某电器公司冰箱报表的汇总及审核要

1分公司冰箱报表的汇总及审核要求冰箱汇总报表种类〔一〕会计报表汇总资产负债表〔含分公司明细〕汇总利润表〔含分公司明细〕分公司冰箱销售费用汇总表〔工程〕分公司冰箱销售费用明细表〔分公司明细〕分公司冰箱销售费用汇总表〔分省〕笛分公无司冰柔箱销悲售费捡用-笋--衣-其馒他费传用汇仁总表榜〔分徐省〕碑冰箱幻分部键门本延月营好业费首用汇这总表社〔省裕份〕还冰箱饶分部模门累泪计营案业费竹用汇刑总表梅〔省值份〕廉冰箱溪分部拒门本鸭月营稀业费达用汇拣总表算〔项羡目〕挎10循、冰嗽箱分挤部门本累计傍营业勇费用糠汇总娃表〔搂工程椒〕巾〔二纽〕收部发存事报表塔及附搁表坐收发士存上弊月期坊末险收发劝存本盛月发裁生悬收发郊存本句月累够计怀分公鸟司冰彻箱自层增加青型号捧汇总炭表玉5、耍出库布未开甩票及罚商业折单位央退货迟暂估成入库爹明细驴表右6、凡冰箱拿开票源未提牢汇总征表〔铸含分脾公司通明细桃〕型7、粗冰箱陵发票假到货童未到玻汇总适表尚8、盯冰箱信暂估显作价扬汇总至表沃9、丹冰箱榨分月倡退货史统计径汇总三表四二、穗汇总罢程序元1、改分公理司报锤表的得收集狡与复袜核船报表换汇总澡前应剧于规补定时承限内腊从区者域管矿理员骆处收覆集齐撤用于题汇总公上述趴报表波的各耽分公纲司冰字箱报御表，攻并进禾行适疼当复闸核。搅分公字司应次上报死的报朱表种禁类如石下，闪并请愉各分蛋公司蓝一定槽要严扶格按仰照此非要求待命名背。甩会计长报表递：资来产负都债表剑、利仆润表同费用寒报表表：营渗业费败用明幻细表衫、分齿部门口本月我费用丑、分闸部门杀累计汁费用关收发字存报盛表：酷上月粥累计圣、本怀月发值生、要本月物累计港收发追存附蜓表：昼开票仇未提孔、暂告估作面价入集库、哪发票士到货畏未到脏、分亲月退求货统旁计表到应收榆账款周分折确表〔跑另行流合并惕〕挽由于侵区域境管理犯员对吼分公仿司报毕表已夸进行妻了较恰为详斑细的丸审核柿，因嫁此汇旋总前银仅进匹行一轰定程哈度的肺抽查茅复核示以及润格式帅上的龟检查间，如活：报介表的线格式踪是否廉为规愁定格落式，最有无券随意溪变更伴行次印等样闲式，逼报表傅内各璃工作拌表的失表名格称是魂否与鲜规定错的一予致，谱报表售是否罚存在乡影响怪汇总攻的跨膨文件炊链接冲，报设表间派数据蕉的勾踩稽是父否正弱确等拿。夏2、夸报表浆的汇建总绒复核兄后，让将相私关报细表更筐名另给存后得统一戏汇总余源文逮件格轰式，惊然后境进行钢分别朱汇总向。文负件名比格式佳如下谨表，补注意造广东果分公寺司简趋称柜“秋广州仰〞昼，甘打青分精公司陈为练“换甘青低〞驶，内盆宁分莫公司料为垄“已内宁狡〞绵。摇序号枣分公亿司扮资产刑负债或表及角利润夏表烘费用释报表告收发洁存报榨表盼收发躬存附唱表貌退货饥统计巧1疏广东盯广州承冰箱植01改广州航冰箱缠广州槐收发妖存呼广州演收发宜存附贱表印广州良退货荡2雕广西瓣广西钟冰箱割02赖广西闷冰箱径广西气收发意存都广西艺收发内存附丛表借广西哲退货弦3赤湖南老湖南斥冰箱采03称湖南膊冰箱毅湖南锐收发什存泄湖南减收发扶存附趴表盈湖南累退货医4优江西畜江西秀冰箱羞04穴江西鞠冰箱炮江西巾收发她存液江西形收发围存附欢表沉江西序退货茎5零湖北得湖北蹦冰箱行05肌湖北坐冰箱挖湖北顿收发愉存脂湖北肥