大众健身吧商业计划书

PAGEPAGE1 TOC\o"1-2"\h\z\u第一章项目介绍 1一．公司简介 1二．项目背景 1三．业务描述 2四．服务特色 6五．核心竞争力 7第二章赢利模式 7一、盈利模式 7二、会员制度 8第三章市场环境分析 9一．宏观环境分析 9二、微观环境分析 11第四章战略规划 16一.匹配阶段 16二.战略目标 19第五章市场推广方案 20第六章企业管理 23一、公司架构与薪酬计划 23二、员工招聘与培训 24三、员工绩效考核 25四、企业激励机制 25五、股权分配方案 26第七章融资与财务分析 26一、财务假定 26二、全面财务预算 27三、融资 29第八章风险分析与管理 31一、风险识别分析 31二、风险应对 31第九章资金撤出方案 32一.成功退出 32二.失败退出 33PAGE35第一章项目介绍一．公司简介大众健身吧专注于将虚拟运动设备引进大众服务体系，致力于为都市生活注入一种虚拟娱乐健身新概念，向顾客提供一个运动、健身、娱乐、交友四位一体的“绿色健身吧”休闲空间，是广州首家提供潮流虚拟运动的企业。在创业初期，大众健身吧结合消费者运动与娱乐交友的需求，开发新一类服务产品，凭借暂处于市场领先地位以及靠近广州大学城以及白领一线市场的优势，将虚拟运动定位为：1在大多数公司内部都没有固定的运动健身场所；2大学生运动场所有限，而且90后的大学生更加愿意尝试新鲜的运动方式；2喜欢团队健身但是却找不到兴趣相同的同事或者朋友一起前往；3喜欢自己一个人运动或一次性玩多个项目的；4不喜欢剧烈运动，并且难度可以自己调控的；大众健身吧专门为这样一年轻群体提供家门口休闲运动项目。“便捷时尚，服务为先”正是我们今后追求的服务文化，我们将凭借优秀的公司文化凝聚大量优秀的人才，大众健身吧拥有年轻活力的创业团队和丰富的理论知识，借此竭力为年轻群体提供优质的运动休闲服务。二．项目背景现代的发达网络使人足不出户而知天下，在生活、工作各个方面都给消费者带来极大的便利。但是，由于网络的便利性助长了人的懒性，都市里，很多人，特别是从小到大就对新技术和网络熟悉不已的白领和学生，更是把大把的时间花在网络上。而最终的结果是，接触自然的机会少了，运动的机会少了，本来想找个人一起去运动，但是发现大家都在上网，玩网游，好端端的想要运动的念头就被找不到去处的原因而浇灭。从这个角度分析，现在都市里，很多白领和学生群体由于时间问题、场地问题、运动剧烈程度问题而抑制了自己休闲运动的需求。三．业务描述公司主营业务是以网球数码健身机、乒乓球运动健身机、瑜伽健身板、模拟保龄球、高尔夫模拟器、模拟射击、跳舞机等八项数码运动机为载体，并附加其他增值服务，为城市白领、大学生等年轻群体提供优质的虚拟健身享受。（一）主营业务所谓的虚拟运动设备主要由两部分组成：人体运动参数测量以及运动现场三维模拟以及显示部分。以高尔夫球为例，高尔夫球的飞行参数测量部分由双道测量器和计算机中央控制器组成，两部分合成为高尔夫测量部分，该部分完成高尔夫球飞行的初始速度、飞行仰角、偏角和球旋转的测量。高尔夫球场三维模拟及显示部分包括计算机图形处理器、高清晰度投影仪和具有抗击打和缓冲作用的幕布(标准3米×4米)组成，该部分完成高夫球场地和高尔夫球飞行过程的三维模拟显示；在使用者将高尔夫球击出后测量系统将高尔夫球进行动态参数分析，计算机图形处理器根据该参数模拟动态的高尔夫球飞行轨迹，即时显示在屏幕上，整个过程与击打动作紧密相连，无任何停顿感，使用者感受到仿佛是在真实的高尔夫球场打球。与传统电子竞技和网络游戏单纯的眼球+手指的相对静坐的活动形态不同，数字体育更加强调“流汗”的肢体运动，借助摄像头、可佩戴式头盔或传感器、动作捕捉系统，来实现人机之间、人-网络系统-人之间的交互运动和娱乐。几乎所有的传统体育和娱乐形式，都可以通过“虚拟运动”手段，加以重新“解码”和“编码”，例如拳击，两个人面对面的格斗，通过数字体育和虚拟运动的方式，同样可以在不发生肢体接触的情况下，演绎得淋漓尽致。以下是具体项目的功能描述：1.网球数码健身机：健身功效：爱动网球项目可以锻炼上肢肌肉，使肌肉发达、结实、健壮，关节更加灵活稳固，调节改善神经系统灵活性。增强中枢神经系统对其它系统与器官的调节能力，提高反应速度。使心血管系统的结构和机能得到改善，心肌变得发达有力，心容量加大，血液输出量增多。锻练部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级手部肌肉（肱二头肌、肱桡肌等）无氧为主，有氧为辅力量反应力量反应、心肺功能★★★★★2.乒乓球健身机：健身功效：进行乒乓球运动不仅能使全身每一个部位都得到锻炼，还能有效锻炼身体的灵活性、反应能力以及注意力。锻练部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级手部肌肉（肱二头肌肱三头肌等）无氧为主，有氧为辅灵敏协调心肺功能★★★★★3.跳舞机：健身功效：长期从事爱动跳舞锻炼可以减少消化不良、肥胖、痔疮、高血压和动脉硬化等病症的发生，能够促进大脑更好地休息，有益于夜间睡眠。而且对上肢的肌肉锻炼及关节稳定性有一定的促进作用。锻练部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级手部肌肉（肱二头肌肱三头肌等）无氧为主，有氧为辅协调反应心血管、神经系统★★★4.保龄球：健身功效：保龄球对手臂的锻炼效果尤为突出，能促进健康、增强体质、锻炼人的意志，提高心理素质。锻练部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级手部肌肉（肌肱二头肌肱三头肌等）无氧为主，有氧为辅力量控制心血管系统★★5.射击（射箭）：健身功效：射箭运动，能使大脑神经细胞的工作能力得到提升，神经系统的兴奋性和灵活性得到改善，对外界刺激的反应更快、更准确。射箭运动的特点是比赛的持续时间长，动作重复次数多，经常进行射箭训练，可以提高身体耐力、眼力和平衡力，并提高集中精神的能力。本项目节奏舒缓，能起到运动养生的效果，对改善亚健康的身体状态也有一定作用。锻练部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级上肢肌肉（肱三头肌、肱桡肌等）有氧运动协调反应神经系统功能★★6.高尔夫：健身功效：高尔夫球挥杆主要用腰部发力，因此经常打高尔夫球的人，会增强腰、腹部力量，增强腰肌和腹肌，减少脂肪堆积。锻炼部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级腰肌与腹肌有氧运动力量控制心肺系统功能★★★7.瑜伽：健身功效：瑜伽在身心健康、减肥美体、疾病防治等方面有着独特的健身功效锻炼部位供能类型身体素质作用效果锻炼效果等级全身各个部位有氧运动塑身美体全身系统协调★★★★★8.主营业务服务流程图：1：顾客通过传单海报、促销、视频广告、朋友介绍、搜索链接发现大众健身吧。2：顾客再进一步上网浏览相关内容，或者是直接到实体店体验。3：顾客在网上浏览的内容，要求公司的相关服务人员做好相应的工作，因为这一步骤决定顾客能否被我们吸引。主要有以下工作内容要注意。