资金保障方案

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3、资本保障方案

制定项目实行的资本保障措施，并建立以满足工程要求的流动资

金，高效的利用项目部的流动资本，最大程度发挥流动资本的效益，

在合同条件下完成业主交给施工任务，提升企业的竞争力，在实行施

工进度计划中，经营核算部恩赐资本保障，保证不因资本问题影响施

工进度。我企业在多年的施工过程中形成了自己的管理模式。对要点

工程和特别工程，我企业更具备必定的流动资本保障管理和使用方

式。

一、企业贮备资本管理措施

因为物质贮备资本在流动资本占相当大的比重，管好物质贮备资本是管好用活流动资本的要点。

项目在资料采买时，要正确制定采买计划，搞好供需均衡，合理

安排采买资本。对生产所需的各种资料物质，应区分轻、重、缓、急，兼顾安排，果断保证生产要点资料、要点项目的资料；对超储积压材

料，应禁止采买；应严格做到能自制加工的不购进，能改进的不购进，能修旧利废的尽量使用；在材想到货时按合同严格进行查收，对库存物质要认真审查，及时掌握进货状况，把好资本结算关，使进货中发生的问题解决在承付货款以前。

为达到以上要求，项目在内部管理上，把贮备资本逐项分解落实到各部门、科室、个人，实行奖罚制度，使相关部门和人员精打细算，战赛过去管物无论钱、盲目采买、积压资本现象严重等状况。财务部

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门对每个采买人员依据采买计划判断备用金，并增强对采买资本的追踪管理，按月清理，以减少资本的垫支和使用。

二、贯彻执行节约成本，降低耗费措施

项目要采纳有效措施，控制生产耗费、节约各项开销。要正确编制生产计划，严格按计划施工。要把成本指标和各种主要资料、单项耗费指标纵横分解到各部门、各施工段及个人，实行奖罚承包。

三、执行工程计量工作制度，加快资本的回收。

增强工程部门、合同部门的对已竣工程及更正工程的计量工作。做到工程只要结束，就能很快形成计量。同时，合同部门、财务部门应共同努力，连忙使申报的进度款回到我们手中。

四、建立项目实行内部资本账户，实行二级核算制度

项目经过内部资本账户，进行内部工程资本结算业务，防范流动的乱战、乱用占用。同时，我企业的内部资本账户，保证一个工日内办理完相关业务，禁止拖欠。

内部资本账户，项目要先存后用，禁止透支；项目向企业资本账户借款。企业执行内部银行结算制，促进企业流动资本的周转，使企业经济效益进一步坚固提升。

五、坚持多渠道融资，增强流动资本筹备。跟着企业规模的快速扩大，企业仅靠自己资本及工程款收入，已难以企业大规模资本需求的要求，但是对该项目，我企业圆满有能力，满足施工对流动资本的要求。

同时我企业将想方想法多方面、多渠道筹集流动资本资本；兄弟

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企业之间的互相资本支持和拆解等均可筹集必定数额的流动资本。

六、采纳经济活动剖析措施，发现问题及时采纳措施

我企业要重视经济活动剖析，从实质出发，建立资本利用见效剖析制度。核查资本利用见效的指标主若是流动资本周转率，包含流动资本周转次数和流动资本利润率。将这些指标与本企业历史比较、与计划比较、与行业均匀水平比较，看能否有显然上涨或降落，能否存在异常。经过剖析找出差异原由，对造成不利的要素提出解决措施。

改变过去那种财务部门算死账而不参加经营管理的做法，使财务管理充发散挥其应有职能。

七、执行合同管理制度，发掘资本潜力，发挥流动资本的效益。项目部在项目管理过程中，将对资本到位状况、项目的运作状况、进度、成本的控制等进行及时监控，从而做出科学的计划调整决策，以保证施工的高效、安全。项目部将以目标成本为基础，进一步整合合同与进度计划，及时统计项目实质发生成本并与目标成本进行比较剖析，实现成本的动向控制，有效控制投资风险。系统联合合同管理、审计、分级审批、统计剖析等多种管理手段，进行严格的计量、支付及更正管理，控制目标成本的打破状况。从而保证项目资本的充分。

总之，对该项目的资本筹备及施工流