应收表 239功能概述 239使用前提 239查询说明 239到期应收表 241功能概述 241使用前提 241查询说明 241产品介绍主要包括如下应用：可以针对客户、合同、订单、出货单、料品收取预收款，并提供灵活的预收款应用模式“应收余额百分比法”或“应收账龄法”计提坏账准备信息的采集、加工和运用更为准确和便捷，为企业的管理信息化提供更强有力的支持。本手册将以应收款的立账、收款、核销这一应收业务主流程为主线，详细说明各个业务节点可以实现的功能和操作方法，为您能够更加高效、灵活的使用本系统提供帮助。应用专题应收立账应收立账是确认应收账款的活动，应收立账所提供的数据是应收系统业务流程的源头和最重要的管理信息。应收业务类型业务类型 应用说明 方向发票 记录日常的销售业务 借向（正向）借项通知单对特定日常销售业务的正向补充业务 借向（正向）（如：退货、折让等）（负向）借项账户单对非特定日常销售业务的正向补充业务 借向（正向）贷项账户单对非特定日常销售业务的负向补充业务 贷向（负向）预收款 预先向客户收取的货款 贷向（负向）保证金 预先向客户收取的交易保证金 贷向（负向）暂收款 收到客户超额支付的无目的的款项 贷向（负向）暂付款 向客户退款时超额支付的款项 借向（正向）质保金 以现金形式向客户支付的质量保证金 借向（正向）应收业务类型通过应收单单据类型记录在应收单上，并由此决定该应收款项在应收管理系统中的处理方式和流转路径。立账方式手工立账不参照任何单据，手工录入所有必要信息的立账方式。非凭单式立账即推式立账，由其他业务系统（如：销售、库存等）依据其业务单据（订单、预出货单、立账过程没有人工干预，且生成的应收单不允许用户直接修改。提示：相关业务系统启用后方可使用此立账方式。凭单式立账即拉式立账，由应收系统参照其他业务系统（如：销售、库存等）的业务单据（订单、预触发，立账过程可以有人工干预，但是生成的应收单同样不允许用户直接修改。护。提示：相关业务系统启用后方可使用此立账方式。系统生成业务处理过程中，应收系统会根据自身业务处理的需要自动生成应收单，这类应收单的立手工修改。立账依据立账依据是指用以确定生成客户应收账款的根据。立账依据在凭单式立账和非凭单式立账如下立账依据：销售订单依据销售订单立账，应收单的数据来源为销售订单出货计划行的未立账数据。支持凭单式和非凭单式两种立账方式：非凭单式立账：直接在销售与分销－接单的相应结点审核销售订单时系统自动生成应收单；源单据参照当前可立账的销售订单出货计划行生成应收单。提示：非成套收发的成套件依据销售订单行立账，属于特殊情况。参见：成套件立账出货依据出货或预出货立账，应收单的数据来源为出货单行或预出货单行的未立账出货数据。当依据出货单立账时，支持凭单式和非凭单式两种立账方式：非凭单式立账：直接在销售与分销－出货的相应结点审核出货单时系统自动生成应收单；凭单式立账：在应收管理－应收立账－应收单结点处理，立账依据选择“出货”，来源单据参照当前可立账的出货单行的出货数据生成应收单。当依据预出货单立账时，只支持非凭单式立账，直接在预出货单审核时由系统自动生成应收单。提示：非成套收发的成套件依据销售订单行立账，属于特殊情况。参见：成套件立账签收依据签收立账，应收单的数据来源为出货单行的未立账签收数据。支持凭单式和非凭单式两种立账方式：非凭单式立账：直接在销售与分销－出货的相应结点签收出货单时系统自动生成应收单；凭单式立账：在应收管理－应收立账－应收单结点处理，立账依据选择“签收”，来源单据参照当前可立账的出货单行的签收数据生成应收单。提示：非成套收发的成套件依据销售订单行立账，属于特殊情况。参见：成套件立账销售费用依据费用立账：当依据销售费用立账时，只支持凭单式立账方式：当立账依据为销售费用时，可以对整单费用单独立账；当立账依据是订单、出货单、预出货单时，可以将对应货物的销售费用进行立账，记入应收单的费用明细表；对销售单据的头费用只能单独立成一张费用发票。也可以先立应付，后立账金额只能取先立账的实际立账金额.对账对账立账，应收单的数据来源为出货单行的未立账对账数据。支持凭单式和非凭单式两种立账方式：销售与分销－出货的相应结点对账时系统自动生成应收单；凭单式立账：在应收管理－应收立账－应收单结点处理，立账依据选择“对账”，来源单据参照当前可立账的出货单行的对账数据生成应收单。提示：非成套收发的成套件依据销售订单行立账，属于特殊情况。参见：成套件立账开税务发票税务发票－开专用发票、开普通发票的相应结点审核税务发票时系统自动生成应收单；来源单据参照当前可立账的税务发票行的已开票未立账数据生成应收单。退货单依据退货单立账，应收单的数据来源为退货单行的未立账数据。