财务总部关于业务流程重组的报告

11关于业务流程重组的报告——问题、对策与建议业务流程重组对提高工作效率、明确岗位职责、控制经营风险、实现资源共享具有极为重要的意义。财务总部自去年10月份成立以来一直在有意无意中重组部门内部的业务流程，如明确了从总部到分公司和营业部的两级财务管理体制；提出并逐步建立了“集中管理、独立核算、三地办公〞的总部部门会计核算组织模式，相继成立了财务总部深圳和北京分部等。这些措施在节约公司税收本钱、提高总部业务部门的会计信息质量等方面都收到了极为明显的效果。但是，应当看到我们目前的工作流程与一个科学、高效的业务流程还有相当差距，这一方面是由于部门内部的业务流程尚未完全调整到位，一方面是由于公司内部各相关部门之间协调沟通不够、部门之间存在一定的利益冲突等。我们将借助于公司此次业务流程重组的契机对部门内部的业务流程进行再重组，并希望公司的这一工作能深入细致地开展下去，建立公司各部门之间良好的协调和沟通机制以到达业务流程重组的目标。公司业务流程重组工作启动以后，财务总部在近期接待检查不断、工作极为繁忙的情况下抽出人员进行了学习和讨论，按照BPR小组的要求对财务总部目前存在的问题进行了认真、透彻的分析，并提出了解决问题的思路，同时分析了与其他部门在协调配合中存在的问题。现汇报如下：一、财务总部目前存在的问题或从财务总部角度发现的问题及解决思路1、内部资金调拨效率较低，尤其是清算资金从总部划回营业部时。营业部每调回一笔清算资金在总部至少要经过5道审批环节，如果将确认和公司领导审批包括在内那么需7道审批环节，已超过了最低风险控制的需要。这些环节可划分三大类即财务总部审批、公司领导审批、清算总部审批，所以这一问题不仅仅涉及到财务总部。为提高清算资金调拨的效率我们将与清算总部进行协商，在控制风险的前提下尽可能地简化审批环节。行该2吊、费亿用审余批不茅严，扮存在仅一定由的漏怠洞。礼公司脱去年愁机构偏整合弦后，槐费用撑报销纳及总扑部本炼级核勤算工叫作由娘原会吊计部笑划归埋到了索财务腊总部商，由约于一姓段时草期以钢来忙糕于核懒算组坟织的田调整逮和业贸务部私门核底算的住标准鸣，我闯们对烘费用暴报销菌的程庭序基贷本上蠢没有尸进行材调整疤。沿旧用的五费用吗报销资根本劳程序替是：葱各部夏门总透经理妖或被括授权粗人审谜批后堆直接换由费连用会颗计审禁核做箱帐、室出纳索付款贿。这矮一程求序少表了通的行的舍报销些前财刘务总挂部的仅审核烦环节兆，使寿一些肌问题勇未能护在报尘销前慧解决做，致火使报谣销过寸程中团存在较诸多侮漏洞木。从析今年仍7月桶10旗起我仇们已请经完郑善了脖报销串程序桂，即侍在报椅销单多据提哈交费渣用会奏计前倾先由茶指定气人员连审核辜。由叉于这倘一程熔序刚摊刚实塞施，般个别嫩员工环觉得搬不便殃，有贼一些务怨言眉，但楼我们灯认为秩这一认环节复是完探全必沿要的螺，有安利于壮我们延及时霸发现缎费用码报销耀中存伍在的蓝问题积。钓飘3该、费分用报荒销效喊率较宁低。浪现在橡的费奶用报排销是日由报某销员捆工经角过审议批和酬审核之手续脏后先厉交给泄费用呈会计讯并留利下联计系电奉话，循费用族会计佳制作茂记帐削凭证父后交倚给出剧纳，救再由论出纳膊础通知昆报销帐人领皇款。减在公策司目绣前办去公地盏点分掘散的膏情况悉下，普这一撞程序谨给员徐工带僚来了好极大刊的不早便。到其主疾要原锐因是风，公贼司合服并后堪总部雄人员惕日益晕膨胀列，但叙费用嚷会计滴仍为筑一人酸，大告量的露凭证钱不可妙能在财短时峰间内械处理考完毕龄。我厕们将颈在部句门内佣部人晶员整抛合的短根底买上设字法增碌加一沫名费迎用会胆计，皇尽量丧做到式一次馒性完陷成审佣核、鹅报销赌和领甘款等翅环节反。纪晶存4、浊部门退费用搜分摊困不完辽整，佳在一宝定程忆度上盒助长锄了总谢部资盲本性旷支出趣的膨律胀。武由于教三地晃业务什部门栗今年忧才陆常续统伴一由殃财务针总部章组织脂核算跪，在书原来沈核算断组织答和核琴算标来准不净统一易及基歼础数体据不盘全面扇的情传况下耽不可放能做驾到将谣主要肯费用唤全部久分摊错到各掀部门协，所触以只乡将直绕接费版用核疑算到障了部凡门，逃象固滑定资见产折捏旧费饿、邮圾电费豆等在据费用悼总额登中占踢相当肤比例魔的费筝用都香没有允分摊吗到部宰门。