商贸有限公司前期运作模式

XXXX有限公司前期运作模式2014年6月27日第一章：公司战略定位打造一个新的体外融资平台，服务于“后期股东实业集团”资金运作；通过贸易往来，服务于“后期股东实业集团”的税收筹划；通过对建材行业的逐步介入，培养公司在建筑材料及关联公司上游原料的集合采购能力，力求在小项材料供应方面有所突破，形成习水县朝阳贸易有限公司自身的利润增长点。在完善上述功能的过程中，XXXX的主要工作在于执行落实，细化流程，为股东实业集团各“利润中心”做好服务。的开票价格。XX商贸参与竞标或接受指定采购。XX商贸中标后后，材料供应商对XX公司发货。XX公司验收，制作入库单备份给XX商贸。XX商贸依据XX公司入库单分别制作入库单、出库单，对XX公司开票结算。材料供应商对XX商贸开票结算。此模式适用含机械设备等的其他材料（利用XX机械转换）。模式（4）（a）材料供应商与XX公司达成供货意向，确定供货价格。（b）材料供应商与XX商贸签订委托代理协议，委托XX商贸有限公司代理清收货款或其他服务工作，约定代理费。（c）材料供应商与XX公司签订《供货合同》中，注明委托XX商贸代理及代理范围。（d）材料供应商对xx公司发货。xx公司验收，制作入库单备份给xx商贸，xx商贸履行代理服务相关义务。（e）xx商贸依据xx公司入库单分别制作入库单、出库单，与材料供应商对账。（f）材料供应商依据对账数量及合作价格按照约定结算方式对xx公司开票，票据送交xx公司，xx公司凭票据向xx公司结算收款。（g）xx公司按代理时限要求向材料供应商支付货款，同时向材料供应商出具代理费发票。（h）材料供应商收到货款及代理费发票后，按照代理协议约定支付xx公司代理费。此模式使用于非一般纳税人的材料供应。从流程中的业务衔接上，xx公司处在信息源头，物流终结，贯穿全流程。为此应力求xx公司配置明确岗位与xx商贸对接。第三章：商贸公司达成定位的业务思路xx商贸的运作应达成成立贸易公司的初衷，有效实现对其功能定位。从发挥xx商贸功能上看，要实现商贸企业的融资，就要有融资立项，立项内容无疑是来自xx公司或者外展业务的订单；要实现融资就必须让xx商贸的资产负债表有良好的财务比率体系。要有良好的现金流，持续的订单；一定的盈利能力和偿债能力。客观上要求公司要有良好的利润指标。1、通过积极外展业务，利用地销水泥、建材取得材料供应厂家的增值税发票，选择好的税务策划方案，在进项税抵扣的条件下增加出具材料票据数额，减少运输票据数额方式有条件使xx公司利用进项税抵扣使成本出现下降。从通过集合采购，降低各项材料采购成本，从提高经营效率的环节上来看，提高xx商贸在建材市场的营销能力是xx商贸日后的发展方向，先从水泥、石料业务外展达成扩大业务量，增加利润逐步向xx返利的目标。同时对部分小项材料（五金机电等）上做一些有效尝试是目前可行的思路，也可为后期“股东实业集团”建设项目节约成本（地产开发、新项目建设等）。第四章：运作原则——优化成本，平衡权益xx商贸的运作原则首先不能让其他股东的权益受到影响。xx的毛利来源只有3种：1、向上游“挤点”。2、向下游“加点”。3、上挤下加。但在形式上都可用以下两种方式结算。（1）xx商贸成为中标方，中标金额为x，锁定xx公司材料成本，材料供应商对xx商贸按x乘以适当折扣率开票结算。不影响其他股东权益。（2）材料供应商为中标方，中标金额为x，供应商对xx商贸按x乘以适当折扣率开票结算，xx商贸按x对xx公司结算这样确保了中标金额与xx公司的进货票据金额一致，无论xx商贸还是材料供应商只和xx公司发生供应关系，在形式上回避了其他股东对x公司的内控疑点。在财务部门及