支持凭单式和非凭单式两种立账方式：非凭单式立账：直接在销售与分销－退回的相应结点对退货单做价值重估时系统自动生成应收单；凭单式立账：在应收管理－应收立账－应收单结点处理，立账依据选择“退货单”，来源单据参照当前可立账的退货单行的未立账数据生成应收单。情况退货单与源单是否相依立账方式1否－－凭单式（CA）2是否－非凭单式（CA）3是是否凭单式（CM）4是是是非凭单式（CM）“退货单”且其源单的立账依（否则，不相依；“委托贷向结算清单”时，视同无来源处理；3内部交易结算清单依据内部交易结算清单立账，应收单的数据来源为内部交易结算清单行。只支持非凭单式立账，在内部交易结算清单审核时系统自动生成应收单。收入成本匹配未完成收入成本匹配的业务，允许在应收系统补充单据以保证收入与成本的配比，这类补充单据的立账依据统一确定为“收入成本匹配”，具体操作参见：应用专题－应收通知单成套件立账而使成套件的立账具有一定的特殊性。成套收发的成套件立账成套件成套收发时，其处理方式与一般料品没有差异，因此，立账也与一般料品的立账相同。参见：应用专题－应收立账非成套收发的成套件立账成套件非成套收发时，销售订单行上记录母件的相关信息，销售订单出货计划行上则记录于立账。据数据来源可立账时点可立账数量销售订销售订单单行出货销售订单行毕后数量签收销售订单行毕后数量对账销售订单行毕后数量应收通知单通知单的来源若选择立账依据＝“收入成本匹配”，则也是参照发票行录入对应的通知单，只是这些供选择的发票行都是属于收入成本不平的；也可以通过上游单据推拉式生成通知单，如销售退货单有来源单据，且来源单据已经立了对应的应收发票，则销售退货单在核准时就会自动生成通知单，如红字税务发票是根据蓝字发票开的，而且蓝字发票也已经立了度应的应收发票，则红字发票也应该立成通知单通知单的核销若生成通知单时对应发票还没有月结、且有可处理金额，系统自动对这两张单据执行冲销；若生成通知单时对应发票已经月结、且有可处理金额，系统自动锁定这两张单据的可处理金额（取小），在下次核销时优先核销这部分金额借贷项调整借项调整：根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量大于订单，则可以将这部分差额通过借项调整形成借项通知单。贷项调整：根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量小于订单，则可以将这部分差额通过贷项调整形成贷项通知单。注：系统后台根据通知单上录入的数量、单价，1、量变化／价不变：调量（冲减数量）2、量不变／价不变：调量（冲减数量）3、量不变／价变化：调价（不冲减数量）4、量变化／价变化：调价（不冲减数量）。应付中的借项通知单同此处理。应收核销核销是应收管理中的一个重要内容，其主要目的是为了冲销应收账款，包括收款核销、预收款核销、借贷项抵消等等。核销参数的设置及其影响参数编码参数名称说明AR101差，枚举值：记录上的一笔核销明细记录上0，不允许将核销后的余额转为暂收款余额转为暂收款与预收款核销同参与核销“按客户”核销时，付款单是否自动核销：需要后续手工核销核销方式AR102AR103款AR104AR105参数编码参数名称说明AR106AR107默认中间币种核销，需要后续手工核销核销核销，需要后续手工核销除上述与核销相关的系统参数之外，还有几个对核销有重要影响的核销参数，这些参数定义在档案中，分别介绍如下：核销明细程度核销明细，有如下枚举值：客户位置的业务处理显示到客户一级，不显示详细的单据信息息细的信息核销明细程度不仅仅是业务处理中对单据显示方式的定义，该参数还反映出对客户的管理管理。利用这个参数，可以在应收系统中根据不同的管理要求对不同的客户/客户位置设置不同管理力度。需要说明的是，对于“按客户”管理的客户/客户位置，其业务单据发生时，系统会自动查找有的核销都由系统在后台根据核销参数的设定自动完成。如果您需要控制某个客户/客户位置的具体的业务单据之间的核销，则此参数的值不能设定为“按客户”。自动核销顺序核销顺序，用于确定单据之间的核销顺序，有如下枚举值：后进先出：按单据日期（“按单据”时应收单取立账日期，“按行”或“按分期收款行”时应收单取到期日，收付款单取收付款日期）从后向前的顺序核销先进先出：按单据日期（“按单据”时应收单取立账日期，“按行”或“按分期收款行”时应收单取到期日，收付款单取收付款日期）从前向后的顺序核销举例应收单号 AR01 AR02 AR03 AR04单据日期 2008-01-022008-01-022008-01-02可处理金额￥200￥100￥400￥50优先等级CABD参数取值 核销额AR01AR02AR03AR04￥200￥100￥250￥0先进先出 ￥0￥100￥400￥50从大到小￥150 ￥0￥400￥0￥200￥100￥200￥50优先等级￥50￥100￥400￥0税费核销顺序此参数定义在应收单类型上，栏目名称为核销顺序，用于确定当前类型的应收单的行（或分期收款行）上的不同金额项（未税金额、税额、费用）之间的分摊顺序，有如下枚举值：举例应收单行号未税金额税额费用总金额应收单行号未税金额税额费用总金额10￥90￥10￥20￥120参数取值未税金额核销额税额 费用总金额顺序核销￥80￥0￥0￥80税费比率￥72￥8￥0￥80全部比率￥60￥6.67￥13.33￥80税额优先￥70￥10￥0￥80核销对象匹配核销对象的匹配是指核销双方的单据之间核销对象一致时方可核销，否则不可核销。提供如下核销对象：户/代收客户位置，付款单的客户/客户位置或代付客户/代付客户位置来源组织可选的核销对象结算方式类结算方式部门业务员收款员项目合同号订单号料品：如果选择的料品有等级、成分、自由项控制，则要求这些信息也完全一致方可核销提示：选择的核销对象同时也是核销时的选单条件核销来源单据参与核销的单据如果有上游单据，则需要根据核销金额回写上游单据的相关数据项，将核销信息回写到相关上游单据的活动成为核销来源单据。坏账收回调整异币种核销异币种核销是指不同单据币种的单据之间的核销，本系统支持两个不同币种的单据之间的核销。异币种核销需要选择特定的币种为中间币种，定义核销双方的单据币种与中间币种之间的行的。应收现金折扣政策。折扣政策的记录可以分段设置折扣率、可以选择按未税金额享受折扣还是按价税合计享受折扣，还可以明确部分收款时是否允许享受折扣；率。现金折扣的计算在计算折扣前首先需要将当前核销金额分解到单据行上的各项明细金额上，然后根据这些分解后的明细金额计算对应的折扣；＝核销金额×折扣率；＝（销金额×折扣率）/（1－折扣率）。应收汇兑损益应收系统中的币种概念分类币种说明账簿级本位币定义在账簿上，用于将不同的业务币种换算为同一币种，便于数据的合并和比较分析单据级核算币种收款币种额度币种账号币种处理级借方币种贷方币种中间币种应收汇兑损益的参数参数编码参数名称说明AR401损益AR402损益注意:是，本参数值可以选择；AR401＝否，本参数值固定为是，即期末必须计算汇兑损益参数编码参数名称说明AR403损益注意:否，本参数值可以选择；AR401＝是，本参数值固定为是，即核销后必须计算汇兑损益AR404期末计算频度时有效，枚举值：一个会计期间会计期间会计期间计期间注意:AR406汇兑损益本参数只有在区分已实现和未实现汇兑损益并且期末需是）时有效：冲回有效：0AR407结清汇兑损益AR409益汇率类型应收汇兑损益的计算计算时机核销后计算“是”，即核销后必须计算汇兑损益：参数区分已实现汇兑损益＝否，则参数核销后计算汇兑损益的取值可选择：＝是，则核销后需要计算汇兑损益；＝否，则核销后不需要计算汇兑损益；提示：此处的核销是指广义的核销，包括应收处理中一切使应收单余额发生改变的情况期末计算参数区分已实现汇兑损益＝是，则参数期末时计算汇兑损益的取值可选择：＝是，则期末需要计算汇兑损益；＝否，则期末不需要计算汇兑损益；的值固定为“是”，即期末必须计算汇兑损益。汇率的取得U9收系统中业务处理汇率的选取遵循以下原则：）、债权转移、坏账发生取处理日的汇率；）之间的核销取处理日的汇率；参数区分已实现汇兑损益＝是时，预收款核销时取预收款单上的汇率（即预收款单本身不计算汇兑损益），否则，预收款单按一般应收单处理；预收款的完整流程，同时支持预收款管理过程中发生的挪用以及核销预收款时的专款专用。此外，U9应收系统还支持针对客户、销售订单、出货单、销售合同、料品等不同对象收取预收款的业务，并且可以同时对上述多个对象收取预收款。针对不同对象的预收款应收系统支持对如下对象的预收，同时，对同一客户的不同的预收对象的预收可以合并在同一张收款单中收取。预收对象 业务含义客户 户的无特定指向的预收（料品）的预收出货单头 的特定出货单整单的预收出货单行 特定出货单的特定行（料品）的预收合同 的预收，只支持对整个合同的预收，不具体到特定的行料品 定料品的预收，不具体指向某个业务单据预收款的收取及立账从应收系统发起的预收是由应收管理－>收款－>收款单节点录入的，在录入收款单时，收物料录入此外，从销售系统也可以发起预收，但销售系统的发起的预收款只针对特定的业务单据，单头和行上都可以直接录入预收款，同时也提供对系统中已有的预收款单据的参照。预收款用途的收款单提交审核通过后，系统会自动将该收款单的预收款用途部分转为预收式出现。预收款的核销系统自动核销。当应收参数核销明细程度不是“按客户”立账时自动核销预收款的影响：据的销售订单、出货单或税务发票及其上游单据（合同、销售订单）上是否有未核销的预收款，该正向应收单核销。