福建师范大学23春“金融学”《商业银行经营与管理》考试高频考点参考题库带答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。福建师范大学23春“金融学”《商业银行经营与管理》考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）第I卷一.综合考核(共15题)1.提高商业银行资本充足率的途径主要有()。A.自我积累或者增加各种准备金B.根据银行资本结构，股息政策和市场状况，提高留存收益比率来增加资本C.调整资产结构，降低风险权重高的资产D.通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求2.简述商业银行保付代理业务的特点和作用。3.打包放款(名词解释)4.什么是商业银行的贷款五级分类?它有何意义?简述每一类贷款的特征。5.现代租赁也被称为金融租赁或融资租赁，是以融资为目的而进行的一种租赁活动。()A.错误B.正确6.为了防范担保和类似的或有负债的风险，银行可以采取的措施包括()。A.在签发信用证或提供担保之前加强对客户的分析B.按照客户信用等级与业务风险大小有差别的收取佣金C.签发备用信用证时要求客户提供一定量的抵押品D.出售“备用信用证参与证”给其他银行，转移风险7.简述商业银行保证贷款业务的操作要点。8.某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%，该行加权平均资金成本为2.22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型计算该笔贷款的利率r。9.从历史上看，商业银行的支付中介功能的发挥要早于信用中介功能。()A.错误B.正确10.下列各项属于附属资本的是()。A.未公开储备B.普通准备金C.长期次级债券D.重估储备11.以下哪些属于不可以抵押的财产()。A.土地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地的使用权C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施D.所有权、使用权不明或有争议的财产12.信托业务的三方当事人包括()。A.信任人B.委托人C.受托人D.受益人13.流动性比率是衡量企业短期偿债能力的最常用指标，其为()的比率。A.流动资产/长期负债B.流动资产/流动负债C.速动资产/流动负债D.资产/负债14.简述商业银行以普通股筹集资本的优点。15.贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。()A.错误B.正确第II卷一.综合考核(共15题)1.现在商业银行的经营理念已经从原来的注重产品导向转变为注重客户导向。()A.错误B.正确2.以下哪些是巴塞尔协议II的特点()。A.具有难度不同的、可供选择的更为灵活的风险衡量方式B.外部评级与内部评级的选择C.调整了利率风险的资本要求和监管方式，增加了对操作风险的资本要求D.适当扩大资本充足约束，在一定程度上抑制了资本套利行为3.巴塞尔协议规定贷款的替代形式的信用风险转换系数是()。A.100%B.50%C.20%D.60%4.现代商业银行发展趋势为()。A.金融国际化、全球化B.分业经营向混业经营发展C.商业银行业务电子网络化、商业银行资产证券化D.经营规模集中化5.信贷风险是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。()A.错误B.正确6.存款对于银行来说是一种被动型负债。()A.错误B.正确7.欧洲货币市场(名词解释)8.商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括()。A.向中央银行借款B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借D.利用国际货币市场融资9.下列票据中，要求承兑的票据是()。A.支票B.汇票C.本票D.以上三种10.外汇交易的方式有()。A.现货交易B.期货交易C.远期交易D.期权交易11.在利率上升的情况下，要使商业银行净利息收入不致下降，这时利率敏感性缺口应保持负值。()A.错误B.正确12.对于付息债券，如果市场价格等于面值，则()。A.到期收益率低于票面利率B.到期收益率高于票面利率C.到期收益率等于票面利率D.不一定13.简述存款工具创新的原则及种类。14.下列关于保证期间的说法正确的有()。A.保证期间是保证人承担保证责任的有效期间B.保证期间有法定保证期间与约定保证期间C.法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内D.约定保证期间优于法定保证期间15.负债是商业银行资金的全部来源。()A.错误B.正确第I卷参考答案一.综合考核1.参考答案：ABCD2.参考答案：针对买卖企业双方形成的应收账款而设计，卖方大多数是中小企业，对卖方可以缩短应收账款回收时间，减少资金积压，优化财务结构;对买方可以解决资金紧张的困难。作用：①对出口商，可帮助中小出口商打入国家市场，有利于出口商加速资金周转，节省管理赊账的人力物力，有利于出口商进一步融资的需要;②对进口商，减少资金积压，降低了进口成本，同时也能迅速得到进口物资;③对银行等保理机构(保理商)，除了可按应收账款的1%~2%收取手续费外，还可以获得一定的利息收入。3.参考答案：打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。4.参考答案：(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。(2)贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。(3)特征①折叠正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。②关注贷款尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。③次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。④可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。⑤损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。5.参考答案：B6.参考答案：ABCD7.参考答案：(1)借款人找保(2)银行核保(3)银行审批(4)贷款的发放与收回8.参考答案：浮动上限6.12%×(1-10%)=5.508%浮动上限6.12%×(1+30%)=7.956%为客户提供服务发生的总成本：资金成本=100×2.22%=2.22万元贷款费用=100×0.05%=0.05万元贷款的违约成本=100×2.3%=2.3万元客户存款的利息支出=50×0.72%×1=0.36万元总成本=2.22+0.05+2.3+0.36=4.93万元源于客户的总收入：贷款的利息收入=r×100客户存款的投资收入=50×(1-8.5%-5%)×2%+50×8.5%×1.89%=0.9453万元目标利润=100×2%=2万元因为r×100+0.9453≥4.93+2，r≥5.985%所以这笔贷款的利率可在5.985%~7.956%之间与客户协商确定9.参考答案：B10.参考答案：ABCD11.参考答案：ABCD12.参考答案：BCD13.参考答案：B14.参考答案：以普通股筹集资本的优点在于：(1)由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。(2)由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。(3)对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。15.参考答案：B第II卷参考答案一.综合考核1.参考答案：B2.参考答案：ABCD3.参考答案：A4.参考答案：ABCD5.参考答案：B6.参考答案：B7.参考答案：是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场。8.参考答案：ABCD9.参考答案：B10.参考答案：ABCD11.参考答案：A12.参考答案：C13.参考答案：规范性原则;连续性原则;效益性原则;社会