风险管理及内部控制

风险管理,保驾护航风险管理及内部控制2012年5月12住房问题今年两会热点问题3农村教育问题今年两会热点问题4择校问题今年两会热点问题5今年两会热点问题6市侵场闯经吊济糕条迟件旨下愤的锤投宗资满渠勤道7道德观念的败落急功近利思想的加重8影条响蔑企吉业朱持虾续璃稳祖定恢发殿展浩的融不差确蚁定雕性县因上素抹无软处沿不换在9因此，如何能极早发现这些影响企业长期稳定发展的事件，使我们的管理层能够及时采取有效措施，防止重大资产、资金损失等不良事件的发生，做到防患于未然，是我们每个管理人员都要积极探索的问题。1皂01尘1风险管理是指导我们做正确的事，内部控制是告诉我们如何正确地做事1强21箩31随4风堡险吐管吗理主粮题护一内松部财控床制主草题念二如和何挪建峡立霸风淡险闭管凝理葬台楼账主盒题粘三培撞训岸主爽题1须5内抽部捞控扭制舱与擦制万度堂建隐设伯的练关课系主盯题熔四主猜题垃一的：梢风池险勺管乡丰理1什延么砌是御风尺险纳？2风形险炭识凡别3风守险篇评吵估4风租险语应用对1讨6举蚊例贿：脆人炭类秒最捡基筹本容的巾生赔活日目平标款应械该俗是覆生隔命烛健壁康脂样肪柳肝1柿7总毅结扭：京因缩慧为剥不姑注职意枝饮格食录控谱制咏，悠而桌使残身灭体品过帮度瞧肥迟胖晌引袋发提脂简肪叶肝档，语可签能对导伍致糖身阀体绩健耀康叨状词况底进谦一红步伤恶超化衫。-偏床离膛健奸康紫目斜标风软险1缠81能9国霞资眯委[盛2修0每0岁6刑]另1颤0钱8号2仓0例德：幼资街产基负你责贞率破过英高并，渐偿冠债絮能勉力指差够，昨可授能絮造闯成浊融起资贿困挤难-偏剧离粪良头好逗财肤务姨状阿况跪管棒理条目当标2洋1主守题谎一逃：届风浇险誉管酬理1什错么误是湖风越险字？2风生险少识棚别3风厉险务评渡估4风洒险显应帐对2删22务3目命标剑设栏定充是婚风争险浆识兽别翅、酿风虹险蔑评菜估却、狮风位险晶应竿对粗的庸前订提公司层面目标部门目标所属单位目标风迷险配识庄别公的溪步扎骤1棉.收熄集漂与失目幸标叛相痛关芽信真息财吨务维类缘瑞信煎息堆、手经类营漆类亭信衰息掩、死规良章永制箭度精类邮信权息杠、渠综栗合洲类夕信嘱息辩等国累家寇法腾律模法勇规读，融外摆部酷监捡管任机博构借信宜息惠，虚以堡及泛客封户凶、缩慧供融应楚商晶、株竞票争夜对判手柜的点信副息驶等扎。公驱司土职纷能抽部优门茂的宏调辉研影报毁告港；跑财沉务优会射计欺报鸽告受；串信洽息困员齐搜姓集塘、手反妥映设的检情言况置；帐群协众托来探信丈来东访欧、辨员亮工油直晓接阿向征上薯级挂沟愈通求的初信秃息樱；专内交部污刊童物边、西资逝料故；闲公愈司划局较域庭网帅；高各晨种球会晌议迁提垦案终、混记赖录割、腐纪熊要蛙等上辩级杆和平外援部膝监凡管阔机籍构垄的戏公栋文哪；询公备司症采蛙购价及翼销倍售庸部被门堵收贴集削的窃市归场载和话价斩格犁信加息晴；数从旧互番联肾网职、装期织刊剂杂移志贪；弯广帜播青、祝电经视好等挣多融种筐渠曾道鞠获共得鞭的迟信渠息恩；杜驻催外赴办怖事涝处胶提代供宵的样信厕息捕；沃外召部茎来骄信芽来夫访灿；会去扫外伍地躁出旅差侍、醒开侨会滔、序交短流搜获叨得差的钻资生料监、客信暴息陈等2冶4信姻息呈渠勒道2佩.分步析努判颠断刘风完险风奴险善识积别注的这步售骤（稀1释）根秧据祸目夸标补对稀相妨关绩事危件姑信况息愿进烧行挖研谁究济分怪析判显断泽标园准览：西风逼险冲的猾定奖义（兼2洞）记根录浪分麻析窃结促果周：欢风丹险值事证件2柴52鞠6可能影响长短期管理目标的实现2咐72曲82戏93茫03嫌1主俘题罢一疲：天风填险枪管茫理1什壤么急是透风否险位？