具体情况说明如下：立账依据为“销售订单”：与当前立账所依据的销售订单出货计划行相关联的销售订单行、销售订单头或合同上有未核销的预收款时，在该销售订单出货计划行立账生成的正向应收单审核时，系统自动将该正向应收单与预收款核销；立账依据为“出货、签收、对账”：与当前立账所依据的出货单行或与当前立账的出货单行相关联的出货单头、销售订单行、销售订单头或合同上有预收款时，在该出货单行立账生成的正向应收单审核时，系统自动将该正向应收单与预收款核销；立账依据为“开税务发票”：与当前立账所依据的税务发票行相关联的出货单行、出货单头、销售订单行、销售订单头或合同上有未核销的预收款时，在该税务发票行立账生成的正向应收单审核时，系统自动将该正向应收单与预收款核销。立账时自动核销预收款为“否”：系统不会自动完成立账生成的正向应收单与预收款的核销，需要在后续业务处理中手工完成。预收款专款专用除对客户的预收款无特定指向外，其他预收款都有其特定的指向，我们可以将这些有特定指向的预收款称作“有目的的预收”。对于有目的的预收款，在使用时要求必须与其有业务关联，即对某来源单据（行）的预收只能与该来源单据（行）或其下游单据立账生成的正向应收单核销，详细说明如下：税务发票行立账生成的正向应收单核销；对销售订单行的预收：只能与该销售订单行下的计划行或由该销售订单行生成的出货单行、税务发票行立账生成的正向应收单核销；对出货单头的预收：只能与该出货单的行或由该出货单开票生成的税务发票行立账生成的正向应收单核销；对出货单行的预收：只能与该出货单行或由该出货单行开票生成的税务发票行立账生成的正向应收单核销；对合同的预收：只能与由该合同生成的销售订单的计划行、出货单行或由上述单据开票生成的税务发票行立账生成的正向应收单核销；对料品的预收：只能与有相同料品的正向应收单行核销，注意：对于有等级、成分、自由项管理的料品，料品相同包括等级、成分、自由项都完全一致。应收自动会计产品实施时，在应收模块需进行应收立账、应收核销、债权转移、应收调整、应收汇兑损益、收款单、付款单相关业务的自动会计配置。关于自动会计配置的公共方法请参见自动会计，本文只介绍应收业务相关的自动会计配置说明。修改系统预置模板修改账簿簿”是空的，表示所有帐簿都适用。直接修改系统预置模板建立专用账簿的模板如果某个账簿的模板设置与其他账簿不同，可以将原预置模板复制一份，录入企业专用账分录模板的情况下，才会找账簿为空的预置模板。“应收发票”、“借项通知单”、“借项账户单”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1应收账款-未税借单据币种确认应收未税金额2应收账款-税额借单据币种确认应收货款税额3未确认应收账款-未税借单据币种未确认应收未税金额4未确认应收账款-税额借单据币种未确认应收货款税额5其他应收款借单据币种费用+费用税额6现金折扣借本位币折扣7主营业务收入贷本位币确认收入金额8未确认收入贷本位币未确认收入9-应交增值税-销项税贷本位币确认收入税额10应交税金-销项税贷本位币费用税额11其他业务收入贷本位币无收入金额12应收费用对应科目贷本位币费用13-应交增值税-销项税贷本位币未确认货款税额“贷项通知单”、“贷项账户单”预置分录模板的说明同“应收单”预置模板，仅方向相反。“收款单”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1银行存款借单据币种收款行.金额2财务费用借本位币.结算费用3预收账款贷单据币种若收款性质=用途行.=04应收保证金贷单据币种若收款性质=用途行.=05未核销收款贷单据币种若收款性质=用途行.=06未核销收款贷单据币种若收款性质=用途行.=07未核销收款贷单据币种若收款性质=用途行.=08待核销票据收款贷单据币种=表头.否则=09待核销收票据贷单据币种=表头.总金额；否则=010杂项收款贷单据币种若收款性质=用途行.=0“应收核销单”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1未核销收款借种=应收核销明细.贷方本次核销总金额，否则=02现金折扣借本位币总价法下，=借方本次核销已享受折扣3预收账款借种=应收核销明细.贷方本次核销总金额，否则=04应收暂收款借种=应收核销明细.贷方本次核销总金额，否则=05应收保证金借种=应收核销明细.贷方本次核销总金额，否则=06应收账款-未税借贷方单据币如果贷方单据是贷项通知单、贷项账户单，=应序 预设科目 方向 币种 金额号种 收核销明细.贷方本次核销未税金额，否则=0应收账款-税额