（1）发布产品项目的健身功效，健身部位以及功能类型等等，另外编写公司提供的服务，包括免费冲凉服务、吧台服务、包场服务、以及优惠信息等等。（2）这一部分的信息可能大部分的来自软件开发商，公司负责把这部分攻略说明挂在网站上与社区会员共享。并且鼓励其他会员分享自己的攻略，这些攻略也可以是自己的训练计划，公司将拟出一套激励成员发帖的机制，这套机制可以与会员卡的积分相匹配。（3）健身数据存储查询，这需要有一个数据采集软件，这个软件绑定在虚拟机器上，开机运作的时候，数据同步存储到网上的账号里面，实时更新。（4）类似微博社区，这是一个交友平台，顾客可以有自己关注的自己感兴趣的人，也可以拥有自己的粉丝，发布的信息即时向好友开放显示。4：实体店体验，分为以下几个步骤：顾客到前台进行订号开机，服务员要把顾客带到指定的服务区域。来到目标机器前面，服务员首先要询问顾客是否是第一次尝试这种机器，若是，则服务员必须在目标机器上进行简单的操作演示。顾客可以选择单人模式、多人模式还是上网对战。服务员必须向顾客讲解不同模式的优缺点，帮助顾客找到适合自己的模式，与顾客聊天，了解顾客的生活方式，向顾客推荐适合顾客的项目。在顾客玩的过程中，顾客如果没要求，服务员必须在旁边静候一段时间，回答顾客的提问。顾客预订的时间用磬，则需先到柜台结账付款或者要求加时。服务员在此时可以适当的拥有加码的手段，鼓励顾客加时。以每天人流量最大的标准算，每个小时有50%机器处于运行状态计算，每小时有23人，公司内部有6个冲凉房，每个冲凉房服务4个人，公司制定顾客在享受冲凉服务时的等待时间不会超过16分钟，即每个人冲凉时间预计最长达到4分钟。在以上这些流程中，顾客都有可能到吧台消费的可能。结束服务。（二）附加业务出于对白领和学生的休闲时间都是比较固定的情况考虑，在早上九点到下午五点这段时间属于空闲时间，为提高一天内单位时间的毛利额，我们推出包场服务。包场服务是指学生团体和企业可以在健身吧包租场地，用于聚会、会议或者培训、沙龙等其他活动。（三）增值服务1虚拟健身吧内设有吧台，提供零食、酒水服务、并播放适宜休息舒缓的轻音乐，吧台将采用酒吧吧台设计理念，为消费者在运动之余提供聊天、交友和饮料服务。2健身吧内部设有3间冲凉房兼更衣室，为消费者在运动出汗后提供免费沐浴服务，包括沐浴用水、沐浴露和洗发水等。（四）假期服务由于我们的初期目标消费者有很大一部分是学生，学生有寒暑两个假期，假期到来时，很多学生都已不在学校，影响了我们的营业收入。所以，我们会在假期推出儿童专项培训计划。对于儿童来说，我们的虚拟项目与真实健身运动项目相比，有以下特点：1真实项目的硬件条件都是为成人设置的，比如乒乓球，桌面对儿童来说，太高太大，培训无从谈起。而虚拟健身机器不受这些条件的限制。2儿童专项培训更注重安全性，安全性的始终是父母在为孩子找相关培训的时候考虑的首要因素，而真实的硬件条件无此保证。3虚拟项目只要一台机器，一块场地，就可以参加多项项目培训，但在真实的运动馆内，在低价位的条件下，显然无法达到这样的效果。4虚拟机器在孩子看来，更像是一台游戏机，而玩游戏是孩子的天性，这样的培训项目更容易被孩子接受。（五）店面平面图1.一楼平面图：2.二楼平面图：四．服务特色（一）人性化的服务理念1各种虚拟运动都是都市人群喜闻乐见的运动项目，并着重健身效果，对于初期不熟练的消费者，我们会提供专业教练，进行言传身教，保证消费者能尽快上手，体验运动健身的乐趣。2消费者在运动之余，还有交流经验，聊天交友的需求，但是在运动之后，若是一身异味，则会拉开消费者之间的距离，为此，我们提供免费的沐浴冲凉服务，让消费者在运动之后，可以以清爽的姿态，享受运动之后的快乐。3针对消费者在运动途中或者是运动之后，想要休息的需求，我们设计了台吧服务，消费者可以自己点一杯功能饮料或者是一小袋补充热量的零食，在轻松愉悦的氛围下，与他人交流切磋。4由于虚拟运动还有链接互联网的功能，以后团队将会在深圳的各大区遍开连锁店，消费者可以通过公司的联网进行网上对战，另外，只要对方有相关兼容的服务器，消费者在健身吧内也可以与他人联网互动。（二）先进的经营理念1拓展团体业务，接受聚会等形式的包场消费。2定期组织个人对抗赛，团队对抗赛，优胜者可获得相关优惠，比如赠饮卡、赠时卡等。3采取会员制，会员的消费者额度形成会员积分，积分越多，所获得的优惠折扣就越多。另外会员卡有账号与密码功能，此功能可为消费者提供自己的消费额度和身体锻炼情况数据显示，比如可显示消耗了多少卡路里。在对抗赛中，消费者以会员的身份进入，在对抗赛中，依据个人或团队所取得的成绩排名赋予相应的积分，排名越靠前，所赢取的积分就越多。4建立专业服务网站，提供网上预约服务及交友平台。五．核心竞争力（一）市场先行者此项目的定位聚焦在透彻理解虚拟运动的特性的基础上，通过这种产品与先进的商业服务模式相结合，定位于为都市青年、白领提供运动、娱乐、交友一体化的优质服务，从而开拓新的一片新的蓝海。从单独的虚拟运动市场来看，此项目是属于先行者，具有从容树立品牌、高价导入的优势。从大市场环境看，有属于补缺性市场，有广阔的前景。（二）项目团队优势作为大学生自主创业，我们的项目会获得政府、社会、学校大力鼓励支持，所以，在资金方面和政策方面可以得到许多优惠政策。其次，我们是拥有激情与梦想的团队，我们的团队成员拥有较好的理论素养，这是不可复制的竞争力。（三）投资回报率高此商业服务模式最重要的一点是计时收费，从某种角度来看，是属于零售业，平时的现金流较为充裕。前期投资大，数以集中投资型，由于市场的空白以及项目在市场上领先的地位，使得此项目的投资回报率较高。（具体请参见财务分析部分）（四）公司服务文化作为新兴市场，我们坚持营造以“便捷时尚，服务为先”为理念的服务文化，通过建立企业服务文化，打响企业独特的品牌。坚持创造高质量和独特的顾客享受：如吧台休闲服务，提供体质监测、设计个性化的运动方案以及事后跟踪管理的全面服务，网络交友平台等。第二章赢利模式一、盈利模式（一）经营收费采用单位计价模式收费标准为20元/小时，节假日上浮20%。采用浮动定价策略，若在经营的过程中，20元/小时的价格无法达到工作日的30%和周末的50%的上座率，可依据设备的新旧程度、设备软件项目的丰富程度、有无教练等情况划分价格专区。比如，在周末时段，价格降到18元/小时，上座率是65%，价格上升到23元/小时，上座率为35%，据此，可以通过计算得出。设置13台18元/小时，11台23元/小时，22台20元/小时，同样可以达到预期效果（二）拓展团体业务，接受聚会等形式的包场消费价钱如下：一楼大厅二楼大厅小房大房价格（元/小时）32526550110（三）吧台服务向客户提供特色食品，水果拼盘以及饮料，咖啡等。初期定价策略：鉴于初期企业的还没有足够强大的品牌效应，但是提供的专业特色服务能有效地吸引目标人群，可采用成本定价法，即销售价格=（每份饮料的原料成本+每份饮料的人工费用+每份饮料其他经营费用）/(1—要达到的利润率)；后期定价策略：在此阶段，企业自身已经具有一定的品牌、口碑效应，在扩大自己的饮料服务范围的同时，可采用声誉定价法。二、会员制度（一）会员分级

