本联邦法与外国投资法律制度

本联邦法与外国投资法律制度

该联邦法律为外国投资者在俄罗斯的投资权利和投资收入和利息权利的基本保障，并确定外国投资者在俄罗斯联邦的活动条件。本联邦法的宗旨是在俄联邦经济领域吸引和有效利用外国的物质和金融资源,先进技术和工艺以及管理经验,确保外国投资者活动条件的稳定,使外国投资法律制度符合国际法准则和国际投资合作的实践。1俄联邦法调节外国资本市场1、本联邦法协调与外国投资者在俄联邦境内进行投资时其权利得到国家保障有关的各方关系。2、本联邦法不适用于有关向银行和其他信贷机构以及保险机构投入的外国资本的各方关系,它们分别由俄联邦银行、银行活动法和俄联邦保险法来调节。本联邦法同样不适用于有关为了达到某种公益目的,其中包括教育、慈善、科学或宗教方面,投入非商业性机构的外国资本的各方关系,它们由俄联邦非商业性机构法来调节。2独联体的形式——合股或转资为实现本联邦法的宗旨,使用下列基本概念:外国投资者——由其所在国法律确定其公民权利能力、有权按该国法律在俄联邦境内进行投资的外国法人;由其所在国法律确定其公民权力能力、有权按该国法律在俄联邦境内进行投资、不作为法人的外国组织;由其国籍所在国法律确定其公民权力能力和行为能力、按该国法律在俄联邦境内进行投资的外国公民;永久居住在俄联邦境外、由其所在的永久居住国法律确定其公民权力能力和行为能力、有权按该国法律在俄联邦境内进行投资的无国籍人士;有权按俄联邦的国际条约在俄联邦境内进行投资的国际组织;按联邦法律规定的程序对俄联邦投资的外国。外国投资——以属于外国投资者的公民权利的客体的形式,向在俄联邦境内的企业活动项目投入的外国资本,如果这种公民权利客体在俄联邦未被停止流通或在俄联邦周转中不受联邦法律的限制,其中包括货币、有价证券(用外币和俄联邦货币来支付)、其他财产、对智力活动成果具有货币估价的特殊权利的产权(知识产权)以及服务和信息;直接外国投资——按照俄联邦民法,在俄联邦境内以经济合伙公司或公司的形式建立或正重新建立的商业组织的法定(合股)资本中,外国投资者所占股额、(投资)股不少于10%;向外国法人在俄联邦境内建立的分支机构的固定资产投资;外国投资者作为出租人在俄联邦境内从事独联体对外经济活动商品清单中第16、17部分所列设备的财务租凭(长期租凭)业务,其海关课税价值不少于100万卢布;投资方案——经俄联邦政府批准的清单中包括:对外国投资的经济可行性、规模和完成期限进行论证,包括根据俄联邦规定的标准制定的设计预算书;优先投资方案-外资总额不少于10亿卢布(不低于本联邦法生效之日按俄联邦中央银行的汇率折算的等价外汇数额)的投资方案;或在有外资参加的商业组织法定(合股)资本中,外国资本所占最低份额不少于1亿卢布(不低于本联邦法生效之日按俄联邦中央银行的汇率折算的等价外汇数额)的投资方案;投资方案回收期-自利用外国直接投资的投资方案开始拨款之日起至有外资参加的商业组织、或外国法人的分支机构、或财务租凭(长期租凭)合同的出租人在扣除折旧费后积累的纯利润数与投资开支间的差距将获得正值之日止;再投资——外国投资者或有外资参加的商业组织将其从外国投资中得到的收入或利润对俄联邦境内的企业活动项目进行基本建设投资;税收总负担——依靠外资实现投资方案的外国投资者或有外资参加的商业组织自开始向投资方案拨款之时起须支付的进口关税(按照俄联邦法律在进行对外商品贸易时因采取保护俄联邦经济利益的措施而引起的关税除外)、联邦税(在俄联邦境内生产的商品的消费税和增值税除外)和向国家非预算基金交纳的款项(向俄联邦养老基金交纳的款项除外)的资金结算总额。3俄联邦的法律调节1、在俄联邦境内的外国投资由本联邦法、其他联邦法律、俄联邦其他规范的法令以及俄联邦的国际条约来进行法律调节。2、根据本联邦法和其他联邦法律,俄联邦各主体有权就有关管理外资以及俄联邦和俄联邦各主体共同管理外资问题通过调节外国投资的法律和其他规范的法令。4俄联邦商业组织项目1、对外国投资者从事业务活动和使用投资获得的利润所提供的法律制度的优惠程度不可能次于向俄罗斯投资者从事业务活动和使用投资获得的利润所提供的法律制度。