贷方单据币如果贷方单据是贷项通知单、贷项账户单，=应种 收核销明细.贷方本次核销货款税额，否则=0其他应收款

种

如果贷方单据是贷项通知单、贷项账户单，=应收核销明细.+贷方本次核销费用税额，否则=0外币折算差额 借

额>0，=中间币种误差值的本币差额；否则=0应收账款-未税

种 =应收核销明细.借方本次核销未税金额，否则=0应收账款-税额

种 =应收核销明细.借方本次核销货款税额，否则=0其他应收款

种

=应收核销明细.借方本次核销费用+借方本次核销费用税额，否则=0应收暂付款

=应收核销明细.借方本种 次核销总金额，否则=0应收质保金

=应收核销明细.借方本种 次核销总金额，否则=0未核销付款

=应收核销明细.借方本种 次核销总金额，否则=0现金折扣 贷 本位币 净价法下，=应收本次核销未享受折扣外币折算差额 贷

=0应收暂付款 借

付款单在核销后，若还有余额，转成应收单后，=未税金额；否则=0应收暂收款 贷

收款单在核销后，若还有余额，转成应收单后，=未税金额；否则=0“债权转移”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1应收账款-未税借核算币种户单，=转移未税金额，否则=0序号预设科目方向币种金额2应收账款-税额借核算币种户单，=转移货款税额，否则=03其他应收款借核算币种户单，=转移费用+转移费用税额，否则=04应收暂付款借核算币种如果转入的应收单是暂付款，=转移总金额，否则=05预收账款借核算币种如果转出的应收单是预收款，=转移总金额，否则=06应收保证金借核算币种如果转入的应收单是保证金，=转移总金额，否则=07应收账款-未税借核算币种如果转出的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=转移未税金额，否则=08应收账款-税额借核算币种如果转出的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=转移货款税额，否则=09其他应收款借核算币种如果转出的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=转移费用+转移费用税额，否则=010应收暂收款借核算币种如果转出的应收单是暂收款，=转移总金额，否则=011应收质保金借核算币种如果转入的应收单是质保金，=转移总金额，否则=012应收账款-未税贷核算币种户单，=转移未税金额，否则=013应收账款-税额贷核算币种户单，=转移货款税额，否则=014其他应收款贷核算币种户单，=转移费用+转移费用税额，否则=015应收暂付款贷核算币种如果转出的应收单是暂付款，=转移总金额，否则=016预收账款贷核算币种如果转入的应收单是预收款，=转移总金额，否则=017应收保证金贷核算币种如果转入的应收单是保证金，=转移总金额，否则=018应收账款-未税贷核算币种如果转入的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=转移未税金额，否则=019应收账款-税额贷核算币种如果转入的应收单是贷项通知单、贷项账户单，序号预设科目方向币种金额=转移货款税额，否则=020其他应收款贷核算币种转移费用+转移费用税额，否则=021应收暂收款贷核算币种如果转入的应收单是暂收款，=转移总金额，否则=022应收质保金贷核算币种如果转出的应收单是质保金，=转移总金额，否则=0“应收调整”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1其他业务支出借本位币账户单、暂付款、质保金，=调整总金额，否则=02应收暂收款借核算币种如果被调整的应收单是暂收款，=调整总金额，否则=03应收质保金贷核算币种如果被调整的应收单是质保金，