顾客将依据其购买行为或者享受到的优惠，分为三种不同的级别：普通会员、银卡会员和金卡会员。会员每消费一个小时会得到10积分（二）会员资格的获取会员级别如何获取会员资格普通会员在公司网站上注册或者到健身吧进行第一次消费，设置自己的账号与密码，即可成为普通会员。第一次消费即可享受积分和后续的积分奖励。银卡会员银卡会员资格，可以通过以下方式获得：

1普通会员一次预存60个小时的消费额，即可获得银卡会员资格，有效期1年。

2普通会员累计消费超过96个小时的消费额，即可获得银卡会员资格，有效期1年。

3其他特别的促销活动，有效期1年。金卡会员金卡会员资格，可以通过以下方式获得

1普通会员一次预存超过96个小时的消费额，即可获得金卡会员资格，有效期1年。

2银卡会员一次预存超过70个小时的消费额，即可获得金卡会员资格，有效期1年。

3银卡会员在有效期内累计消费超过100个小时的消费额，即可获得金卡会员资格，有效期1年。

4其他特别的促销活动，有效期1年。（三）会员的权益会员级别会员的权益普通会员普通会员可以享受的各类促销，可以享受消费积分和积分奖励。银卡会员银卡会员可以享受普通会员的所有权益，除此之外，银卡会员还可享受以下特别优惠：

1酒水产品9.8折（特殊标记商品除外）。

2消费产品1.5倍积分（特殊标记商品除外）。金卡会员金卡会员可以享受普通会员的所有权益。除此之外，金卡会员还可享受以下特别优惠：

1酒水产品9.5折（特殊标记商品除外）。

2消费产品2倍积分（特殊标记商品除外）。注：1会员优惠政策与其他优惠政策不能同时享受2会员可查询自己的健身数据，进入对抗赛模式，其积分的获得以在对抗赛中的排名为依据。（四）.积分兑换：1、会员可以用积分参与扣减在健身吧的消费金额，只要会员积分达到抵扣标准即可。兑换成功后将从会员帐户中扣减相应积分分值。2、每一笔积分的获得或是使用记录都会存入您的“会员帐户中”，会员登录网站，查询3、参与积分抵扣金额活动，扣减积分不影响会员身份。4、会员采用积分兑换时，100积分=1小时的消费额，积分兑换最低为1积分起兑，每次消费结算的时候输入您要兑换的积分即可充抵现金了。5、积分兑换不能兑换现金，仅限抵扣健身设备消费。第三章市场环境分析一．宏观环境分析（一）政治环境分析1、根据国家体育总局发布《关于加快体育俱乐部发展和加强体育俱乐部管理的意见》，国家积极扶植体育俱乐部的发展。2、根据国务院发布的《全民健身计划纲要》，探索适应社会主义市场经济体制的全民健身管理体制和运行机制。3、对于中小企业，《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》中提出加快设立国家中小企业发展基金，发挥财政资金的引导作用，带动社会资金支持中小企业发展。地方财政也要加大对中小企业的支持力度。4、在国发[2009]36号中，中央为了落实和完善税收优惠政策。国家运用税收政策促进中小企业发展，具体政策由财政部、税务总局会同有关部门研究制定。为有效应对国际金融危机，扶持中小企业发展，自2010年1月1日至2010年12月31日，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。在这样的政治法规环境下，中小企业的起步难度大大的减少。5、2010年10月15日国家出台的文化产业振兴规划中央政府出台了《文化产业振兴规划》，发展文化产业被提升到国家战略的高度。“十二五”规划建议中更是首次提出“推动文化产业成为国民经济支柱性产业”。中共十七届六中全会将在10月15日至18日在京举行，此次会议将讨论审议有关深化文化体制改革的文件。扩大文化消费。不断适应当前城乡居民消费结构的新变化和审美的新需求，创新文化产品和服务，提高文化消费意识，培育新的消费热点。加强原创性作品的创作，打造一批具有核心竞争力的知名文化品牌。努力降低成本，提供价格合理、丰富多样的精神文化产品和服务。加快建设具有自主知识产权、科技含量高、富有中国文化特色的主题公园。开发与文化结合的教育培训、健身、旅游、休闲等服务性消费，带动相关产业发展。发展新兴文化业态。采用数字、网络等高新技术，大力推动文化产业升级。支持发展移动多媒体广播电视、网络广播影视、数字多媒体广播、手机广播电视，开发移动文化信息服务、数字娱乐产品等增值业务，为各种便携显示终端提供内容服务。加快广播电视传播和电影放映数字化进程。（二）经济环境分析1、2010年，广州市地区生产总值突破1万亿元大关，达到10604.48亿元，同比增长13.0%。广州是个综合型的大城市，生活节奏快，生活压力大，并且受时间、地点等因素制约，预期广州健身行业市场将有较大增长空间，并且呼唤着新的体育，休闲，娱乐模式。广州2010年有653家健身俱乐部（包括正在建设中的），从业人员为12030人，俱乐部会员人数大约10万人，只占广州人口比例大约1%。据《Wii游戏机在中国大陆的准确销量——424万（截至09年1月）》的分析，截至09年1月，仅1年半时间，Wii在中国消费了424万台。即中国虚拟运动的消费者至少有424万人。未来几年虚拟运动将会迅速普及，市场增长潜力巨大。（三）技术环境分析1、虚拟现实的技术得到国家的大力支持，这一点可以在由科技部制定的国家中长期科学与技术发展规划当中得到体现，如：1）数字媒体内容平台重点开发面向文化娱乐消费市场和广播电视事业，以视、音频信息服务为主体的数字媒体内容处理关键技术，开发易于交互和交换、具有版权保护功能和便于管理的现代传媒信息综合内容平台。2）虚拟现实技术重点研究电子学、心理学、控制学、计算机图形学、数据库设计、实时分布系统和多媒体技术等多学科融合的技术，研究医学、娱乐、艺术与教育、军事及工业制造管理等多个相关领域的虚拟现实技术和系统。2、一些高科技企业已经开发较成熟的虚拟现实技术，并且运用在游戏产业当中，形成产业系列，推向市场。比如：任天堂公司游戏主机Wii的开发与技术更新；相应的游戏软件的开发和更新；Wii提供与因特网连接的能力。由泰山在线娱乐公司推出的爱动娱乐运动品牌，就是一种通过三维动作识别器，对人体真实动作进行识别、跟踪，该三维动作识别器上有2个摄像头，和一个红外光源。识别器通过实时捕捉目标的空间位置和运动方向，结合不同的运动模型库，将用户的运动行为实时反应在电子显示屏幕上。（四）社会环境分析1、年龄：广州市各大区的白领平均年龄只有25岁。2、教育：广州海珠区共有五大高校，而且广州有19家高校，大部分都选择留在广州工作，所以从业人员大部分都是拥有高等学历的专业人才，思想观念开放。随着城市居民对休闲运动能强身、防病、健体意识的加强，休闲健身已成为市民日常生活的一种需求，休闲健身己成为一种时尚，变成广大市民的一种自觉行为。现实中，由于时间、成本、地点等限制，以及城市车辆多、空气污染等，许多市民纷纷寻求更好的锻炼天地。互联网的普及创造了旺盛的文化娱乐消费需求，09年市场调查显示有17.2%的网民钟情于类似任天堂Wii产品的“电视游戏”，共1771万用户；有5.7%的网民钟情于掌机游戏2010年广州作为亚运会主办城市，亚运会激发群众运动热情。