粤靓汽车美容养护有限公司创业计划书

粤靓汽车美容养护有限责任公司创业计划书1.摘要1.1宗旨及商业模式：粤靓汽车美容养护有限责任公司的宗旨是采用先进的技术和服务理念为客户提供高水平、一体化和一站式汽车美容养护服务。公司将投入资金用于开发、引进先进技术，并对员工进行培训，针对不同客户开发不同产品。我们的产品会把科技、环保、个性化、一条龙服务理念融于一体，为人们提供尽善尽美的汽车养护服务。粤靓汽车美容养护有限责任公司是一个正在创建中的公司，公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取扁平式。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设分店经理。法定地址暂定为广州市天河区。1.2市场定位（目标市场）：公司定位于中高端汽车美容养护服务。公司的汽车美容分店将直接设在大型社区或住宅小区内。前三年发展目标为初步打开广州市场并占领一定市场份额，五年内基本覆盖广州市场。之后逐步树立品牌形象，并向全国二三线城市推广，在各城市采取开设加盟店、连锁店的形式打开市场。1.3我们的产品和服务：汽车装潢及汽车日常保养。主要包括基础处理、镀膜美容、装饰改装、车漆养护、轮胎养护、轮毂清洗护理、内饰护理、外饰件养护、发动机养护、橡胶件养护、真皮养护等。据统计，中国的汽车保有量约为1.2亿辆，其中私家车保有量已接近一亿。广州汽车保有量约为240万辆，私家车保有量约为180万辆。且中国的汽车保有量还处于不断增长时期，汽车后市场潜力巨大。而现在汽车的性能和外观差异化逐渐减小，使得追求时尚的消费者开始注重美化自己的汽车，车漆光亮、内饰清洁、装扮个性等都成为车主新的追求。1.4市场与竞争：汽车美容养护行业市场潜力巨大，但传统养护行业存在诸多问题，市场鱼龙混杂、服务水平参差不齐，集中度低。产品不够环保，缺乏个性化、人性化服务。专业化和品牌化远远不够。在目前的中国汽车美容养护行业，没有一个卓有声誉的品牌企业能够引领市场，引领行业标准，消费者对汽车美容产品也无法辨别、缺少品牌认知度。广州市的主要汽车美容店，如：靓车会、车华仕汽车美容护理、晋马汽车美容、拓美汽车美容、前沿车改汽车舒适改装店、帝图汽车贴纸、业达汽车维修美容中心、车宝贝汽车美容、卡帕汽车美容服务中心、高亮汽车护理工场等，除了靓车会具有一定知名度，服务水平较高，其他品牌水平参差不齐，大部分没有形成一体化、一条龙服务，且没有形成社区化经营模式。但靓车会目前在广州的市场占有份额并不高，经营模式也远未成熟，所以市场仍然存在很大空白可以进入。另外唯一的社区型汽车美容店拓美以洗车为主要业务，专业化、品牌化、市场占有度均不够。粤靓汽车美容养护有限责任公司将竭尽全力做专业化、品牌化的服务。公司定位中高端汽车美容养护服务，致力于公司产品的一体化、专业化和品牌化，为消费者提供个性化、高水准、一条龙汽车美容养护服务。粤靓汽车美容养护有限责任公司将以社区化经营模式，首先在广州市天河区的社区和住宅区开设分店，以后逐步铺开。估计三年内打开市场，初步树立公司形象，后两年采取特许加盟的方式，在广州各区开设加盟分店。五年内覆盖广州市场，到时能占有广州汽车美容养护行业13%的份额，即约24万辆，在品牌形象树立之后，向其他城市铺开。在稳定基础产品市场后，通过公司的高品质服务，以及逐渐树立的品牌形象，可以逐渐向汽车之外的市场延伸，如提供多样化的汽车用品；利用逐渐掌握的相关先进技术，延伸至高级皮革及各类清洁用品的家用市场，或者要求较高的金属抛光类产品的市场等。形成以汽车养护为核心的多元化经营集团公司。1.5管理人员：已通过创业者论坛寻找到有明确合作意向的合伙人。汽车美容养护行业市场潜力巨大，且利润率较高，有意向合作的不在少数，在众多有合作意向的创业者中，选择了四位有丰富管理经验和营销经验的创业人才，共谋发展。公司创业团队共五人，将出资200万。……财务计划7.1资金需求：公司注册资本预计400万元，其中公司创业团队出资200万，股权比例为50%。我们还需要200万元的注册资金。考虑到初创的公司靠银行借款来融资比较困难，因为一般的银行要求提供房屋抵押等作为贷款条件，实际上加大了融资成本，因此我们决定不使用银行贷款，全部资金来自权益融资。我们打算引入2、3家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。我们将向风险投资商推介我们的项目，力求他们的投资，确定其股权比例为50%，即出资200万元。本项目需要3个月的筹备期。初期投资将用于：7.1.1公司启动成本经咨询相关主管部门得知，工商注册及税务登记共需约5000元。7.1.2房屋租金本公司第一年拟在天河区的五个大型社区开店（依次开店），每家分店面积约为100m2，租金为80元/m2/月，每年的租金合计为100×80×12×5=480000元。