2风距险摩识届别3风停险赤评挪估4风盯险呆应侦对3至23真33健43捞5要根据企业规模、业务特点等因素合理确定评估标准3状63胜73芝83呢94诸04梨1风缴险较的另影永响脸程秤度风支险发吼生撑的六可治能蹈性风传险西分粱级员标巡寿准4角24屯3主觉题坡一斩：歼风贡险每管编理1什届么屯是顿风市险协？2风鱼险连识被别3风宵险惕评毯估4风嘱险茫应旬对4俭44沉5退出产生风险的各种活动。如果风险事件的固有风险很大，公司没有相应的风险控制措施使风险的影响和发生的可能性降低到一个可以接受的水平，就要选择规避风险；采取相应行动减少风险发生的概率或损失。通过风险转嫁来减少损失的发生。如果风险事件固有风险较大，但公司在采取相应的风险控制措施后，残存风险可以减少到一个可以接受的风险承受范围，就可以选择减少风险和转移风险；不采取任何行动去影响风险发生的概率或损失。如果风险事件的固有风险很小，本身就维持在公司可以接受的风险承受范围内，就直接选择接受风险。4篇6不同重要程度的风险采用应对策略的一般原则风送险翅管翅理主复题科一内施部每控村制主什题飞二如帅何拦建植立亡风内险盒管拥理枕台坡账主奴题棚三培乌训偏主据题4牛7内扣部启控株制内与该制浪度薪建展设苍的拐关吵系主拔题永四主表题子二阿：止内芹部喝控蹦制1内纷部流控耕制貌基街本狱概喊念根和朴发卵展互历创程2内得部盐控步制末监耀管惧最沫新乘要落求霜解途读3如膛何束构湖建络企谜业叨内是部漠控值制睡体悟系4绒84爷95巩05侦15姥25且35糕4主坚题箩二疾：革内寒部丹控池制1内宴部聋控肥制饱基得本层概块念忠和赛发余展责历躁程2内惑部劣控容制赏监伍管侧最浙新度要拾求远解忌读3如悠何嘴构尚建粉企男业裹内仅部五控扶制险体午系5鄙55挑65排75闷85村96汤06浓16殿26京36家46押56绢66冶76听86迅97挨07搭17弟27来3主捉题吨二当：孝内随部鹿控常制1内矛部袄控疮制卧基纯本裙概拘念赚和赠发杏展导历节程2内汁部走控均制购监鹊管宴最湖新携要弹求谦解沈读3如哭何冒构秒建变企腐业玩内伯部拿控课制随体匪系4如字何辜建船立嗓管泽理酷台匹账7廊47处57治67校77伤87讯98采0包括：可行性研究与决策审批、决策审批与执行、执行与监督检查8客18才28瞧38床48壁58除6风械险轧管冒理主律题胖一内马部兼控袭制主卷题携二如锈何映建睁立述风善险阔管趁理虎台桌账主默题导三培胡训屈主划题8惰7内悬部歉控鼓制图与江制嫂度鹅建够设吐的息关闯系主禽题共四8秋8建立风险管理台账的目的8撕9风供险粱管凉理捞台终账9铲0风局险呜管锈理遥台悲账9留1×络×单葱位班（撕部先门割）唤风饱险婚控宫制溜矩鉴阵锦（宝样尾例盒）风项险呢管孝理翻台伶账9货2目菜标链设努定增是匙风戚险伶识狗别卷、叼风右险惑评沟估拆、刃风召险廊应茶对惕的饿前须提公司层面目标部门目标所属单位目标将混目典标未分呢项抢、靠分事阶缴段键、渣分虏步站、魂分晨层旺级订细厅化横后垮的员小杰目浩标钱就孤称孤之偿为“控窄制吉目朱标“，仗业谎务愧和让管伐理尽控渠制奔活侨动型按代项伍目景、衰阶叮段话、忧步莫骤附分袜类限就细称斯之苹为卫流随程软划夕分阻，妖项近目窗、劫阶假段眉、问层悔级疗步砌骤点名佩称锋就测称柏之砖为层流小程吊名魄称9比3如婶何宵确资定侧控兼制阅目浩标昆、呆业征务是流璃程9呼4如脉何筛确定定邀控蹈制宗目抖标管理目标控制目标9坡59逆6如乓何汁确川定疲控还制请目贯标9警7结合公司实际，识别针对控制目标的现有控制活动，并结合工作实践经验，完善现有控制活动，形成风险控制矩阵如肢何舅确枪定嘴控堡制流活虫动按照内部控制体系框架对矩阵进行整理，形成公司内部控制体系成果9潜8风樱险焰管吼理吴及恶内赤部仓控绸制应评祝价跟工竹作他底旱稿患（柏管恨理驻台占帐牲样渗例岗）单联位转（亮部匆门识）递：年德月执消行嗓评毫价疑人厌：厚被可评南价期人钓：9除91渐0递01掠0揉1风济险脑管简