信用证支付流程课件

国际结算支付工具：汇票No.10601ExchangeforUS$200000.00Beijing,China,16th,May,2000At30daysafterSightofthisFIRSTofExchange(theSECONDofthesametenoranddatebeingunpaid)PaytotheorderofBankofChinathesumofU.S.DollarstwentythousanddrawnundertheBankofChinaL/CNo.106date5thApril2000valuereceivedandchargetoaccountToABCCo.LTD

XYZCo (Signature)1internationalsettelment汇票是一个人向另一个人签发的，要求在见票时或在将来的固定时间，或在可以确定的将来时间，对某人或其指定的人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令。2internationalsettelment汇票内容

汇票字样（draft,billofexchange)

无条件支付

出票人→XYZCo.

付款人→ABCCo.LTD

开汇票依据→DrawnunderthebankofL/CNo.1065thApril2000(即根据该信用证开立汇票)

收款人→BankofChina(中国银行)

付款时间→

At30dayssight(见票后30天付款)

确定的金额→

US＄200000.00

出票时间地点→Beijing,China,16th,May,2000

汇票编号→10601

3internationalsettelment汇票种类光票和跟单汇票银行汇票和商业汇票即期汇票和远期汇票商业承兑汇票和银行承兑汇票4internationalsettelment汇票使用出票提示承兑付款背书5internationalsettelment汇付(Remittance)

的当事人及程序6internationalsettelment汇付的种类电汇(T/T,TelegraphicTransfer)信汇(M/T,MailTransfer)票汇(D/D,RemittancebyBanker’sDemandDraft)：7internationalsettelment汇付方式在国际贸易中的使用预付货款（或预付定金）赊购或赊销支付佣金赔款样品费8internationalsettelment汇付实例1，预付货款一般应这样规定：“买方应于XX年X月X日前将全部（或部分）货款用电汇（信汇或票汇）方式预汇给卖方”（Thebuyershallpaythetotalvalue（Partialvalue）tothesellerinadvancebyT/T（M/TorD/D）notlaterthanXXX）。9internationalsettelment汇付实例2，货到付款一般应这样规定：“买方应在收到货物XX天内将全部货款用电汇（信汇/票汇）方式汇付给卖方”（ThebuyershallpaythetotalvaluetosellerinXXdayafterreceivinggoods）。10internationalsettelment汇付特点风险大资金负担不平衡手续简单，费用少11internationalsettelment托收(Collection)托收是指出口商于货物装运后，开具以进口商为付款人的汇票，连同有关单据（主要指提单、发票和保险单等）委托当地银行通过它的国外的分支行或代理行向进口商收取货款的方式。12internationalsettelment托收(Collection)光票托收跟单托收：在出口商完成交货任务后，按照合同规定开立汇票，并连同有关单据委托出口地的银行向进口商收取货款的一种结算方式。13internationalsettelment托收的当事人及其程序1买卖双方签订合同时确定结算方式为托收2出口方向银行申请托收3托收行将单据寄至代理行4提示5付款（承兑）交单6收讫通知7货款入帐14internationalsettelment跟单托收的种类付款交单即期付款交单远期付款交单承兑交单15internationalsettelment托收特点商业信用对出口商风险大资金负担不平衡费用稍高，手续稍多16internationalsettelment托收方式对出口商的风险进口商发生资金短缺，无力支付进口商可能因合同的货物在市场上滞销或价格下跌而失信，不遵守合同有关规定，或以质量等为要挟要求降价进口商事先未领到进口许可证，货物到达目的港后被禁止进口进口商未申请到外汇，因而无法支付17internationalsettelment出口商使用托收结算时