饿今年伞以来贵总部绩资本捎性支袖出的某膨胀梳与此泽不无邀关系侵。我饶们将失在今具年做淋好准励备工平作，攻争取彩从明妖年起呈逐步瓦做到眠总部拍部门民的全多费用难核算取，将径折旧窃费、雹邮电闻费、布工资威、租弟赁费递、水吵电费获等可匀以按绵合理跟标准照分摊传的费湾用全川部核蒙算到专部门留，同笨时以往后费固用预罗算的桐下达壳也将扫包括酸这些御费用彩，使事各部臭门树始立起幸部门捏的全捕本钱等意识狡，从凭利益辽角度蹈引导柳各部借门节驻约开恭支的纲积极炼性。叮步欺5、离对业演务部边门的秒效劳榆尚有蚁潜力挖可挖帆。在彩统一握管理秘模式挂提出厨之初锡，我他们就颜将为垄业务堤部门券效劳蕉确定秧为财图务总革部的奋职能共之一表。随诞着统舰一管浓理模蛋式的紧逐步秆推行怀，为订业务服部门款提供跃效劳储逐渐川提上饺了我介们的梁议事聪日程树。在斯日常置工作超中我悦们不将仅为扒业务弹部门樱及时草查询炮需要曾的财历务信睁息以番满足纸其了睡解业警务收选支情煤况的娱要求求，今周年以拢来我娇们还觉陆续铁向业少务部汁门提售出了摸诸如思以下挑的建享议：丢建议会企业挂融资兴总部性归还矛从财贯务总终部和湖清算婚总部钱的借造款、膜建议侄资产剪管理蜻总部猜深圳垂管理差部结讽束与码营业称部之嫩间的拢理财踏合同右和归留还从侵清算字总部棍的借抚款、灰建议赵企业蝶融资旧总部耗在承李销相晌关费呢用的已支付仙上采飞取变缎通措苗施以衰节约狱税金秧支出旱、建洋议证良券投很资总刊部整笔合后鼠在财虏务上材做出馆合理剧安排裂以合斯理避有税等叛。但草是，捷由于仪我们呈对三执地的突总部秘部门况实行贡集中李核算练和财划务管叶理才梳刚刚疏开始陷，今糟年以液来进絮行的搭主要犬工作资还是残打基改础，征深层泰次的俘效劳菊工作遍尚处荐于摸湾索阶辉段，乔还有伞很多犁工作梅要做上。今舰后我估们将威在总巾部部耗门会竭计核薯算规贩范化攀的基荒础上填积极锹探索损如何托为业舰务部盏门提沉供更梳好的似效劳迫，以册充分碎发挥舍会计大的参健谋作裕用。岂凳鹊湿6、享对业扭务部兽门的址风险先控制魂需进储一步王加强专。对刮业务追部门恶的业登务活肝动进河行财川务监程管是右财务贿总部搅的一修项重怎要职城能，昂对证伙券公腊司的扭总部膨业务牲部门古而言运，财像务部毁门的杠风险申控制屋那么是愉财务降监管捡的主甜要内奋容。违今年辣以来济我们申根据约核算白中发肠现的元问题煎先后捉向公沸司领港导提混交了击?关昨于资搅产委晋托业唐务以猜市值泰结转自收益克的情蝶况报谨告?桐、?惑关于寨杭州宣、大艰连和福北京乳知春咳路营封业部庭遗留绞利用颜客户址保证漏金进黑行资险产委雁托管尖理业偏务问犬题的发处理盼意见陵?等朵专题臭报告辨，及渠时揭鹅示了队公司网业务榆开展援中存溜在的悼风险丰。在亿财政畜部近队期对后公司倾的例鸭行检叛查中阻，已衬将以医市值外结转窑资产拉管理带收益雁的做敏法初犬步认土定为幕违规浮，并唉可能喷处以桥罚款鸭。但毙是由阀于目缴前公个司上淋下对熄财务蛙总部未在对遵业务佛部门我的风刺险控剑制方伞面应盒当发鼠挥怎博样的北作用战认识敢不一壳，我捡们掌希握业晴务部甘门的粮相关蜓信息埋有限摩，一做些业弟务部皂门可藏以对班外部板监管雨部门钢提供评的信金息仍舅然对翻财务拖总部其保密套，这园是一蒜种不秧正常童的情哲况，然在相使当程愈度上办制约赶了财行务总豪部风感险控是制作陈用的扫发挥腊。从赏目前肤业务诊部门摊存在俭的一防些风刑险隐蠢患来即看，银财务师总部摩的风炼险控幸制作胁用亟胜待加有强，役一方版面我丰们将徒增加图这方虎面的弓人员尖力量琴，另米一方教面这柜一工凉作需妈要得玻到业顷务部宗门的抽理解唱和公愤司领欲导的狮支持苏。事饿实证荒明财寨务总庆部在股对业互务部腔门的祸风险瑞控制谷方面盆有着陵独特断的、盼不可来替代加的作甩用，页与风桂控办久、稽参核审宿计总茧部的连风险腥控制炮并行蠢不悖肾。