二、微观环境分析（一）竞争者分析1、由于我们的主要目标消费者是以白领和大学生为主流的年轻一族，所以力美健丽影会所、健安美健身俱乐部以及高校的健身运动设备将是我们的主要竞争者，这是该项目与其他健身场所的比较情况：产品组合服务质量价格订场的机会成本订场方式促销力美健丽影会所每个星期共有150课时不同的健身教程，包括有氧搏击，杠铃操，拉丁舞有氧操，芭蕾，Hiphop瑜珈和太极等内设有氧器械区，力量训练器械区、有氧操房、瑜珈房、动感单车房、拳击台、体能评估室等一系列的专业健身设施，配备太阳灯，能晒出健康的古铜肤色。并设有网吧、健康茶座、沐浴桑拿和按摩等娱乐休闲场所会员制收费方式包括尊贵铂金卡、金卡卡，月卡、季度卡、年卡等，还有亲子卡、家庭卡、情侣卡、团体卡，收费由780-20088元不等因为是会员，一般有固定的健身时间，但是临时前往健身会碰上人满为患的时候通常是电话预约等形式根据不用的人群推广不同的会员卡，参与团购活动，定期举办体验活动奥龙堡丽影健安美店每周安排不同的健身教程，包含原生态瑜伽、动感健身操、魔幻单车、爵士舞、钢管舞等，另外也设立了初中高不同等级的课程难度内设有动感地带、香格里拉、风情地带、魔幻地带四个区域等，内设瑜伽房、钢管舞房、有氧单车房和大练操房等会员制收费方式包括次卡、月卡、季卡、年卡等，还有周末卡、闲时卡、家庭卡、公司卡，收费由380-20000元不等因为是健身房会员看，所以基本没有订场成本通常是电话预约等形式根据不用的人群推广不同的会员卡，参与团购活动，定期举办体验活动大学运动设施包括篮球、足球、羽毛球、排球、网球、乒乓球、游泳、健身器材等健身运动项目毫无服务理念篮球、足球等项目一般是免费，其他项目一般属于收费项目经常要老早排队订场，还不一定能够定到场渠道单一，都是在体育场馆电话订场由于是免费服务或者低消费服务，所以没有什么促销策略，也导致了营销环节的薄弱，消费者在运动之余无法享受高质量服务大众健身吧包括网球数码健身机、乒乓球运动健身机、瑜伽健身板、模拟保龄球、高尔夫模拟器、模拟射击、跳舞机等8大项；但是只要一次订场，就可一次玩遍所有项目。提供吧台休闲服务，提供体质监测、设计个性化的运动方案以及事后跟踪管理的全面服务等。传递“便捷时尚，服务为先”的理念。20元/小时订场方便，无论是在店面还是在住所，都可以立即订场，立即运动。多渠道，网上订场，一键搞定，会员预存，想玩就玩。电话订场。初期消费者可以享受刺激的体验营销服务，还可以参加定期举办的各种活动，在比赛中锻炼、娱乐，结交朋友。2、比较目前市面上相关健身、休闲服务项目，见下表：竞争对手比较表比较项目活动类型特色有无比赛价格水平行为目的是否绿色环保是否健康项目是否丰富大众健身吧趣味性强、休闲锻炼、激发运动、人机与人人均可相互竞技有低娱乐、健身交友、减压是是丰富健身房专业、科学、有效无高健身否是丰富家庭健身房方便性有——健身、娱乐是是单一网络游戏更新快，感受人与人之间，人与NPC之间互动的魅力有低娱乐、交友否否丰富娱乐城趣味性强，现场体验式服务无中高娱乐否否丰富3、波特五力模型：同行业竞争者潜在竞争者购买者讨价还价能力供应商讨价还价能力替代品此业态为新兴的产品与连锁经营相结合的业态，在业内还属于首创，现有同行竞争者少，本项目可以在时间上取得优势，树立品牌形象，可以高价导入。面对潜在的竞争者，本项目可采取防卫战略，提供更高的质量、更出众的服务、保护自己的领域范围的同时，增加潜在竞争者进入市场的壁垒。由于本项目是采取领先市场战略，前期可高价导入，所以有足够的让利空间，在此基础上，可通过降价扩大市场份额，借以弥补由于降价而损失的利润。作为一种虚拟运动设备的一种新的服务模式，对供应商来说，是一种有效地渠道，并且机器都是一次性购买，其使用周期较长，平时维护可靠团队的专业技术人员，并且这种虚拟技术也趋于普遍化，未来的供销商会增加，价格自然会下调。下面的竞争对手所提到的都是属于本项目的替代品，相对替代品，本项目的优势主要表现在项目“趣味性强、休闲锻炼、激发运动、人机与人人均可相互竞技”主要满足白领阶层娱乐、健身、交友、减压的需要（二）消费者分析1文献综述：通过对国内有关休闲消费的文献研究发现，我国的休闲消费市场呈现以下特征：1）市场上出现了“三个50％”现象．即：114天的节假日消费占全年销售额的50％；周末消费占每星期销售额的50％：每天晚上6点以后的消费占全天消费的50％。由此可见近年我国休闲消费需求之大。随着国家宏观经济的发展与人们收入的增加．以及2008年新节假日制度的实行．人们对休闲消费的需求将继续将有增无减。这是国家的消费趋势，放在深圳地区，将会有更突出的表现，所以根据这些数据，我们认为休闲的市场将会越来越大，在提倡休闲消费的同时，提高服务质量将有助于我们企业的成长；另外，按照“三个50%”我们还可以调整自身的经营策略，改善自身的经营状况。2）我国居民在休闲消费上追求个性发展．表现在年龄．性别．文化层次．职业等方面不同休闲消费有很大的差异性。如年轻人在体育活动、旅游活动方面的休闲花费远远超出老年人。3）现代都市白领的休闲观念有别于传统休闲观念：具体表现为“工作就是为了更好的休闲”。4）现代都市白领对休闲具有理性的看法，更有目的性，调查结果显示：几乎绝大部分的青年白领都认为休闲能缓解工作的劳累，休闲为了健康长寿，可以愉悦精神，提高生活质量，这种对休闲高度重视的态度说明休闲的重要性在都市青年白领生活占据了极其重要的位置。5）休闲时间选择自由度不大：由于都市青年白领的工作通常都是朝九晚五，时间比较固定，所以在休闲时间的总量与段位分布上都有着共同的特征，他们的休闲时间选择一般是周未或是国家法定长假，而不像某些行业或领域的工作者有比较大的自由度6）当代青年白领休闲最大的障碍是没有时间，其次才是经济条件有限。据统计，整体上中国公众普遍享有法定假日全年为114天，但由于现代科学技术的发展，许多工作并不像以前那样，要在工作场所内才能完成，有很大一部分白领工作者把工作带回家里做，占据了他们的闲暇时间，影响了他们对于闲暇时间这一私有资源的充分利用，常常造成了那种“紧张的星期六、战斗的星期天、疲劳的星期一’，局面。7）休闲方式选择的考虑因素有变，不同于以前：价位已经不是最重要的考虑因素，而方便程度与安全性才是首要考虑的因素，这与青年白领本身的条件是密切相关的。本次调查显示，白领的总体收入水平很高，所以选择休闲方式与价位联系得不那么紧密，最关键的是要方便。在深圳绝大部分的白领工作量是相当大的，都市青年白领对于休闲的渴望与追求更甚于他人。是否流行不是白领所考虑的因素，只有极少数人才将是否流行作为休闲选择的考虑因素，大部分的白领选择休闲方式首要考虑的是弥补日常工作和生活环境所带来的种种匮缺，例如：社会或人际与友谊的匮乏、运动的和自由的匮乏；其次是消除生理和心理的紧张，摆脱行为压力和单调生活的桎梏、恢复身心健康；再次是变换一下环境，以达到赏心悦目的目的，寻求新的体验；最后是增长见闻、满足好奇心，并且在某些休闲运动中露面以表现自己和发展创造才能，实现自我价值、自我回报。同时所有这一切休闲追求都要与方便密切联合起来，如果对他们的日常工作与生活造成了严重的干扰，他们会选择放弃。8）休闲方式的分类：类型男女频数有效百分比自我保养型22（68.8%）10（31.2%）3210.3自我享受型18（74.7%）6（25.3%）247.7自我修养型26（68.4%）12（31.6%）3812.3自我发展型27（34.6%）51（65.4%）7825.2自我观赏型45（49.5%）46（50.5%）9129.3自我损耗型2（25%）6（75%）82.5社会交流型13（33.3%）26（66.7%）3912.7合计153147310100对以上几大类做一个简要的分析：自我保养型直指以提高身体素质或外貌为前提的各类休闲活动，如健身、跑步、或者作美容等等。