=调整总金额，否则=04应收账款-未税借核算币种如果被调整的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=调整未税金额，否则=05应收账款-税额借核算币种如果被调整的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=调整货款税额，否则=06其他应收款借核算币种如果被调整的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=调整费用+调整费用税额，否则=0如果被调整的应收单是贷项通知单、贷项账户7其他业务支出贷本位币单、保证金、暂收款、预收款，=调整总金额，否则=08应收保证金借核算币种如果被调整的应收单是保证金，=调整总金额，否则=09预收账款借核算币种如果被调整的应收单是预收款，=调整总金额，否则=010应收暂付款贷核算币种如果被调整的应收单是暂付款，=调整总金额，否则=011应收账款-未税贷核算币种账户单，=调整未税金额，否则=0序号预设科目方向币种金额12应收账款-税额贷核算币种账户单，=调整货款税额，否则=013其他应收款贷核算币种账户单，=调整费用+调整费用税额，否则=0“应收汇兑损益”预置分录模板的说明序预设科目方向序预设科目方向币种原币金额号已实现汇兑损益 借

如果应收参数［区分已实现汇兑损益］=是，则=原币金额核销时产生的汇兑损益单且核销对象是贷项通知单、贷项账户单、保证金、预收款、暂收款，=汇兑损益总金额；否则=0未实现汇兑损益 借

知单、贷项账户单、保证金、预收款、暂收款，=汇兑损益总金额；否则=03应收账款3应收账款-未税借单据币种04应收账款-税额借单据币种05其他应收款借单据币种06应收暂付款借单据币种07应收保证金贷单据币种08预收账款贷单据币种0=汇兑损益未税金额；否则==汇兑损益货款税额；否则==+汇兑损益=0=0=0已实现汇兑损益 贷

如果应收参数［区分已实现汇兑损益］=是，则=原币金额核销时产生的汇兑损益单且核销对象是发票、借项通知单、借项账户单、暂付款、质保金，=汇兑损益总金额；否则=0未实现汇兑损益 贷

如果是期末计算汇兑损益，且计算对象是发票、=原币金额借项通知单、借项账户单、暂付款、质保金，=汇兑损益总金额；否则=0如果计算对象是贷项通知单应收账款-未税 贷 单据币种0

损益未税金额；否则=0序号预设科目方向币种原币金额 本币金12应收账款-税额贷单据币种如果计算对象是贷项通知单0损益货款税额；否则=013其他应收款贷单据币种如果计算对象是贷项通知单0损益费用+汇兑损益费用14应收暂收款贷单据币种0=015应收质保金借单据币种0=0“应收应付对冲”预置分录模板的说明序号预设科目方向币种金额1预收账款借单据币种若对冲的应收单是预收款，=应收本次对冲总金额；否则=02应收暂收款借单据币种若对冲的应收单是暂收款，=应收本次对冲总金额；否则=03应收保证金借单据币种若对冲的应收单是保证金，=应收本次对冲总金额；否则=04应收账款-未税借单据币种若对冲的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=应收本次对冲未税金额；否则=05应收账款-税额借单据币种若对冲的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=应收本次对冲货款税额；否则=0若对冲的应收单是贷项通知单、贷项账户单，=6其他应收款借单据币种应收本次对冲费用+应收本次对冲费用税额；否则=07应付账款-未税借单据币种单，=应付本次对冲未税金额；否则=08应付账款-税额借单据币种单，=应付本次对冲货款税额；否则=09其他应付款借单据币种单，=+应付本次对冲费用税额；否则=010应付暂收款借单据币种若对冲的应付单是暂收款，=应