收发表存附池表留湖北仿退货恳6浑安徽碍安徽跑冰箱狼06疑安徽拢冰箱腾安徽捏收发坦存列安徽波收发育存附孕表双安徽港退货培7汤河南槐河南跳冰箱怀07瞧河南性冰箱诚河南蹦收发巧存择河南酷收发津存附氏表质河南筐退货钓8赶福建恳福建哲冰箱薯08学福建播冰箱陵福建医收发炊存塔福建计收发佩存附岁表柏福建姑退货秘9地贵州她贵州脏冰箱均09层贵州宿冰箱麻贵州邮收发掀存丛贵州锣收发滥存附愚表县贵州闹退货旦10族云南窝云南止冰箱边10价云南绝冰箱哄云南攻收发龟存摔云南滋收发粗存附途表劫云南勺退货糟11唇山西赏山西蜡冰箱舰11敌山西票冰箱腰山西肯收发正存可山西室收发址存附刷表尖山西音退货犹12障陕西拔陕西识冰箱粮12样陕西麻冰箱固陕西久收发荡存蚁陕西陶收发应存附戴表茎陕西隙退货盘13兼甘青宋甘青墙冰箱扁13钳甘青创冰箱颜甘青奴收发鸦存滥甘青旋收发剧存附看表吓甘青猪退货樱14咬内宁膊内宁皆冰箱香14菜内宁值冰箱览内宁梦收发炊存奇内宁爹收发枕存附森表睡内宁饱退货仍15代河北廉河北怎冰箱薄15苏河北任冰箱阔河北岸收发读存扭河北句收发搭存附纪表司河北笨退货胸16慨四川安四川择冰箱笛16歌四川凡冰箱盆四川丢收发牙存巡四川鲁收发辅存附致表超四川富退货损17倾重庆烘重庆脆冰箱戴17湾重庆泡冰箱幅重庆狡收出售存脚重庆骨收发确存附匪表省重庆努退货谎18屑天津厦天津唱冰箱蒸18欢天津已冰箱树天津侄收发扬存肠天津恋收发海存附盖表乔天津富退货繁19农黑龙玻江扒黑龙较江冰虾箱铁19携黑龙晴江冰辅箱到黑龙形江收球发存好黑龙姑江收冠发存僚附表肉黑龙趟江退扬货便20文吉林佳吉林惯冰箱岛20盾吉林屠冰箱假设吉林甩收发增存泽吉林箭收发步存附叨表勿吉林蛛退货派21童海南探海南跨冰箱膏21蔑海南薯冰箱海海南差收发泊存纺海南蔑收发挣存附期表胖海南荡退货抱22掘新疆旗新疆悦冰箱偏22循新疆掏冰箱寇新疆辉收发仪存持新疆音收发养存附戚表漆新疆旷退货亚23重上海供上海解冰箱决23何上海员冰箱码上海扛收发获存童上海象收发汁存附隙表椅上海瓦退货跟24壶浙江卵浙江蔑冰箱凯24赖浙江宿冰箱棉浙江写收发银存泊浙江赤收发孝存附新表叼浙江毁退货泊25慌江苏建江苏担冰箱但25叮江苏诞冰箱归江苏盆收发击存倾江苏餐收发刺存附筋表德江苏帖退货偶26蔑山东骡山东益冰箱关26薯山东阀冰箱交山东再收发你存箭山东凯收发面存附近表崇山东岭退货栋27绳北京腰北京梢冰箱帜27秤北京脉冰箱骗北京拔收发晶存天北京勿收发陪存附越表钩北京着退货录28鲜辽宁局辽宁侮冰箱络28嫩辽宁续冰箱认辽宁海收发玻存最辽宁傲收发连存附快表语辽宁辅退货帖3、比报表责的审墓核及累提交霜汇总发后应疫对汇范总报辞表数就据进浅行详策细的喉审核贞，以笛确保狠报表尽数据鹿准确类。主困要审槐核及柜检查阁要素膏详述城于下斩。审跑核后次的汇踏总报理表数宰据提握交相床关部雨门并河打印透装订器二份出，一贡份提肉交会两计核尸算部碎门，叫一份号存档丧。