（以上租金价格参考自广州地产网）7.1.3科技投入购入汽车美容养护核心技术作为无形资产，约6万元。7.1.4购买原材料、固定资产汽车保养、美容原材料，约为1.2万元/店/月，预购三个月的原料，合计18万元。固定资产：电脑、柜台、办公家具、美容养护设备。预算如下：电脑十台（每家两台）4000×10=40000柜台2000×5=10000办公家具5000×5=25000美容养护设备20000×5=100000合计1750007.1.5装修费门面装修费估计为2万元/店，共计为10万元。7.1.6品牌推广与培训为了树立公司形象，提升服务人员水平，树立全新的服务理念，第一年公司的宣传费用与培训费用预算如下：品牌推广：6万人员培训：5万7.1.7人员成本每家店招聘2位贴膜师、2位专业技师、1位洗车养护师、1位收银员兼销售。技师平均工资3500元/人/月，收银员工资1800元/月。另外五名创业团队人员作为每家分店的分店经理，负责管理运营。工资为5万元/人/年。人员成本总共为：3500×5×12×5+1800×12×5+50000×5=1408000。以上初期总投入成本为2518000元。7.2回报计划根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，从第二年开始每年分红为净利润的30%。对于风险投资的退出，基于风险投资退出的几种方式：首次公开上市（IPO）、收购和清算，公司设想如下：·争取2—3年内在深圳证券交易所创业板上市。·和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内A股市场上市的条件。或者和上市公司进行资产重组，借壳上市。·就目前资本市场的现状而言，收购（项目整体转让）方式比较适合本公司。收购方除继续发展汽车养护美容产品外，可拓宽产品领域，涉足高级皮革及各类清洁用品的家用市场，或者要求较高的金属抛光类产品的市场等。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。·另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分股权也是一种操作性较强的退出方案。7.3结论汽车美容养护行业现在仍然处于发展时期，市场潜力巨大。根据我们以下的分析可知，该行业利润率非常高，且本公司采取了有效的经营模式，前景非常乐观，投资于我们公司将是一项理想的投资活动。7.4财务分析7.4.1假设条件：·存货成本采用先进先出法进行计量；·固定资产采用直线法折旧，折旧年限为10年，期末无残值；·无形资产分5年进行摊销，期末无残值。·由于公司业务的特点，所有销售收入均为实收现金，即不存在销售引起的应收账款。·公司第一年不分配现金股利，第二年开始分配现金股利，股利支付比率为净利润的30％。·应付帐款按当月材料采购额的20%提，下月付款。·公司的原材料供应商的信誉足够好，以使公司在服务中能够保证产品质量。随着经营规模的不断扩大，从供应商拿到的原料成本能够降低。·通货澎涨率假定每年为3%。7.4.2销售收入分析本公司拟在第一年成立五家社区分店，第二年增加15家，为20家。第三年开始吸收加盟店，预计达到40家（直营店30家，加盟店10家），加盟店按总利润5%的收取加盟费。第四年达到80家（直营店40家，加盟店40家），第五年达到160家（直营店50家，加盟店110家），基本覆盖广州市场。按市场行情，洗车收费为30元，抛光打蜡40~50元，封釉、喷漆600元左右，贴膜1400~2000元。一辆普通的车做整车装潢，收费约为2000-3000元，一辆高级轿车的整车装潢，收费在3000-5000元。公司的门店为中型门店，随着会员人数不断增加，门店月营业额可望达到20万。但初期假设市场尚未打开，前三个月的营业收入估计约为0、1万、2万上下，从第四个月起，营业额开始稳步增长，预计12月份营业额达到18.8万/店。公司的利润率将随市场的扩大机成本的降低不断提高。以下是销售收入及成本预测。按月反映的第一年的收入（5家分店总计）：（单位：万元）月份一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月合计销售收入0615.5376568737678828694680.5现金流出24.9324.9324.9324.9324.9324.9328.9328.9328.9328.9328.9328.93323.16净现金流入-24.93-18.93-9.4312.0740.0743.0744.0747.0749.0753.0757.0765.07357.34年份年份额成本/费用第一年第二年第三年第四年第五年房屋租金48192288384480折旧费用1.75710.514.518摊销费用1.21.21.21.21.2员工工资140.8591