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文档简介

仓库原始凭证处理规定1.背景为确保公司仓库的物流运作和财务核算的准确性和顺畅性，制定本规定，规范仓库员工对仓库原始凭证的处理程序，确保原始凭证完整、准确、真实、合法。2.适用范围本规定适用于公司的所有仓库和库房员工，以及涉及到仓库原始凭证的相关人员。3.定义3.1仓库原始凭证指从仓库记录有关货物的各种单据或文件，主要包括货物入库单、货物出库单、调拨单、报损报溢单等。3.2仓库原始凭证处理程序指仓库员工收到仓库原始凭证，对其进行审查、登记、核对、分发的过程和方法。4.仓库原始凭证的收集和登记4.1收集仓库员工应该将所有与货物、材料有关的原始凭证全部收集，包括进货单、出货单、申购单、调拨单、报损报溢单等。4.2登记仓库员工将收集到的仓库原始凭证进行审查，确认其完整性、准确性、真实性、合法性，然后按照规定的程序进行登记。4.2.1登记程序（1）将原始凭证编号，标明日期、供应商或客户、货物名称、单价、数量、金额、处理人和审批人等主要信息；（2）将原始凭证存入电子文档和实物档案，保证原始凭证的完整性和安全性。4.3核对仓库员工对登记的原始凭证进行审核，核实其准确性，对出现的异常情况，如数量错误、金额不符等应当及时处理。4.4分发仓库员工在处理好原始凭证后，将原始凭证统一编号，并按照所涉及到货物种类、日期等条件进行分类，妥善保管。5.仓库原始凭证的查询和存档5.1查询仓库员工应根据工作需要，在仓库原始凭证核对及审计时协助其他部门人员对原始凭证进行查询。5.2存档原始凭证按照种类、日期、编号等要素进行分类，应妥善保存，存档期限为2年。6.处理原始凭证中的异常情况仓库员工在处理原始凭证中，发现以下情况应及时处理：6.1货品损坏、报废、丢失等情况对于货品损坏、报废、丢失等异常情况，仓库员工应该及时报告仓库主管，并按照规定的程序进行处理。6.2单证文件与实物不符对于检验发现单证文件与实物不符的情况，仓库员工应及时补充资料或修改单证文件，保证其准确性和完整性。6.3其他异常情况对于其他出现的异常情况，仓库员工应及时向仓库主管汇报，并进行相应的处理。7.结束语作为公司的仓库库房人员，在处理仓库原始凭证时，要认真执行本规定，按照规定的程序进行处理。仓库原始凭证是公司财务核算和仓库物流运作的重

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