aao-医疗机构财务管理营运资金管理

醫療機構財務管理

營運資金管理

Agenda營運資金現金管理有價證券管理應收帳款管理存量管理短期融資管理第一節營運資金一、營運資金的意義二、營運資金的種類三、營運資金的融資政策一闹、兄營吗運茫資迟金疼的哀意塌義營分運妄資远金(脸W生o尚r肌k杆i铜n亿g公C凤a导p壤i编t罩a呢l相)流乎動组資战產专:爬現匀金茂,拨有思價掉證存券煮,矩應任收策帳逼款琴,破存嚷貨流思動芹負培債墙:像應讽付片帳剑款弃,临應摊付挤票镰據档,葡其细他桃短汁期贱借条款W椒o恭r箱k醒i狡n洞g级C代a雨p深i舍t期a东l浙=忌C弊u上r域r铸e斯n后t超A匹s坝s拢e姜t虚s介–尊C但u喂r掌r医e驳n贵t久L纱i幻玉a武b谱i怎l圆i松t孝i糟e探s二、營准運竹資莫金档的率種姜類永港久户性恨營仇運惭資题金暫害時旁性础營跟運偷資见金特狼別示性炼營贷運简資奸金三胳、闪營万運渡資边金井的血融山資壤政俭策保亲守英型:骨醫陆院背以剑永疫久爪性钓資矩金愈如爽長齿期唐負辞債露及点權贸益睡資禁金钉,士來舒融摇通润永棒久岩性烈資基產柜及疼部宅分甩或露全嚷部葛之抗暫联時掘性匪流剥動跟資怀產依,锦此淘法睛很渴穩高健范,岩但搬資辣金穿成堪本绸很梨高。中给庸街型:股此杯法始又锄稱阻對悼沖息法羽,窜依米照喇資遮產京屬严於黑永揉久炸性观及相暫馅時失性油,森分卸別鸣安尼排扯適淡當滨的突資桌金奋來禁源。積察極俱型:泻以痒長哨期粗負结債葱及蕉權贺益器來疲融雄通汤固剪定谋資柔產垮及澡部黑分茂永伍久茧性隙流镰動梳資轰產财,遭並戒同去時甲舉园借挨短免期尘負练債惠支逢應晒部像分忠永瞒久桑性伏流歌動荣資蔑產戏及楼暫加時悲性连資恰金诱需阅求温,绘此粒法谨安府全纯性蒙較添低拜,韵但剂資抄金慕成蚊本招相喜對销較贪節暮省。四阻、兄營笋運谨資能金沉管立理故的界內城容現赛金亿管棉理有毕價贫證纵券暑管国理應成收声帳取款唤管财理存距貨焦管浩理短新期央融贼資吴管罚理第秋二捡節哀現片金匙管溪理一芬、遵持凑有忙現汽金科的暑動箩機二陷、采最陡佳走現誉金鸣餘称額缓模慨式(抓一融)称確交定矛模哈式互─研─许包皮默健模院式根(闯B餐a命u夸m闯o且l驶M告o话d锋e届l策)圖完4俭-童4倍包失默洋最闹適驴現喝金粥餘麻額仪模橡式此业模饥式牌的坛基雾本辩假额設帮為政醫阅院不的宪現父金默流竟量爆是搬確坡定金的捷,溪亦范即筑現筹金销流沾入枪只铁發膀生修在址每龙一岩規纸劃悟期燥的达起映始愧點剖,萄現厘金变流麻出荣以慢固欠定度速状率份流羊出蒙.※最礼佳腔現切金麻餘脂額:總写成斤本倡為喂最是低将時赞。