.36887.041182.721478.4水电费用12487296120培训费用51623.2525.631.24销售费用66.47.27.558.305原材料9652879210561320合计310.751389.962081.192767.573457.145五年的成本及费用计划表：（单位：万元）注：员工工资以每年5%的速度增长考虑到长期合作关系，从供应商拿到的原料的单位成本能够有所降低五年中的逐年销售收入及盈利预测表：（单位：万元）年份第一年第二年第三年第四年第五年销售收入（直营店）680.5528086401344019200加盟店收入001386241980收入合计680.5528087781406421180成本费用合计311.251389.962081.192767.573457.145营业税（5%）34.025264438.9703.21059所得税（总收入×10%×25%）17.0125132219.45351.6529.5净利润318.21253494.046038.4610241.6316134.355（加盟店按总利润的5%收取加盟费）7.4.3预计利润表：利润表（单位：万元）项目第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入680.5528087781406421180减：营业成本9652879210561320营业税金及附加34.025264438.9703.21059销售费用66.47.27.558.305管理费用208.75855.561281.991704.022128.84财务费用00000二、营业利润335.7253631.296266.6610605.9816680.105加：营业外收入00000减：营业外支出0.50000三、利润总额335.2253631.296266.6610605.9816680.105减：所得税费用17.0125132219.45351.6529.5四、净利润318.21253494.046038.4610241.6316134.3557.4.4预计资产负债表：资产负债表（单位：万元）资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：货币资金671.66252948.41556967.237513870.678524841.0335应收账款00000存货30132198264330流动资产合计701.66253080.41557165.237514134.678525171.0335非流动资产：固定资产原价17.570105145180减:累计折旧1.758.7519.2533.7551.75固定资产净值15.7561.2585.75111.25128.25无形资产66666减：累计摊销1.22.43.64.86无形资产净值4.83.62.41.20非流动资产合计23.564.8588.15112.45128.25资产总计722.21253145.26557253.387514247.128525299.2835负债及所有者权益流动负债：应付账款28.813.217.622应交税金负债合计28.813.217.622所有者权益实收资本400400400400400盈余公积50150200250350未分配利润270.21252586.46556640.187513579.528524527.2835所有者权益合计720.21253136.46557240.187514229.528525277.2835负债及所有者权益总计722.21253145.26557253.387514247.128525299.2835注：由于本行业的特殊性，故应收账款为零；应付帐款按当月材料采购额的20%提，下月付款；存货保留三个月的使用量。7.4.5预计现金流量表：现金流量表（单位：万元）项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金680.5528087781406421180现金流入小计680.5528087781406421180购买商品、接受劳务支付的现金124651.2976.81302.41628经营租赁所支付的现金48192288384480支付给职工的现金140.8591.36887.041182.721478.4支付的各项税费51.0375396658.351054.81588.5支付其他与经营活动有关的现金0.50000现金流出小计364.33751830.562810.193923.925174.9经营活动产生的现金流量净额316.16253449.445967.8110140.0816005.1二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