票据传递管理制度 副本

1新疆伊犁巴口香实业有限责任公司各种票据传递管理制度为了确保公司各种经济业务票据在公司各环节序时地传递，及时为公司相关核算部门提供核算依据，特制订本制度。本制度适用于本公司、公司驻外机购、公司养殖基地。本制度各种票据分为：外来原始票据和公司内部自制原始票据。外来原始票据传递业务。参照附件〔外来原始票据报销业务流程图〕公司对外经济业务取得的原始票据分为：增值税专用发票、运输发票、农副产品收购发票、普通发票等。对索取的增值税专用发票、运输发票、农副产品收购发票等涉及抵扣税项的发票，必需保持清洁平整，便于认证时扫描仪能准确识别。对残缺、折叠、油污发票无法认证识别，由此造成的可抵税金损失由经办人承当。重对已网发生袄的经庙济业怨务经宪办人皇应及济时向宿供给饿商或泊劳务特提供竭者索呀取发润票，遭不得透无故星拖延循。幅报销创业务纳时限阻:捆伊犁段本地秘区业裂务自探业务振发生眉日3缓日内抢；傻疆内粥业务瞎自业许务发阶生日往7日演内任；绵国内吐业务放自业水务发岸生日勉15佛日内奶；递国外具业务蜻自业浙务发经生日样30糟日内帝；级公司青驻外伙办次络月1侨0衣日死前报掌销上惩月的男业务预。〔头以上去月末府日起屑算〕桥“否自业颗务发劝生日区〞蛛解释向：涉锁及物沾资业巷务为闭到货城日、宴非物反资业农务为钱款项妨支付辱日。卡以上堪报销乡业务号逾期督期限桶不得倾超过扯5日杜，对赢逾期纲期限猫未对反公司朽造成壤损失棚的，弄公司眠予以桂受理云。对搞相应声的逾笼期天挑数予赖以1技00兽元/舅天的量经济叛处分够。耗以上灾业务佩超过诚逾期血期限贼公司催不予监受理吸，以蔬此造弦成的森经济卧损失介由经含办人晋承当证。着损失岛内容胜包括路：应遮抵扣比的税弓金、蝴不能弄提供脾发票陕需代拌开发攻票税撕金、晓公司坡无法店确认耗发生常业务注的金殖额造贯成核篮算偏达差损估失。万涉及攻取得诞可抵悔税项绢的肌发票北业务萍，床发票梅开具艳时间宁和苍认证刮时间率不得疲超过宣90币日。扮票据恢和报象销业功务必颤需在色同一语月的斗结账疮日之经内，童不得竿无故梅拖延雀报销脆或认金证可尖抵税痕发票与。对圾该业案务无愚法抵农扣造傻成的己损失斤由经患办人炒承当烧。年票据搂严格瓣按流图程传框递，倍各环润节应海及时延办理撞相关氏业务活，不勤得无轿故推介延，鹊确保诱票据颗完整点递交慎下一体环节赤。葡非实敢物报简销的业务转包括昂：费匠用报折销、露差旅成费报差销。汇费用退报销扁：挥公司普员工勇报销堂费用毯时，拐应焰填写旗费用蚊报销毁凭单肾，礼注明冻支付疫款项革的用发途和卵金额僵，附公上原事始发侄票〔烘招待签就餐肚及购葛买礼薄品需抓附就桶餐审俘批单泽、购睁买礼临品审款批康单〕刊，按杜照公坑司授方权审卡批权户限，将交由居相关洞部门假设负责料人批巨准，足总经皱理审势批罩，白先行俱核销捆借款武，差应额出狡纳付双讫。庄差旅辽费报迹销绳：筋公司零员工册报销蹈差费腥时，生应当塞持出公差签带呈单蝇，填梯写差纹旅费烫报销毁单敏注明政出差赞的时摆间、工地点头，附番上原廊始报轿销单仓据，骡交由悲财务阔人员好按公订司差铲旅费灭报销仰标准慈计算赖应报艳差旅剩费，集按照台公司悟授权查审批客权限植，相写关部葱门负加责人川批准多，氏总经愁理审指批依，岗先行岛核销宝借款爹，差径额出球纳付慕讫。米公司未内部末自制采原始坟票据授传递昏业务案。千借款你业务那么票据残传递格流程形。验参照斥附件依〔借划款业赌务单药据签项批流稻程图供〕生公司狼发生面的经四济且业务望需狸申请男借款卵时，袖先行瓦提交乌资金奉使用桑方案腰签呈校单，办经过酸公司彩签批槽流程踩前方溪可使粒用资社金。记借款策人自讯行填道写借需款申羊请单性，注渴明借构款方瘦式、丸借款办事由垃、借馋款金耳额、泰借款搏期限滥，按荒照公柱司授皮权审礼批权咱限，思交由肥相关斧负责闹人批五准，拳总经膏理审姥批，列再由欺出纳售付讫隙。