联邦法律规定的例外情况除外。2、只有在维护立宪政体的基础,保护他人的道德品质、健康、权利和合法利益,保障国防和国家安全的必要前提下,联邦法律才可能规定限制外国投资的例外措施。3、在俄联邦境内建立的外国法人分支机构可以代表建立代办处的外国法人(以下为总公司)履行部分和全部职能,包括代办处的职能,其条件是总公司的建立宗旨和业务活动具有商业性质,总公司对其在俄联邦境内开展指定的活动所履行的义务承担直接的财产责任。4、有外资参加的商业组织子公司和附属公司在俄联邦境内从事企业活动时,不享受本联邦法规定的法律保护、保障和优惠条件。5、外国投资者、在俄联邦境内建立的有外资参加的商业组织(外国投资者占其法定<合投>资本的份额不低于10%)在进行再投资时享受本联邦法规定的法律保护、保障和优惠条件。6、俄罗斯商业组织自外国投资者成为其成员之日起,获得有外资参加的商业组织的地位。从此日起,有外资参加的商业组织和外国投资者享受本联邦法规定的法律保护、保障和优惠条件。商业组织自外国投资者不再为其成员(在有几个外国投资者参加的情况下,则要全部外国投资者退出)之日起,失去有外资参加的商业组织的地位。从此日起,该商业组织和外国投资者失去本联邦法规定的法律保护、保障和优惠条件。5联邦其他的法律规范1、在俄联邦境内的外国投资者享受由本联邦法、其他联邦法律和俄联邦其他的规范法令以及俄联邦的国际条约提供保障的完全和绝对的权利和利益保护。2、外国投资者有权对因国家机构、地方自治机构或这些机构的公职人员的不法行为(不作为)给他带来的损失要求索赔。6未予禁止的其他投资形式外国投资者有权在俄联邦境内以俄联邦法律未予禁止的任何形式在俄联邦境内进行投资。根据俄联邦法律对向有外资参加的商业组织的法定(合股)资本投入的资本进行评估。7外国投资者被转让的权利和义务1、外国投资者在合同生效后有权转让自己的权利(债权转让)和义务(债务转拨),而根据法律或法院判决,该外国投资者应将其权利(债权转让)和义务(债务转拨)按照俄联邦民法转让他人。2、如果外国或其全权国家机构为外国投资者在俄联邦境内投资支付担保金(保险合同金),外国投资者的上述投资权利转让(债权转让)给该国或其全权国家机构,那么,俄联邦承认这种权利的转让(债权转让)为合法转让。8按被征收财产的价值支付赔偿费1、外国投资者或有外资参加的商业组织的财产不应被强行没收,包括收归国有和征用,发生意外情况和联邦法律或俄联邦的国际条约规定的理由除外。2、在征用时,向外国投资者或有外资参加的商业组织按被征用财产的价值支付赔偿费。在实施征用的情况终止时,外国投资者或有外资参加的商业组织按照诉讼程序有权要求收回所保存的财产,但同时应在考虑其财产贬值所受损失的情况下退还其得到的赔偿费。在外国投资者或有外资参加的商业组织的财产被收归国有时,向他们按被收归国有财产的价值支付赔费。有关赔偿损失的争议按本联邦法第10条规定的程度给予解决。9不适用平等保护外国投资者和有外资参加的商业组织1、在新的联邦法律和改变进口关税数额(进行对外商品贸易时按照俄联邦法律为保护其经济利益而采取措施引起的关税除外)联邦税(在俄联邦境内生产的商品的消费税和增值税除外)和上缴国家非预算基金的费用(向俄联邦养老基金交纳的费用除外)的俄联邦其他法规生效的情况下,或者修改和补充现行的联邦法律和俄联邦其他法规,增加外国投资者和有外资参加的商业组织在实施优先投资方案时总的税收负担,或者在与根据现行的联邦法律和俄联邦其他法规在依靠外国投资对优先投资方案开始拨款之日起的总的税收负担和制度相比较之下,制定对在俄联邦的外国投资实行禁止和限制的制度,那么,这样的新联邦法律和俄联邦其他法规,以及对现行联邦法律和俄联邦其他法规作出的修改和补充,在本条第2款所规定的期限内,在外国投资者和有外资参加的商业组织输入俄联邦关境的商品作为实施优先投资方案的专用商品的条件下,对依靠外资实施优先投资方案的外国投资者和有外资参加的商业组织不适用。