产、无形资产所支付的现金23.552.5353535投资活动产生的现金流量净额-23.5-52.5-35-35-35三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金4000000借款所收到的现金现金流入小计4000000偿还借款所支付的现金分配股利所支付的现金01049.7871811.5383072.4894840.2偿付利息所支付的现金现金流出小计01049.7871811.5383072.4894840.2筹资活动产生的现金流量净额400-1049.787-1811.538-3072.489-4840.2四、现金及现金等价物净增加额739.66252347.1534121.2727032.59111129.97.5会计报表分析7.5.1投资净现值nNPV=∑(It-Ot)t(1+i)-tt=1其中NPv为净现值，It为第t年的现金流入量；Ot为第t年的现金流出量，i为折现率；考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%，此时，NPV=17422.78（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.5.2投资回收期根据对现金流的分析，投资回收期n=1.12。资金回收速度快，投资方案可行。7.5.3收支平衡分析收支平衡点即为总收入=固定成本+可变成本的点。第一年固定成本为27.5，可变成本前六个月为24.93，后六个月为28.93。根据对第一年现金流量的分析，算得盈亏平衡点出现在第6个月，此后，公司市场逐步打开，利润率不断上升。7.5.4基本盈利能力分析项目第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率46.76%66.12%68.79%72.82%76.12%资产收益率44.06%111.09%83.25%71.98%63.77%权益收益率44.18%114.08%83.40%71.97%63.83%从以上数据可看出，公司显示出很强的盈利能力。利润率平均达到50%以上。这与本行业的特点及公司的有效运营方式有关。公司前几年的第二年和第三的资产收益率、权益收益率较高，后两年有所降低，这主要源于公司直营店扩张速度下降，加盟店增长速度上升，这与公司的发展目标相符，即公司后两年主要在于扩大市场占有份额。7.5.5预计销售趋势分析从上图可以看出公司的销售收入及净利润的增长趋势，公司在下一个五年将往二三线城市扩展。一线城市汽车市场逐渐饱和，二三线城市的汽车市场及后市场仍然巨大。届时，公司的销售收入及净利润还将出现新的突破。综上可以看出，公司具有很好的成长性，投资回报较高，同时由于公司未贷款，因此财务风险较低，可以较好的保护投资人的权益。目录TOC\o"1-2"\h\u第一章总论 11.1项目背景 11.2项目概况 21.3初步结论 4第二章项目建设的意义和必要性 52.1项目建设的意义 52.2项目建设的必要性 52.3产业关联度分析 8第三章建设规模与产品方案 93.1建设规模 93.2产品方案 9第四章土地利用及场址选择 104.1土地利用 104.2场址选择 10第五章技术方案、设备方案和工程方案 145.1主要设计原则 145.2工作制度及年时基数 145.3技术方案 145.4主要设备方案 175.5工程方案 185.6公用辅助工程 19第六章主要原材料、燃料供应 216.1主要原材料供应 216.2燃料、动力供应 21第七章总图运输与公用辅助工程 227.1总图布置 227.2场内外运输 23第八章节能分析 248.1设计依据 248.2项目能源消耗种类和数量分析 268.3项目所在地能源供应状况分析 278.4节能措施 288.5建筑节能 298.6能源管理 308.7能耗指标及节能效果分析 30第九章环境影响评价 329.1场址环境条件 329.2项目建设和生产对环境的影响 329.3环境保护措施 359.4环境影响评价 35第十章劳动安全卫生与消防 3710.1劳动安全与卫生 3710.2安全卫生措施预期效果评价 3910.3消防 39第十一章组织机构与人力资源配置 4211.1组织机构 4211.2人力资源配置 42第十二章项目实施进度 4412.1编制依据和原则 4412.2建设工期 4412.3各阶段实施进度规划及正式投产时间的建议 4412.4项目实施进度表 45第十三章项目招标方案 4613.1编制依据 4613.2项目基本情况 4613.3招标初步方案 47第十四章投资估算与资金筹措 4914.1项目总投资及估算 4914.2资金筹措方案 50第十五章社会评价 5115.1项目对社会的影响分析 5115.2项目与所在地互适性分析 5215.3社会风险分析 52HYP