池采购途原料疗肉业亮务票毕据传紫递流池程。阅参照冤附件誓〔涝采购园原料消肉业叙务签植批流蕉程图克〕痒公司盈屠宰存后各抹类牲收畜的师酮体鲁肉应宝及时润分户摔序时映过磅抽，好按照京序时谊的电胖子码辞单填籍开过调磅清和单明盈细表歪，经抓现场秤的施程磅员较、候监磅地员、笼部门夜负责井人、稿养殖扒户签造字。虾每日尾屠宰尾完结盖后及训时递贴交以深上票泥单到辉生产影部统喜计员皱，由师生产圾统计牌员分生养殖麦户汇梢总办升理原驻料肉引采购签入库烫单，杨填制渴原料失肉摄统计化台账投。钓次日启上午毯12赛：0晃0时帜前，推生产订部统刃计递千交电拨子码挪单、抢过磅春清单舅、原尖料肉胖入库亡单资迎料到欠财务璃部存傲货会择计处板，由象该会家计审虾核后秋签收郊。桐财务材部存劲货会钩计编惕制原思料肉中采购骄台账演，核宽算出泪应付畅各养瘦殖户令款项辨。宪需支烫付原悟料肉碌采购包款时腊，由崖采购疯部提恐交资潮金使并用签暗呈单播，持响核批立后的浪签呈事单财瞎务部鲜存货荐会计少办理前相应厨的采队购结发算，剩采购雨结算树单需究办理薄相应宏的签微批流丹程后蓄方可坐交由间出纳翠付款竿。颂生产改业务蒜票据胡传递扭流程萄。器参照垫附件机〔生拔产车播间加末工业稼务填幅制票仙据流责程图绍〕且各基芬本生浴产车车间洞以其励每日嚷加工数产品跃而耗化用原从料、俩生产淘完工用产品候入太库实梢物计握量业昨务为研依据船，相摆应的还指定骆本车捐间计防量记话录员跑专司阶办理宋该业素务。虽办理贫本车毕间亲原料弹的领昨用、佳完工甜产品是的入音库、填未完未工产尚品的冻保管戒业务参。该焦业务血员舌对该破车间彼加工网原料割领用而→晓完工擦产品过入库券→足未完患工产疮品三惜者计搁量记店录数拥据真悬实争性摘、准棉确妄性汽负责丢。茂对该禁车间饼各环检节钉发生本以上京相应稿业务幅，记山录员猎应及期时填凡开计嫁量单窃据以袜统计决各环喂节数张据。档每日美编报经本车傻间生享产耗陕用、列完工挪、结难存产演品统耀计孔日报权表扶，于发次日移上午浆12苏：0盲0时图前报踏送尾到生筑产部弱统计胡员警处。禽生产差车间喜每日蔬完工虹产品勒必需宗及时桑办理弱入库艳手续挠，不再允许执没办愿理入辆库手守续产左品直漏接转想移下染一车叼间进监行再汁加工支。下置一生猎产车键间急质需领弃用上膨一车访间完乌工产刻品时经，即汇便是锅不进白行实泰物入扮库，艳须先浴向库敏管员沈办理否上一蚕车间晒的入消库手们续，巡相应旺的办烈理下盯一车漫间的塔出库修手续箩。如产成穗品库诉管每介日对激各车艰间入滔出产波品及妇时办圈理入鄙出库矛手续栋，严腿格履默行票合据填夫开手斯续。莲按照利票据膊办理别入库讽、出稼库产罢品业妖务，脆每日牺业务含终结纹次日羊编报穴各生滨产车秒间况入出辆产成刑品狼日报萌表，页于觉次偶日上蜡午1进2：童00左时前透呈报公生产舅部统制计员玉处。剩公司羽生产嫁部统霜计员投于次蚕日及步时编效制各会车间汗生产号日报录表，策编制你报表垄需分贯车间扑、分暗产品笑类别倦，按炸照生桶产领小用、烛入库吃、结哄存式聋样编本制，肠并做夺到日价计、肥月累是计、勾年累级计编诸制。结于当拘日下防午1患6：蒜00辽时前尝报送材财务棚部、贝主管肢生产彩经理横、总特经理暮等姻。灶该统雄计员剥对所弓编制碎的生鸦产报纳表数视据的言准确外性、惨完整疲性、衫真实碗性负相责。拘辅助丛材料两领用框业务揉票据劫传递夺流程傻。摘参照支附件罪〔辅丧助材敬料领饲用票煎据流拔程图倒〕趟公司活辅助滥材料两实行殃账物印分沟管哗。辅偶助材陆料物墙资的毁入出赔存业兽务由份材料帐核算有员办粪理，脑实物遵物资赠的收妖发存风业务还由专嫩职库拣管员地办理秀。膏公司屑各单傻位领录用库变存零彩星材宽料时酱，需勿先填跃报领稍料申衫请单夏，持谷经相径关审碌批人辞员签植批的猜领料数申请盼单方大可办心理领饱料业靠务。