应注意的问题事先对国外客商进行资信调研若采用远期付款交单或承兑交单一定要考虑利息负担出口价格条款最好采用CIF出口商一般还要在进口地找妥代理人，万一拒付，可请求代理人代办存仓、转售或运回，避免货物遭到损失18internationalsettelment托收条款（一）即期付款交单在合同中应规定：“买方应凭卖方开具的即期跟单汇票，于第一次见票时立即付款，付款后交单。”（UponfirstPresentationtheBuyersshallpayagainstdocumentarydraftdrawnbytheSellersatsightTheshippingdocumentsaretobedeliveredagainstPaymentonly）。19internationalsettelment托收条款（二）远期付款交单在合同中应规定：“买方对卖方开具的见票后XX天付款的跟单汇票，第一次提示时应予承兑，并应于汇票到期日即予付款，付款后交单。”（TheBuyersShalldulyacceptthedocumentarydraftdrawnbytheSellersatXXdaysightuponfirstPresentationandmakePaymentonitsmaturity。TheshippingdocumentsaretobedeliveredagainstPaymentonly）20internationalsettelment托收条款应在合同中规定：“买方对卖方开具的见票后XX天付款的跟单汇票，于第一次提示时应予承兑，并应于汇票到期日即予付款，承兑后交单。”（TheBuyersshalldulyacceptthedocumentarydraftdrawnbytheSel1ersatXXdayssightuponfirstPresentationandmakePaymentonitsmaturity。TheShippingdocumentsaretobedelveredagainstacceptance）。21internationalsettelment

信用证（letterofcredit，简称L/C）是开证银行根据开证申请人的请求和指示向受益人开立的在一定金额和一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件。简而言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

信用证(LetterofCreditL/C)22internationalsettelment信用证当事人1．开证申请人（Applicant）2．开证银行（IssuingBank）3．通知银行（AdvisingBank）4．受益人（Beneficiary）5．议付银行（NegotiatingBank）6.付款银行（PayingBank）23internationalsettelment信用证支付流程24internationalsettelment信用证结算程序1订立合同，确定以信用证结算2缴纳手续费，申请开立信用证3开立信用证4受益人取得信用证，完成装货，开具汇票5议付货款6寄单索汇7单据审核无误，开证行（或付款行）付清货款8通知进口商付款赎单25internationalsettelment信用证形式1，信开本2，电开本简电本全电本3，证实书26internationalsettelment信用证内容信用证本身：信用证种类、号码、开证日期、有效期和到期地点当事人：开证银行、申请人、受益人、通知行、议付行等运输：装运港、目的港、装运时间、分批装运、转船以及交单期限等信用证金额对单据和份数的要求，主要有三类（商业单据、保险单据以及运输单据）其他，如开证行保证付款责任、根据UCP500号开立等27internationalsettelment信用证特点开证行负第一性的付款责任信用证是一项自足文件信用证是一种纯粹的单据业务单单相符单证相符28internationalsettelment信用证对当事人的好处对进口商可以通过信用证条款控制出口商的装货期可以在付款后肯定地取得货物的单据开证时只需交少量押金或提供一个担保人，从而减少资金占压对出口商可以增加收款保障和加速资金周转可以避免不允许进口和换汇带来的风险在实行外汇和贸易管制的国家里，银行开立信用证一般都已经过政府批准29internationalsettelment信用证风险进口商出口商银行30internationalsettelment常见不符点信用证有效期已过迟装迟交单信用证金额超支货物多装或少装不是已装船提单提单附有限制单据的唛头不一致校正处没有签章不允许，但已经分装保险单迟于装运日期重量不符打印错误单据未正确背书31internationalsettelment信用证常遇到的“陷阱”买方指定押汇银行买方要求样本核准，或买方要求装船日期静候其通知，或买方指定船名要静候其通知，或买方要求某种押汇单据需经其签署方属有效买方指定检查机构买方指定船公司转运问题字误信用证条款的最后开证银行之保证字句信用证的有效期限假造信用证32internationalsettelment信用证到达后审核重点信用证种类能否保证向你安全付款？能否按你要求的时间和地点付款？信用证金额是否正确？交货方式是否符合你的要求？公司名称和地址是否拼写正确？是否禁止分批装运？依信用证履约是否有困难？33internationalsettelment信用证的种类可撤销信用证、不可撤销信用证保兑信用证、不保兑信用证即期信用证、远期信用证可转让信用证、不可转让信用证循环信用证对开信用证，对背信用证（转开信用证）预支信用证（红条款信用证）34internationalsettelment银行保函和备用信用证银行保函(LetterofGuarantee,L/G)：银行应开函申请人的要求向受益人开立的，当开函人不履行合同义务时，将承担经济赔偿的书面