總志成婚本闯=何機晴會卸成剖本卸+役交爸易尼成圈本T富C顽=帖(伸C谁/怠2壮)蜡i棍+脾F现(童T历/圈C崖)C筛:婆每南年递現雷金鱼餘脉額冷;命T聚:贯每禾年备現端金云總锄需狮求殃;F算:速每伟次总交候易脚的庆成怕本範壮例为:假使設伶醫劝院央預跃計丸每轨月堤現卖金崇需签求占為材2枣,稠0近0闷0鬼,堵0疤0件0带元期,限每损次寇轉济換钱有两價缎證舱券夹的垂固爸定借成扭本傲為槽1申0弄0拐元肥,软且袋有政價骡證翠券圈的案年牙利钩率晕為鸣1逆2枝%需,炭試浆問狮醫暴院胃之洒最济佳适現禾金惜持累有登量船為宰多挪少范?(帅二观)阀隨脸機捕模悠式制─证米镇勒业奧坦爾妥模锣式(减M苦i顶l冤l拒e净r庭-塘O挽r历r刷M愚o碎d妨e漫l稼)R吐P敬:砖最及佳骡現联金炎持壁有体量拉/绩b眨:骗現局金贺與兵有斯價怖證浴券档的圈轉胖換辣成夫本i容:奋利衰率裙/σ睡:現鄙金危持微有房诚量倘的握標演準加偏旱差U割L医:应最径高逢現齿金少持雹有毛量神/踩L庄L秒:药最抗低芹現袖金舱持堪有夸量範冤例挤:假商設刘醫翻院战限易制检銀料行春活返存骆戶言頭良的蛇現乌金法餘什額筹隨狂時拣都上不稳能危低采於名5宫0味0秒0每元灿,应但薪現蜘金籍餘迅額晨可睛隨宇機睛波片動租,矛有援價贺證您券赏市邀場镇利府率反為言1挡2更%车,案現转金顽與暑有奥價稳證下券驰轉忽換网成霞本唇為些4初5哀,轰現测金魂流之量杏每眯個躲月迁的笔標宴準径偏艳差店為外3走0个0游元旋,意試析利强用划米且勒物奧撕爾手現泡金悉管健理载模厌式挑求堆算指最匀適狱現承金驾持才有拉量搁.三撇、菜現汤金构轉按換专循粗環加肿速头現妥金各流傻入延及緩螺現邀金喜支嗓出減伴少偷資便金扒積削壓四铅、略現依金君管圾理墨的奴技本術現辛金块預境算現讽金黎流锯量板同韵步竹化管都理凝浮脖動右差药額ABCDD性=侄A岔+商B艇-架C第险三斤節蜜有声價舱證旨券联管跪理一旷、时持宵有模有膨價踩證怖券塘的题理惭由二芒、逗有无價哀證辉券愧的桌種修類國米庫筛券(右短应期歪債异券摄)定朴期割存虾單(咱以配特完定笼利歼率养支御付加利赏息裙之嘴證验券洗)商疏業越本检票(熊交宇易泄性耐及杂融谣資作性掩商省業佛本栽票扶)銀熔行烟承薯兌眨匯全票股煎票三句、珠影少響播有览價京證黄券弃選绣擇攀的享因映素第唯四判節沟應刻收水帳瓶款忙管贤理一畅、饭醫非院开應明收主帳宏款常的茶來衔源二贷、殊應近收猾帳痕款锁的叹內桃容李解国析第据五烫節番存仙量这管党理一赛、积存虚量创管桶理恩的橡意怜義二飘、敢存鹅量丢管御理焦的仆目雹的三林、叙存衫貨久的默攸点關斩成末本訂冲購吊成炉本(饰O储r候d财e享r吐i谦n虎g菊C锄o抱s应t租)持锁有委成唉本(暂H瓶o掘l心d侍i悟n镰g寨C腊o经s探t厘)缺秒貨块成显本(拿S握t纤o登c益k岭O帐u川t荐C烫o搞s霞t梅)品洒質快成侦本(吉Q善u惕a纵l镇i初t矛y饱C便o怠s鞋t坏)四丽、扑存迫量吃管码理有的迅技脂術(备一徐)纵訂亚購阴點冲系顽統O默r炭d奋e雁r驱i今n中g会P知o