相对而言，男性比女性更多选择此种休闲方式，在比数上男性整整比女性多了一倍，表面上看女性应该更多专注于自我保养型休闲，因为爱美是女人的天性，但真正的统计数据显示，其实未然。这跟女性的地位有关，因为女性平时还要做家务。自我享受型休闲专指去各类娱乐场所唱卡拉OK、洗桑拿、泡足等休闲活动。这种类型的少，因为在他们的工作时间内就涉及到有关这方面的应酬活动，通常是以陪客户的方式进行，所以对于个人而言享受的意义就淡下去，而被有目的的工作意义所取代，所以仅有7．7％的白领会选择此种方式作为休闲方式。自我修养型休闲则特指以提高自身修养、陶冶情操、涵泳性情类的休闲活动，如摄影、画画、作曲、插花等等。属于这一类型的白领仅占12.3%。这是因为是这类休闲活动是比较消耗时间的，现代都市青年白领的生活有个重要特征：生活节奏快，每天总有大量的事情等着去作，普遍有一种时间饥渴症，所以对于需要花大量时间去做的事情，即便是休闲，意愿性也不高。自我发展型休闲主要是指在家看书、学习以及参加各种以提高技能、知识为目的的培训班或夜校等等；通过充分利用闲暇时间来不断的进行充电、充实、提高自身能力，从中获得自我价值的实现。这与社会、职场的激烈竞争有关，许多受过高等教育的都市青年白领为了在职场竞争中取胜，都是利用闲暇时间进行自修以充实自己，为职场竞争全力以赴的投入，所以这一部分的人数高达25.2%。自我观赏型特指观看电影电视、报纸杂志、网络、听广播等等休闲活动，数据显示高达29．3％青年白领选择自我观赏型休闲方式。这一方面跟大众传播媒介的便利性有关，不需要出家门就可以在家观赏电影电视，报纸杂志，网络；另一方面由于大众传媒本身作为一种休闲方式，不需要什么休闲技能，而且很重要的一点就是消费大众媒介比去一些付费性休闲场所更经济。自我损耗型休闲活动专指串门、闲聊、发呆、打麻将、打扑克等仅仅为消磨时间的活动。由统计数据显示，都市青年白领总计只有2．5％的人选择此类休闲活动。社会交流型休闲活动是以情感交流为目的，从而达到感情的共鸣、情绪的宣泄。社会交往是交流型休闲生活的主要内容之一，如网络聊天、面对面谈心。在所有休闲方式中，只有社会交流型是男女选择差别最大的一项休闲方式，特别是面对面谈心，女性是男性的三倍之多，这主要是因为女性是感性的，易于选择沟通型的交流方式，注重于分享式的对谈，通过达到精神和情感的共鸣来舒缓生活以及工作的压力；而男性相对比较理性，趋向于选择聚会式的活动来排遣压力，达到心灵放松的效果。这种性别上的差异使得男性在社会互动上注重聚会式的交往，女性注重人际间的沟通；在消遣方式上男性突出的表现在玩，女性则是以购物为目的的逛街、逛商店等活动，这是女性特定的心理偏好。2．消费心理分析第一类顾客的工作地点较为稳定,应酬相对较少,收入较高,办理的业务大多是年卡和季卡。由于长时间的办公,所以在这类顾客中男士大多喜欢选取瑜伽、器械和游泳来舒缓自己肩部的肌肉、颈椎和腰椎,而女士大多选择了瑜伽、普拉蒂和健身操。这些顾客的年龄大多在27到35之间,工作或事业开始步入正轨,是公司发展的较为稳定的顾客源。第二类顾客的工作地点稳定性较低,办理的业务大多是月卡和次卡,由于这类顾客工作的性质,他们对自己的形象非常注重,这些顾客的年龄大多在23到30之间。由于出差和应酬较多,这类顾客的身心较为疲惫。此类顾客中女士的比例较高,她们比较喜欢形体梳理、急速燃值和瑜伽。男士的比例较少他们比较喜欢游泳、器械和泰拳道。这类顾客的流动性较大,是公司比较容易流失的一类顾客。第三类顾客的工作地点较为稳定但是应酬相对较多,办理的业务大多是季卡和年卡,还有较高数量的持有贵宾金卡的消费者。这类顾客的年龄是四类中最高的,对身体保健这一块尤其注重。男士比较喜欢游泳和器械,女士则比较喜欢普拉蒂和游泳。这类顾客是入会时间最早的顾客,在他们单位的地位一般较高,是当前对公司贡献最大的顾客群。第四类顾客中文艺艺术类、市场公关销售类和学生的比例较高,他们办理的业务大多为次卡和月卡。这与文艺类和市场公关销售类较高的流动性和学生的消费承受能力有关。这类顾客的年龄是四类中最小的,他们的思想比较前卫,对自身的外型非常看重,敢于尝试新生事物,因此这类顾客的消费项目比较分散。此类顾客的消费承受能力相对较低,但对健身的热情很高,是企业未来发展的主要的顾客源。第四章战略规划一.匹配阶段（一）大众健身吧的SPACE矩阵项目评分财务优势(FS)国家对小型微利企业，按20%的税率缴纳企业所得税。大学生创业能够享有部分优惠贷款等政策资金周转快后期投入成本低234413产业优势（IS）电子娱乐和绿色运动新概念的结合独家大型的游戏健身馆运动量不大，不容易发生健身事故未来几年虚拟运动将会迅速普及，市场增长潜力巨大533415环境稳定性（ES）1、城市居民对休闲运动能强身、防病、健体意识的加强2、未来几年内，企业所在地的城市将保持高速发展-5-4-2-11竞争优势（CA）完善的服务体系和领先的服务意识新型的健康产业，并且没有相同的竞争者目标市场容量大，消费能力高行业内无法复制的服务内容-5-3-2-2-12结论ES的平均值为-11/3=-3.67IS的平均值为15/4=3.75CA的平均值为-12/4=-3FS的平均值为13/4=3.25向量坐标数值为：X轴：-3+3.75=0.75Y轴：-3.67+3.25=-0.42本企业应当采用竞争策略（二）SPACE矩阵结论分析如图从图形可以看出，大众健身吧是一间在高速增长行业中，拥有主要竞争优势的公司，应当采用竞争战略以及差异化战略，主要包括市场渗透、市场开发、业务开发。（三）主要战略类型1.市场渗透（1）以高于成本的适当低价格进行市场渗透，通过优质的服务培养大量的忠诚顾客，获得竞争优势。大众健身吧其最大的核心优势在于其优质的服务和完善的服务机制。因此本企业可以先通过市场渗透的方式，提高顾客的使用率，然后再通过优质的服务培养高的顾客忠诚度，同时抢占对手的市场份额。（2）增加广告费用，利用各种广告渠道吸引目标顾客本公司的目标市场特征中表明，目标顾客都有较高的猎奇心理。通过大量的广告可以让这项新产品迅速被大众所知道和接受，并且愿意前来尝试和体验。（3）推出强有力的促销项目我们通过“医疗协作”、“SNS社区打造”和“健美教学“三个方面的促销项目，最大程度地为目标顾客提供优惠和优质的服务。（4）加强公关工作，进行事件营销。（大运会事件营销）大运会加强了全民健身的思想，并且大运会在本企业所在地举行，这充分提供了事件营销的机会。本公司可以通过与大运会相关的事件合作以及精神传承，向热爱运动的消费者宣传我们的产品。2.市场开发（1）在广州市内，逐步开发南沙和长堤的市场本企业所经营的是前所未有的新产品，存在着大量新的、未开发的市场。当公司获得一定的资金后，可以考虑向未饱和的地区迅速夸大市场，这样可以进一步加大产品知名度和获得高利润。（2）全国一二线城市增开分店，扩大市场抓住机遇，抢先在竞争对手和供应商之前建立品牌，开发新的市场，占据较高的市场份额。