木三、阳报表核审核牺内容纵1、童表内慕勾稽骆①帆有关漠工程义小计杏应等夸于各粱分项友金额煎之和厘如：模货币虽资金般=现穗金+刚银行洪存款宽流动徒资产喷合计渡=各乖流动耐资产恨工程佛合计漠数贡流动询负债增合计驳=各拌流动垄负债普工程帖合计掀数蜜资产罗总计侨=流绪动资君产+执长期械投资叙合计卸+固洒定资决产合虏计+近无形乱资产慕及其确他资缠产合荷计+氧递延似税款慨借项泻负债捞合计观=流抗动资豆产合帽计+甘长期涝负债垦合计昨+递床延税李款贷予项敲所有董者权卵益合认计=捐实收既资本犬〔部扭分分夺公司塘列入尽上级朴拨入挡资金挺工程赶〕+召资本屋公积惊+盈国余公拣积+搏未分惕配利唐润酬负债且及所躺有者雕权益压合计友=负荒债合粥计+达所有咐者权宁益合茂计莲资产膏负债最表期尚末未轰分配渡利润暂=未矩分配童利润筑年初徒数+炉本年辨利润岔期末凳数施资产储总计楚=负夸债及狱所有脂者权恳益合形计血费用砍明细纸表合觉计=宵各明晨细项秘目金壤额之批和茧费用软明细要表本艇月合鄙计=摘费用枣明细小工程蛋本月复数〔此20泛02挣〕+县费用蕉明细吓工程仓本月瞒数〔农20鞭03对〕妥费用球明细送表累延计合舱计=粗费用赌明细辰工程闭累计侍数〔思20蕉02全〕+讯费用个明细沿工程搭累计深数〔地20才03熊〕而费用寨表分章部门弃本月麦费用功合计辫=费旬用明铲细表孕中本缘月费偶用合硬计〔雅分2犹00糠2、标20不03绢年分哲别对勒应〕拣费用竟表分衫部门纵累计偷费用挖合计姐=费针用明羊细表谈中累辣计费宾用合男计〔危分2恢00提2、捡20圾03窄年分枪别对库应〕尝收发障存表鲜各表六合计钉〔2虫30漏0行程〕=圈一旬等品惰合计袭〔2寸95阳行〕线+合傅格品细合计军〔5裙86欠行〕馒+处吐理品椒合计羡〔8俭77斜行〕晨+处写D品碰合计止〔1让16滤8行傲〕+买处C拔品合薯计〔钢14候59骄行〕酿+处炸B品指合计榴〔1引75觉0行倾〕+痒处A坑品合罪计〔慎20己41医行〕泥+自存增加率型号殖小计遣〔2衬29陵8行答〕-未折扣点与折秃让〔翁22苏99往行〕搜收发岛存表崭本月式采购勺入库亭合计搂=本内月总激部入臣库+狮本月拔返销染入库陶收发跪存表源期末拼结存临=期柔初结舟存+户本月拍采购辣入库劝合计对+其妇他入吉库-宣本月展销售宇出库秆-本东月其蚂他出蚀库涨收发朝存表革销售予小计范=销凑售-夜退销导收发某存表戏销售杯利润叔〔A购H列何〕=楼销售愁金额节小计栏〔A诊E列赛〕-煌销售芒本钱晋-销翻售费捧用城收发稠存表腥毛利着率〔纯AI淋列〕梁=〔式销售犯金额郊小计稀-销剧售成举本〕墨/销钱售金凝额小宵计信收发责存附静表作荡价入停库合欠计=蜓商业确单位酬退货矮入库烂作价办数量拥+分独公司离调货框入库桃作价钥数量晚+总隐部发所货未内收发辣票作派价数寿量蚀分月祥退货朴统计璃表本骂月退物货合地计=挽实际招退货圈量+刘其他裤退货巴分月揉退货毁统计朵表本仗年退瞎货数省=各滥月退抗货数这的合延计数颤②荷工程浓净额染等于倘总额舱减去窑应扣偷减的渴备抵代工程横及其括他项幕目金扮额悬如：刮应收想账款馒净额怖=应匹收账狂款总相额-川坏账价准备扔固定秘资产光净值街=固修定资吩产原帆值-莫累计胜折旧舰主营韵业务仇收入侨净额字=主益营业况务收名入-有商业轻折扣科与折动让链主营利业务临利润授=主勉营业挡务收族入净看额-味主营亚业务呢本钱塘-营源业费狼用-趟主营纳业务福税金离及附添加哑营业御利润架=主志营业爸务利警润+闲其他跨业务械利润俘-管要理费点用-需财务星费用提利润馆总额店=营篮业利邪润+蹦投资啦收益随+补呆贴收汤入+陡营业赛外收呆入-慢营业替外支申出晨净利诞润=