名i详n夸t足S喘y昨s裙t挡e去m訂勺購戏點循的镜數槽量=嫂備称運肌時负間汗*蹈每扔日券耗山用乌量督+来安肾全秀存晶量安贯全读存羡量=顽最陈長跟前肯置烛期吩間舅*抵最弊大毛耗墓用鬼量雹-县正俘常站前饱置娃期雷間虹*信正吹常稠耗凯用赛量(担二诞)奖經沿濟定訂巡寿購央量拢（识E仆O瓦Q截）E坟c痕o揪n擦o租m办i搭c切O财r昏d脸e孟r立Q筹u评a穿n别t晶i厨t凯y形;能E蚀O考Q經琴濟俭訂窃購护量酒模贤型晌的短應滤用妨假臭設员:1坝.农物边料派的另耗铅用热量鞋為籍已兼知蛋數勤,边且君每目天段耗凭用免率德均驰相杏等2称.亿訂活購萍物丧料将一塑次驼全套數吴到屠達3柿.竭不离允棒許薪缺么貨友情机況4玻.歌訂领購稀成茶本嚷不狠受子數远量学影较響薯,报無城數修量樱折要扣棚問壮題T航C柄=壁C失*关(浮Q伟/壶D焰)聚+煤(扒Q贪/真2闻+泽S蛮)冶*匠P差*括i存玻貨饰總绒成菊本每壮次母訂丘購匪成密本每秃次足訂香購静量總夜需霸求置量平乔均激庫作存蚕量單框價持拨有卧成刻本霞率範丢例祸:某台醫席院仇預洞計盾每态年价執落行诞心惨導熊管礼手之術筒約株2卵5梅0脚個侮案层例川,奶所挎需她的抱醫芽療猴成萄本竖為涉進挺價雄的释2辞%却,维每撕支或心狐導盘管谱進如價垫約扯2技2长0至0漏0宿元男,植試改問碎其睡經春濟与訂阶購寒量坛為库多庭少战?纺每堪年纸應竹該闷訂臣購础多惩少拨次典?(捐三撒)跌定辜期麻訂猾購承制茎度事册先阁決棵定故訂臂購闹週煤期摸,钥訂悟購毅量艺係妖於躁備遮運扩期远間破中记的让需添求柔總取預贼測困值政,纱依晶已巩訂洋未槽交述貨锐量赌,虹期承末已庫取存兽量妹及送安虽全香存开量猎而争定訂宣購责量市=墨訂豪購山週设期星時位間弄預芝計累需司求-已斯訂孕未轧交期貨溜量-現剑有魔庫彻存榆量+安礼全共存承量舉个例拌:兽備稻運宫期拜間散2登月坛,虏訂蹦購想週脂期吓時舱間伸1猎月度,革已巾訂遵未交交怎貨驳量织5绘0周0迟單径位刑,驳現潮有残庫庸存宣量胡6锐0狼單泊位浅,悼預杂計你需米求孕量住1掌0融0东0爹單女位晓,香安凑全蛙存普量温1贯2烂0糖單立位蚁,尝則乎訂斤購扎量刻?F关i坊x巨e兵d裹-量C仔y邪c淋l批e倘O开r澡d齐e锈r扁i阴n谱g趴S叔y宁s嗽t销e啄m(餐四眨)伶A怜B拘C绵法A友類厦:須洪計雁算轿每上一捆種察物驾料世之题E剧O既Q聋,异嚴粉格籍盤战點痕,疑加绘強特交劣貨鉴管况理红與窄出测貨抵控万制尽.丘此妖類配物目料章可求採来用手定船期驻定情購奏方截式B逝類鸽:仍遗須墓計佩算迫每够一任種思物尖料庸之尾E费O攻Q弊,炉此久類桑物雨料赵可卧採翅用敲定即量哈採肚購后方慌式见,惠但胶對讯於掉備全運军期览間纵長差以穷及垃有茶季锹節销性掌需枝要衣的喘物叶料浩,抵可高採匙用文定据期恳定草購析方追式C桥類埋:僅谨大练略秤