（3）打造“绿色健身”的运动企业品牌，有利于市场开发，同时提高虚拟运动企业领域的门槛。3.业务开发（1）增加绿色保健教学，同时提供为消费者相应的保健品（2）增加外出的绿色瘦身营、绿色健身营等服务，为消费者提供一个将外出旅行、强身健体和减肥瘦身完美结合的消费项目4.差异化战略（1）通过事件营销，强调绿色健身吧的“体育运动”与“电子娱乐”相结合的差异化优势。（2）通过优质的服务体系，提供差异化的专业运动咨询服务和体贴入微的接待服务。本公司与医院专业人员有相应的合作，为会员提供专业的健康咨询服务。同时，我们强调“服务优先”的理念，通过服务流程图，对每一个顾客接触点都进行流程优化和人员培训，力图提供最细微贴心的服务。（3）举行游戏般的大型联机运动和远程运动竞赛这是虚拟运动机才能提供的远程亲友一同运动，可以和远方亲友联系感情的同时，享受竞技运动的乐趣（4）利用SNS社区，培养灵魂领袖，打造特色化的会员服务，增强会员粘性。定期举行SNS社区活动，成本少但投资回报率高。通过高效的社区活动可以让更多的会员充分交流，培养会员的忠诚度，同时，也激发更多的社区群众投入到绿色健身的事业中来。二.战略目标短期目标（1~1.5年）短期目标（1~1.5年）开始经营第一家绿色健身吧，保持50%的上座率扩大在目标市场的知名度，占据目标市场3%的市场份额完成SNS社区建设和娱乐健身服务项目的合作中期目标（1.5~3年）中期目标（1.5~3年）1、保持70%上座率，假期学员每年增长率8%2、加强企业品牌形象的打造，树立“绿色运动”的品牌形象长期目标（4~5年）长期目标（4~5年）保持75%上座率，占据10%目标市场份额在南沙和长堤增开2~3家分店展开连锁加盟计划，并在SNS社区招商第五章市场推广方案基于3S品牌营销方案的社区推广计划◆S1Salesfield（市场定位）市场细分细分类别结论原因资料来源地理细分位于繁华的交通枢纽地带，客流量大，交通十分便利。嘟嘟健身吧的建筑费用和使用费用投入相对较高，因此设施相对完善，相比之下，性价比很高，周边居民都能接受它的价格。嘟嘟健身吧为大型的虚拟运动场所，参与者对交通要求非常高，尤其是停车场、大型购物中心商业区，在健身前后通常可以享受其他商业服务。目标细分白领群体、高收入人群当代白领普遍有轻微的亚健康情况，并且白领有群体活动的社交需求。同时他们有强烈的通过运动提高身体健康、并且加强与朋友联系的意愿健身费用稍微偏高，所以一般收入者较少参与，偏好收入者，非常注重个人健身需求。《大众传播对都市青年白领休闲生活方式的影响研究对广东省深圳市青年白领的实地调查》夏志梅著心理细分健康游戏、享受运动嘟嘟健身吧提供一种健康的大型互动游戏，可以在锻炼身体的同时，和天南地北的玩家进行相互交流。玩家也可以和熟悉的朋友分享运动的乐趣。《网络健身专家：3D虚拟健身规模可达百万亿》时代健康网行为细分群体性健身运动嘟嘟健身吧可以和网络上不同地域的人连线，一起运动；也可以和认识的朋友分享各种运动项目的乐趣嘟嘟健身吧的初衷就是通过新颖有趣的方式，有利于更多的人进行健康运动，推广健康生活的理念通过市场细分，我们可以将目标市场定位为白领群体和高收入群体。他们平时工作繁忙，但有健身、群体交流和情感建设等需求，吻合项目的初衷。嘟嘟健身吧不仅集健身、娱乐、休闲、交友于一体，符合他们的消费的需求，从而拥有着庞大的市场容量。◆S2Sales（促销策略）1．宣传策略宣传策略我们主要分为线下和线上两个部分主要的宣传方式有以下几种：宣传类型载体具体内容目标受众选择媒体广告宣传周刊杂志、报纸、传单通过在时尚杂志刊登广告，来吸引目标消费者。适当在高级写字楼周边派发健身吧传单。白领群体、各白领群体中阅读率较高的时尚杂志、报纸口碑宣传健身吧会员、或是体验者因为健身吧会员对俱乐部服务有充分的了解，可以对其身边的人起到口传口的的口碑宣传载体周边潜在消费者SNS宣传各种在线人数多的SNS社区，尤其是娱乐社区在大型的论坛、交友型、娱乐性社区中发布软文、视频广告、标题广告等，并建立相关的嘟嘟吧主页链接白领群体、各论坛社区的潜在消费者人人网、豆瓣网、开心网、世纪佳缘活动宣传高级住宅区，各大高档消费区，主要是服装、化妆品1、在高级住宅区、高档消费区附近举行相关的健身活动介绍与体验。2、只要在某高档区消费到一定的额度就能够获得相关的健身体验白领群体2．促销套餐通过组合各种优惠消费套餐，以吸引更多社区居民关注，扩大消费，并让顾客得到更多优惠，使他们感受到健身不再乏味，娱乐不再寂寞，事业与生活两兼顾。和企业联系，为白领量身定做相应的消费套餐。我们可以和中小型的企业联系，将嘟嘟吧的优惠套餐打造为一种员工福利，让该公司的白领闲暇时光可以相约一起去嘟嘟吧享受健身运动，也可以给该企业带来更加健康的面貌和良好的形象。针对不同消费水平的顾客，给予不同程度的优惠。比如办理各种不同等级的消费卡，银卡、金卡、白金卡等，或者提供包月、包年等多种优惠消费形式。◆S3Service（服务领先）1、售前服务：1）．健身预订方式采用电话和网上查询及预约服务。2）．健康咨询服务有相应的电话热线和网站可以为有需求的顾客提供咨询服务。例如，解答什么运动更能锻炼肌肉；或者什么运动能起到塑身功效等2、售中服务1）现场服务方式（1）.健身指导吧内设有教练对各项运动进行专业指导，让顾客掌握各种运动的技巧，使健身效果更佳，真正做到健身与娱乐一体化。同时，吧内也有设置专门的新手运动场。新手运动场在开始运动时会用相应的运动指导视频可供新手观看。通过详细的指导，更能体现人文精神和运动精神。（2）．健身主题活动在不同月份举办主题健身活动。让顾客分享该项健身活动的知识与经验，了解健身项目，以加强该项健身活动的健身效果。与此同时，月末的时候，我们会举行运动分享会。通过互动运动游戏认识的玩家，可以通过分享会更一步地增进友谊、加强联系。（3）．运动知多少每项健身运动的休闲处都设有资讯处，免费供顾客查询该项活动各项资讯，如著名运动员动向、各大赛事动向、运动发展动向等。3、售后服务1）.网络投诉打造健身吧论坛。在论坛中鼓励大家畅所欲言。并且实行有奖的服务不足的投诉方法，鼓励为店面服务改善作出一份力。2）.工作意见薄实行有奖建言制，让顾客指出店面服务的不足，以改善健全店面服务。3）．店长顾客交流日健身吧在每个月末将开放交流日，让顾客能向店长建言献策，同时将为提出宝贵意见的顾客一份精美礼品。4）．客户身体信息反馈建立数据库，定期整理客户运动健康信息，以短信、论坛空间或邮件的形式将信息回馈给客户。第六章企业管理一、公司架构与薪酬计划（一）初创期职能部门职能介绍人数薪酬估计元/月/人总经理全面负责企业的经营管理，并作出最终决策1名店面部负责店面的所有工作经理1名职员6名财务部负责企业的财务工作1名人力资源部招聘、培训、绩效考核、薪酬和福利计划1名后勤部负责企业的采购，后勤1名（二）发展期，成熟期职能部门职能介绍人数薪酬估计元/月/人总经理全面负责企业的经营管理，并作出最终决策1名店面部负责店面的所有工作根据店面招收，财务部负责企业的财务工作经理1名员工3名人力资源部招聘、培训、绩效考核、薪酬和福利计划经理1名员工3名后勤部负责企业的采购，后勤1名二、员工招聘与培训（一）招聘条件有相关职业上岗证书，从事相关工作一年以上经验；身体健康，能吃苦耐劳，有毅力，应变能力强；责任心强，工作踏实认真，服从指挥与分配；有竞争意识和团队精神。