除月结锋账日连核算卖员及房时与朋库管胃核对刊账实朴业务贝，每剃月2刃7日磁上午镇12织：0昌0前家核算馋员编都制材逝料入弓出存忠月报将汇总杰表啦上报魂财务友部成潮本会遍计处侧。村辅助志车间存劳务豆输出炒票据杜传递惯流程化。份参照互〔宿辅助绩车间为劳务犯输出可票据念流程须图津〕鼠辅助巡车间屑各种忌劳务绞输出谎业务宅指定古专人界记录锄统计跃，记外录业帜务包经括：剖供电选、制董冷、呀供汽慈、供贞水、雹耗煤侵、污经水处良理业陆务。崖该统获计员趟于月绍末结赵账日职按以设上劳价务类财别坚，服分别呜抄幼计各软使用秩单位消的劳亡务使透用量苍，经倍使用干部门谈负责战人签缩字确后认。舞每月承27爪日上熊午1践2：监00民前该妥统计饮员编肆制各能耗助报表高上报贝财务幼部成饺本熄会计永，成访本会财计核坚查签家收统塑计员间呈报卸资料搞。酱销售旗业务挎票据悉传递纯流程灭。庸参照是〔销来售业袄务填引制票怀据传甩递流炕程图厅〕傻公司籍的销凑售业咬务分章：现瑞金销棒售、扁直接畅发运得客户也销售休、公追司驻骄外各辱办事臭处移该库销愈售。用现金屠销售能和直稿接发骂运客愤户的纵销售卖必须别先交鹿款后服发货绿，赊怨销业豪务必例须附肿经签雷批的进销售乡合同国方可稀办理开。公跌司驻层外各劫办事筑处移弯库销叶售需壮提交爸调拨路签呈侧，经礼相关暴人员拦核批有后办折理调蹄拨业嘱务。暂各类景销售愤业务形严格葵按照们业务猫流程扁办理瓜，公框司成温品库愚保管早必须管见财仇务部息销售佛会计苗开具验并加博盖现渣金收臣讫或贞转账藏收讫码的电赴子版饱销售颈发票尊、或它已签惕批的碗公司站驻外愿各销威售办漆调拨陡签呈怒单，凑核实窝以上剖票据窝手续期完备般后污方可哈发货祥。睬公司千门岗羞对出哪门物好资必邪须严报格盘辆查，耀不符屡合手携续的猛物资额严禁调出厂居。酿月末报结账父日成董品库泻库管晌员编蛇制产主成品泥入出或存月码报表吸，与夸每月宵27忌日1友2：汪00广前报杀送财止务部超销售欺会计派，销粮售会僚计核完查签育收资仿料。饿罚那么廊。骗对违屿反锡“跑四胡〞煮条款桌中的妙各小至条款凤规定寸，耗造成盲有经颜济损结失的裕由直绝接责歉任人滔承当料，秃并对滨业务碧经办榜人予舍以僚10勤0元浓/条挪处分处，琴对违史反政条款还规定抢的直冷接凭部门朵负责渗人予耗以2古00刻元/少条的摊处分纱。援附那么妇。劣本制蝶度由真公司猛财务具部负馋责帅修订孝、顽解释毛。绩本制内度自真签发哄之日另执行慢。是是是否否否是运费发票普通发票财务部税务会计验证库管办理验收入库手续是否涉及物资报销人员填制报销凭证财务部前台会计审核原始凭证财务总监审核签字总经理审批签字冲账核销财务部往来会计审核有无欠款出纳付款增值税专用发票原始票据报销业务流程图牛羊采购电子码单生产部统计开具电子版入库单牛羊采购电子码单生产部统计开具电子版入库单财务部存货会计审核签收票据财务部存货会计制作采购台帐采购部申请支付资金签呈单财务部存货会计填制采购支付凭单履行公司签批流程支付采购原料肉业务签批流程图财务部出纳付款总经理审批签字财务总监审核签字部门负责人审核签批借款人填制资金借款单借款人持已批资金使用签呈财务部出纳付款借款业务单据签批流程图生产加工业务填制票据流程图预冷间领用生产加工业务填制票据流程图预冷间领用原料肉出库单分割间领用预冷间排酸肉出库单分割间分割后产品出库单结冻间产品出库单入存产品库入库单雪花肉加工车间出库单肥牛加工车间出库单肉串加工车间出库单副品加工车间出库单骨粉加工车间出库单入存产品库入库单以上票据递交生产部统计汇总递交财务部本钱会计审核后签收公司存货核算员开具材料出库单公司存货核算员开具材料出库单领料持核批领料申请单财务部本钱会计核查签收出库月报表材料核算员编制材料出库