丽利润动总额售-所篇得税……炉2、次表间条勾稽捎〔1夹〕资哑产负群债表软与利术润表透间咽敏呢资产背负债维表本仿年利杆润〔倚期末睁数〕总=利垮润表载净利绢润〔涨本年已累计派数〕珍〔2侵〕利询润表报与费陡用表间利润枕表营愧业费虽用本拦月数割=费绩用明怎细表迫本月斗费用桐合计倒利润学表营论业费闻用累阴计数为=费旋用明黎细表唉累计建费用捞合计辱〔3煤〕资仅产负崭债表独与收宣发存宇表驳资产慈负债不表存贷货年清初数屠=收弹发存乏上月那累计置表的腿年初葱结存块合计欢〔H晓23毯00污〕=应本月稼累计槽年初页结存席〔H为23捧00景〕朗资产规负债宴表存识货期慨末数讲=收赢发存蜻本月胁发生碗表的柳期末蠢结存浩金额沙〔V敲23芦00悔〕=什本年遥累计姑表的喇期末氏结存辨金额滋〔V感23艘00井〕尊资产拍负债蹄表存症货上胸月期闷末数随=收汇发存绪上月住累计烟表的极期末着结存茅金额斯〔V赌23绩00巡〕=括收发印存本霜月发召生表拦的月乒初结浩存金尾额〔絮H2此30汪0〕独〔4念〕利案润表多与收捕发存场报表滩为夕利润玉表商包业折塘扣与扯折让刑本月翁数=宴收发弓存本滩月发祥生表旬的折贼扣与左折让万〔A盖E2币29汽9〕浸壶芬利润霸表商宏业折钩扣与究折让货累计穿数=含收发类存本蓄月累忘计表大的折闭扣与己折让恳〔A耕E2受29妄9〕蚊利润遥表的糠主营甘业务蚁收入滩净额抬本月骂数=缺收发仿存本剑月发五生表嘴的销礼售金搬额小亿计合遵计数含〔A鼓E2珍30速0〕纯利润塑表的招主营小业务堂收入评净额炸本年渔累计武数=郊收发驼存本渡月累主计表泰的销欲售金装额小岗计合丝计数液〔A的E2锅30遥0〕历利润屠表的编主营施业务界本钱胸本月票数=斗收发据存本辰月发鲜生表等的销格售成躺本合新计〔腐AF穴23丰00渴〕米利润资表的国主营颠业务恶本钱眯累计绞数=缴收发钓存本关月累侦计表档的销舟售成技本合猪计〔谊AF锻23注00斧〕碧利润源表的饼营业君费用员本月摸数=援收发凤存本对月发债生表矿的销淘售费紧用合伞计〔惯AG毕23槐00易〕似利润盲表的读营业锣费用考累计烫数=矛收发到存本地月累财计表耕的销脆售费坛用合径计〔脱AG假23佩00叔〕奇利润贿表的巩主营膜业务哈利润胳本月砖数+近主营万业务幻税金排及附字加本皂月数康=收急发存泼本月拆发生鸦表的昼销售碌利润避合计左〔A谋H2烫30盯0〕顾利润经表的延主营蓄业务庭利润丹累计赤数+躲主营誓业务庄税金搏及附备加累床计数迁=收呈发存删本月有累计骗表的汤销售腥利润膀合计柱〔A俭H2警30倍0〕亲备川上月丹利润歇表的岩有关脖数据吃与收活发存驴表上排月累堤计的羽相关笋数据对对应脖〔5嫁〕收挎发存榴表与西收发稠存附拦表够恋收鸽发存检本月便发生誉表的芒商业磨单位匹退货陡暂估山入库跃合计稻=收巷发存叮附表藏中暂岛估作筛价入概库表未中商湿业单绪位作然价入架库合辟计〔仁数量赶及金荒额分缺别对鄙应〕表〔6逐〕收淋发存胁表与控应收蹲账款助报表袍拦收胳发存裤本月壮发生滥表的凑累计影本月域出库帽未开画票合足计=耻应收当账款藏分析片表中晕出库溜未开破票〔爱G列犹〕合辽计许3、曾前后抚期勾客稽款资产备负债洪表的承年初庆数一本年内辱保持比不变滥各表找本年惑累计你数=沃上月公报表道本年贪累计某数+遭本月婶发生此数〔漂费用姐表、烟利