（二）员工培训所有聘用人员上岗前都需要经过以下几方面的专业培训：产品，技术知识；公司运营情况；公司各项规章制度及公司理念；公司重要供货商，目标客户的情况三、员工绩效考核（一）岗位职责考核对每个员工要担当的本职工作、完成上级交代的任务所表现出的业绩进行评价。基本要素由工作目标、工作质量、工作交期和工作跟进组成。（二）能力考核对具体职务的基本能力以及经验性能力进行测评。基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及工作中表现出的工作效率和工作方式。（三）品德考核对达成工作目标过程中所表现出来的工作责任感、工作勤惰、协作精神及个人修养进行评价。（四）学识考核对达成工作目标过程中所表现出的相关知识进行测评。基本要素包括担当职务所需要的管理知识、专业知识以及其他一般的知识。（五）组织纪律考核对达成工作目标中所表现出的纪律性以及其他工作要求进行测评。基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生及其他的方面。,四、企业激励机制（一）经理人员的激励措施提升职务，扩大职责范围；加强其综合素质的培训，培养高素质管理者；每年按业绩分层次给予不同份额的股份奖励，每次不超过1％，而且在5年内不可出售或转让，5年后可按百分比逐年出售；每年年底按业绩发放年终奖金，业绩考核标准如上；对业绩突出的管理人员实行带薪休假制度，给其提供出国观光、旅游的机会。（二）其他员工的激励措施1，保障工资按时发放，实行薪酬与业绩挂钩，多劳多得；2，实行竞争上岗，对业绩评估突出者实行轮岗制度使其多方面掌握工作技能和技巧；3，对业绩突出、很有发展潜力的员工，提供进修、培训和考察学习的机会；4，员工参与管理，尊重员工意见和建议，员工可以通过各种方式进行投诉或提出合理化建议，与管理者直接沟通；5，实行员工持股计划，对表现突出者给予一定的股权奖励。五、股权分配方案大众健身吧将注册为有限责任公司，公司的股东会是公司的最高决策机构，每个股东以其所认缴的出资额对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任。以下是创业初期项目的筹资来源，以此作为股权分配方案的依据：资金来源时间金额权益资金大学生创业基金启动期100000创业团队启动期、第一年400000风险投资启动期300000银行贷款（两年期）启动期200000合计1000000公司将发行100万股，创业团队认购的股份资金来源包括自己筹资的40万，再加上大学生创业基金以及两年期的银行贷款。占到70%公司控制权，处于控股地位。创业团队每个成员的控股数等于，自身认购股份+大学生创业基金均分数+银行贷款均分数。第七章融资与财务分析一、财务假定（一）创业初期，选址在客村珠影，租一两层约600平方米的店面，装修费用投入25万，经营期间每月租金为6万（二）房间装修费用按直线法摊销5年；（三）鉴于本公司的公司性质，所有收入和费用均为付现，无应收账款、无应付账款；（四）主要设备为电视机、Wii主机和附件等，不设残值，固定资产折旧年限为5年，按直线法折旧；设备修理费每年按固定资产原值的5%提取。（五）按10%比例提取法定盈余公积金，（六）本公司按营业收入的5%缴纳营业税，按营业税的7%缴纳城市维护建设税，按营业税的3%缴纳教育费附加；所得税税率为25%；（七）依据资本资产定价模型及市场现状风险的保守估计健身行业的基准折现率为13.47%二、全面财务预算（一）.初期投入费用“绿色健身吧”底层大厅，鉴于每台虚拟运动机占地6平方米，预计提供21台虚拟运动机，二楼则细分为大厅、小房、大房、休闲吧等功能区，预计在二楼放置25台虚拟运动机。合计46台。装修费用=250000元（经过咨询深圳市漫庭装饰设计工程有限公司、深圳市华祥达装饰设计工程有限公司等，得知，要装修成普通档的健身运动场所，大约需要25万，主要开销在地板、墙面、天花照明、沐浴系统、消防系统）（二）固定资产投资项目固定资产在建设期一个月内全部投入，统计显示，项目总固定资产投入为524695元。表1设备名称型号单位数量单价总计占固定资产比例（%）（元）（元）电视机创维47寸台46700032200061.37%Wii主机和附件任天堂——台4620009200017.53%空调格力空调台1060006000011.44%智能刷卡系统QYKS套16806800.13%虚拟运动游戏软件任天堂——套46370170203.24%电脑联想C305台54199209954.00%冰箱台1200020000.38%办公用品——————60001.14%房内设备40000.76%合计——————524695100.00%（三）未来三年的收入与费用预算1、收入预算表2未来三年的收入预测单位：元未来三年预计收入第一年第二年第三年主营业务收入：计时收费145008016552801860480包场收入41040.006936069360其他业务收入：吧台收入526608601128675648培训收入48,00051,84055,987合计2,065,7282,377,6082,661,4752、费用、成本预算表6未来三年预计费用第一年第二年第三年主营业务成本折旧104939.00104939.00104939.00水费28800.003004833780电费197114.40207050.4216986.4店面部薪酬288000.00288000288000其他业务成本吧台263304.00300564337824营业成本合计882157.40930601.4981529.4管理费用：租金720000.00720000720000管理者薪酬264000.00264000264000装修费用50000.005000050000设备维修费16100.0416100.0416100.04网络维护费12000.001200012000小计1062100.041062100.041062100.04销售费用：50000.005000050000财务费用：营业税金及附加113615.04130768.44146381.136合计2107872.0021734702240010.58（四）会计报表根据收入预算以及成本费用预算，进一步编制预计现金流量表、预计利润表、预计资产负债表。