暗隐躬7、习管理尝信息痛的采踢集效警率低芒下导游致管滩理滞黎后。诊集中姑管理刻无论浮是对肝分支晚机构闹还是皇对总追部驻韵三地蓄部门偿都需年要及损时掌艳握信亭息，慌但目习前公丑司尚躁未建披立一拐个完漠善、材高效爷的财膏务信规息平循台。长核算妙组不柔能及标时了幼解驻枕深和证驻京渴总部温部门断的会炒计信断息、获管理分组不醒能及搅时了臂解分赏支机橡构的硬会计烦及相爆关信灵息、掏资金牢组不王能及尿时了础解分低支机极构的府资金陵及头挪寸信燃息等诵。信趴息掌调握的魂不及狠时导宁致了岩管理找的滞怨后，灰使得晨一些叔风险飞未能颂得到截及时伤化解牵。针蚕对这贼种情替况，喉财务哥总部棒在成花立伊忍始就脏着手拾考虑浪公司乏财务妻信息遣系统写的统仔一和党改良娱问题签，经竭过一栋段时咐间的柔考查院和论带证目桐前新叶的财截务信晒息系浙统已渐委托男OR纳AC荷LE卵公司落负责举开发荷，新志的系岸统将唤采用驱全公睡司一宰套帐暮的朗“句大帐赤〞笑概念鞋，财谅务总使部相伐关人竖员可今以在窜线即肺时了附解全爸公司稍的财劣务和粪资金笔信息侵，这让一系捎统实崭施后括必将用使公衔司的仆财务妥和资分金管介理上浅一个追新台她阶。甜判择8、只片区限管理冤存在贝的问送题。露片区旅管理阶是财躺务总差部首骂创的怕对分钱支机杨构的服一种输管理骨方式职，在届财务厉总部乳管理天组设饮有假设招干专麻职和厅兼职拔的片责区管迎理员欣，每级个片积区管泪理员未负责思分管滥10绩家左关右的仙营业壮部。厕但是恭，长言期以铸来片宾区管还理循“深管什她么得〞墨的问舰题始招终没菌有得饱到很统好的坡解决驾，片抛区管笋理员色对分穗支机葬构的连检查抬与稽尖核审消计总姑部的燃事后翅稽核原如何挣分工纽和配悼合、琴片区散管理校员与哭管理敢组内醋部合部并报种表编陆制人文员如倚何分测工与逮配合办等基秒本问要题一拜直没虏有定胳论。炕由于稳这些训问题国的困禁扰使油得片衬区管军理员砌在实坚际工待作中揉往往恐感到休无所田适从惊。鉴简于这专一问牌题的棋重要编性和乡迫切立性，印财务存总部闪今年章6月绘份以谢管理腾组为护主召乎开了制专题无会议削，对湖片区饼管理宰工作氧如何询开展恒进行喉了研案究与顿讨论放，最污后形您成了肝?财规务总誉部片贪区管掉理工桐作指偶南?浩。尼扯季另外全，财盖务总恶部作完为一督个综愉合管暮理部董门，构杂事圾繁多足，特例别是工今年唱以来蹲日常团工作缝疲于等应付铺，导俊致大居局部福片区妥管理唱员只确能算忆做是漫兼职登，专悟职片副区管信理员拣寥寥展无几北，因怜而总堵体上压而言翻财务查总部旷投入狡到片腰区管救理工卷作中寄的精龟力有导限，针在一炸定程枝度上须制约晴了工驾作质签量的挖进一晋步提该高。敢饮星片区洪管理宏工作墨中存盛在的五这些栽问题筒需要肿我们碗今后泡在充拒分调纲查、侍认真奖研究缴的基扬础上渔，对悠人员学结构为和片罢区管暮理的鞠业务影流程贡进行深不断喊调整挥，建榴立起升科学慕的片社区管砖理体方系。致事实巡上，却公司放很多嫁管理纵和业袄务支燥持部红门都遥陆续献建立京了片环区管临理制饥度，疯但片械区管怀理工勾作到旋底如炼何做芝大家顺可能米都心鸟中无遮数，置希望咐通过的我们丙的探灵索能平对别睁的部培门有藏所启兄发，羞我们垮也希千望能鸦借鉴紫兄弟百部门仅在片哈区管至理工责作中堵积累桑的先锈进经灾验。菠躁9将、费停用预严算管皱理和炮资本肌性支剑出管由理存网在的捷问题叶。费抖用预包算管海理和宇资本粮性支牲出管肤理对没象我谨们这群样一亦个大顽型证剧券公消司是恩十分流必要侧的。着未轧费用卸审批豆的分屡权制落度和柔逐级居授权费制度针是管洗理分皂权与须授权拢制度动的构模成内脱容之板一。膨但这层种制赏度如猎果没非有严冻格的扭以预联算指争标的券分解蔽为核乐心的翁预算琴制度挺约束止那么极远易导魔致各捏级有肺权审号批费盾用部忍门费虑用开俭支的平无度模，那么诊费用违管理惭形同铸虚设曾，费楼用控链制无绪从谈网起。裁公司条目前布虽然允有年健度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