以下给出部分表表7未来3年利润表第一年第二年第三年一、营业收入2065728.002,377,6082,661,475减：营业成本882157.40930601.4981529.4管理费用1062100.041062100.041062100.04销售费用50000.005000050000财务费用0.00营业税金及附加113615.04130768.44146381.136二、营业利润(42144.48)204138.12421464.62减：所得税00105366.156三、净利润(42144.48)204138.00316,098表8未来三年资产负债表期初第一年第二年第三年库存现金105305218100377177848214长期待摊费用250000200000150000100000预付账款120000120000120000120000固定资产524695524695524695524695减：累计折旧0104939209878314817资产合计10000009578569619941278092长期借款20000020000000实收资本800000800000800000800000留存收益0(42144.48)161993.52478092负债与所有者权益合计10000009578569619941278092（五）财务数据摘要表9公司重要财务数据第一年第二年第三年营业收入2,065,7282,377,6082,661,475成本210787221734702240011净利润-42144.48204138316,098净利润率-2.04%8.59%11.88%现金流入2,065,7282,377,6082,661,475现金流出195293320185312085071.58净现金流量112,795.00359,077.00576,403.62(P/F,I,n)=13.47%贴现NCF99405.12911278885.207394533.1819三、融资（一）资金需求根据公司财务预算，启动期间公司需要投入894695元的资金以应对公司初创期间的各项费用，且在开业的同时，公司需要流动资金以应对初期的各项支出，我们预计初始资金为1000000元。贴现率为13.47%。表10资金来源表资金来源时间金额权益资金大学生创业基金启动期100000创业团队启动期、第一年400000风险投资启动期300000银行贷款（两年期）启动期200000合计1000000注：（1）大学生创业优惠政策中，大学生创业贷款，在两年贷款期限内，由市财政全额贴息（故银行贷款的利息为0）；（2）《深圳大学创业基金管理办法（试行）》中规定，为深大学生无偿提供1—10万创业基金。（3）根据资本资产定价模型公式，其中，无风险收益率假定为三年期国债利率，2011年3月1日公布最新数据5.18%，2010资本市场全部证券的平均收益率13%，β系数为1.06，结合市场现状风险的保守估计，算得折现率为13.47%（二）资本预算第八章风险分析与管理一、风险识别分析（一）环境风险中国的投融资本市场发展滞后，限制了行业资金的获取；国家有关经济政策、法律法规和管理体制的变动，可能对绿色健身吧造成不利的影响；社会观念对于虚拟健身形式可接受程度需要长期的培养，可能导致增长缓慢。（二）市场风险1市场调研预测的风险：前期市场调研投入不够，导致预测的结果过于片面，不够科学严谨，可能对市场的估计过于乐观，从而导致整个战略计划在预定的预算费用内无法达到预期的收益，损害投资者信心，导致资金突然退出。市场扩张的风险：初、中期的目标人群包括学生这一巨大团体，但是在中后期，如果开分店，可能面临重新定位的问题，重新定位对于公司的品牌形象失去积累的作用，连锁效应减弱。竞争对手风险：公司的定位于运动附加娱乐交友，这虽然是介于运动健身与娱乐之间一片广阔的蓝海，但是也面临着更多的潜在竞争对手，其他行业的，同行业的，都有可能影响到绿色健身吧的市场份额。供应商风险：从产业链上看，绿色健身吧是属于虚拟运动产业链的零售环节。但是作为刚起步不久的虚拟运动，市场上的供应商数量较少，这有可能导致公司的机器采购成本增加，而且供应商也有自己的零售网络，这很可能会成为公司的竞争者。（三）财务风险股东中途退出；运营途中企业收支状况发生意外使企业资金链流通困难；主要考虑融资风险，当企业进行发展壮大的时候，必定要进行融资，而融资具有不确定性，而且融资成本高，因负债经营而产生的丧失偿债能力的风险。（四）管理分析由于团队成员缺乏实际企业管理经验，可能造成管理不善、权责不明；公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外部环境。二、风险应对（一）应对环境风险：密切关注相关的国家行业政策，重视国家娱乐健身行业规划，及时预测国家政策方向并准确调整发展战略。前期做好社会文化环境甄别工作，力求创业之初的公司规模与市场份额比例相适应。（二）降低市场风险1市场调研预测风险：用多种市场容量交叉预测方法，最终获得市场容量进行加权平均计算，达到准确的估计市场容量2市场扩张风险：市场扩张时，慎之又慎，做好中长期的战略规划，使各子目标与总目标相互统一。加大中长期的市场调研力度，开发新的服务亮点。3应对竞争者风险：识别并着力培养公司自身核心竞争力，明确自身的市场定位，对竞争者做透彻的分析，做到知己知彼。面对竞争者作出相应的营销策略，避免恶性的价格战。4应对供应商威胁：与供应商形成战略合作关系，通过迅速扩大自己的市场份额，形成强大的议价能力。（三）规避财务风险在运营过程中注意资金链的流动，控制好成本；融资风险方面应重视资金运用于负债的合理期限搭配，科学安排企业的现金流量。（四）控制管理风险聘请经验丰富的专业人员给与引导和支持，同时虚心借鉴各公司的有效管理方式，提高自身管理水平；在员工培养方面，人力部采取内部培养、外部培训结合的人才制造计划，必要时外聘职业经理人进行管理层培训。第九章资金撤出方案一.成功退出（1）股东退出：通过股权转让实现股东退出和减少注册资本两种股东退出途径。通过股权转让实现股东退出又可以分为：（1）对内转让。对内转让是指在公司原股东之间进行转让。（2）对外转让。对外转让是指对公司原股东之外的购买者转让。（2）风险资本退出：①公开上市（IPO）公开上市可以使风险资本家持有的不可流通的股份转变为上市公司股票，实现盈利性和流动性的结合。IPO是风险资本最理想的退出渠道，其投资收益也明显高于其它方式。A.主板市场上市成功实现主板上市是荔园律动公司的一个长期战略目标，也是我们为风险投资家提供的最佳的资本退出方式。公司在主板市场上市，对风险投资家实现资本增值和声誉提高，对企业扩展资金来源及提高发展后劲，都是理想的方式。B.深圳创业板上市②兼并收购公司进入成长期后，公司发展潜力将得到全面展现，一定能吸引大量同行业企业和风险投资家的关注，有意进入这个市场的大企业，出于盈利性和排除竞争威胁的目的，将很乐意用收购的方法介入，而其他风险资本家也会有进入的意愿。通过兼并收购，风险投资家可以实现风险资本的增值及顺利退出，考虑到通过公开上市方式回收资本在时间、风险上的因素，这种方式不失为一种很好的选择。③管理层收购管理层收购是指由公司管理层发起，组建一个外部投资集团，通过投资银行、信托等金融机构融资将风险投资部分的股份收购并持有，收购完成后，公司就由管理层与股东所有，成为管理层控制的企业。二.失败退出破产清算是最无奈的也是在很多情况下要断然采用的退出方式。虽然我们对于公司的发展是充满信心的，但风险投资本身便是一项高风险的收益活动，一般只有10～30％的项目会获得成功。对于风险投资者甚至公司来说，一旦确认项目投资失败或成长太慢，不能获取预期回报，就需要果断退出。因为乐健公司具有价值比较稳定的固定资产，所以清算评估的残值会比较高，在最坏的情况下，依旧可以通过清算尽可能收回更多残留资本。目录第一章项目概述 71.1项目名称 71.2项目地址 71.3项目服务及产品 71.4项目目标定位 7HYPERLINK"file:///H:\\准备修改传百