本款第一段的规定适用于有外资参加的商业组织,如果外资在法定(合股)资本中所占的份额、股份(投资)超过25%,也同样适用于实施优先投资方案的有外资参加的商业组织,不论外资在该组织法定(合股)资本中所占的份额、股份(投资)有多少。2、实施投资方案的外国投资者在投资方案回收期内得到本条第1款所规定的条件和制度的稳定保障,但自依靠外资对该方案开始投资之日起不超过7年。3、当外国投资者和有外资参加的商业组织在生产或建立交通或其他基础设施领域实施其外国投资额不少于10亿卢布(不少于按本联邦法生效之日俄联邦中央银行的汇率折算的等价外汇数额)的优先投资方案发生例外情况时,投资方案回收期可超过7年,俄联邦政府为上述外国投资者和有外资参加的商业组织通过关于延长本条第1款所规定的条件和制度的有效期的决定。4、本条第1款的规定不适用于对俄联邦立法条例作出的修改和补充或所通过的联邦法律和俄联邦其他法规,其目的在于维护立宪政体的基础,保护他人的道德品质、健康、权利和合法利益,保障国防和国家安全。5、俄联邦政府:在征收进口关税、联邦税、向国家非预算基金交纳的费用以及禁止和限制外国资本在俄联邦境内投资的制度的条件发生对外国投资者和有外资参加的商业组织不利的变化时确定上述变化的评估标准;批准本联邦法第24条所规定的由联邦执行机构登记优先投资方案的程序;对外国投资者和有外资参加的商业组织履行在本条第2、3款所规定的期限内实施优先投资方案所承担的义务实行监督。如果外国投资者和有外资参加的商业组织不履行本款第一部分所列的各项义务,他们则失去根据本条为他们提供的优惠。因享受上述优惠未予交付的款项应按俄联邦法律规定的程序予以归还。10企业活动引起的纠纷外国投资者因在俄联邦境内实施投资和企业活动引起的纠纷,根据俄联邦的国际条约和联邦法律通过法庭或仲裁法庭或国际仲裁(仲裁法庭)给予解决。11资或用于不违反俄联邦法律规定的其他经济组织或外国投资者在付清俄联邦法律所规定的各种税费后,有权在俄联邦境内自由地将其收入和利润在恪守本联邦法第4条第2款的条例的同时,进行再投资或用于不违反俄联邦法律的其他目的,并有权将其收入、利润和由于其早先进行投资所得的其他合法外汇金额自由地汇往俄联邦境外,其中包括:以利润、股息、利息和其他收入的形式得到的投资收入;有外资参加的商业组织或在俄联邦境内开设其分支机构的外国法人用于履行合同或其他契约义务的款项;外国投资者因清算有外资参加的商业组织或外国法人的分支机构或转让投资财产、投资权利和知识产权所得的款项;本联邦法第8条所规定的补偿费。12俄联邦境的确立外国投资者有权将最初作为外国的投资带入俄联邦境内的财产和以文件形式或在电子载体上纪录的形式保存的信息自由地(无需限额、许可证和采取外贸活动非关税调节的其他措施)带出俄联邦国境。13投资者有权购买俄罗斯商业组织的股份以及其他社会所发行的社会社会市场化社会券根据俄联邦有价证券法外国投资者有权购买俄罗斯商业组织的股份和其他有价证券以及国家发行的有价证券。14外国投资者可以通过购买国家和市政财产的所有权或在私有化项目的投资根据俄联邦国有和市政财产私有化法规定的条件和程序,外国投资者可以通过购买国家和市政财产的所有权或在私有化组织的法定(合股)资本中拥有份同、股份(投资),参加国家和市政所有制项目的私有化。15不动产的请求权依据俄联邦法律和俄联邦各主体的法律,对外国投资者购买土地、其他自然资源、房屋、建筑物和其他不动产的权利给予实施。如果俄联邦法律未作另外规定,有外资参加的商业组织可以在拍卖会上(拍卖、竞卖)购得土地租赁权。16发展口岸商业组织,向外国投资者和有外资参加的商业组织优先投资方案按照俄联邦海关法和俄联邦税收法,向外国投资者和有外资参加的商业组织在其实施优先投资方案时提供支付海关费用的优惠。17外国投资者的支持俄联邦各主体和地方自治机构可在其职权范围内向外国投资者提供优惠和保障,依靠俄联邦各主体的预算和地方预算的资金以及预算外资金,向由外国投资者实施的投资方案拨款并给予其他形式的支持。18俄联邦经营机构的恶意协议外国投资者应遵守俄联邦反垄断法,不得进行恶意竞争和受限制的实业活动,其中包括通过在俄联邦境内建立有外资参加的商业组织或外国法人的分支机构,旨在生产某种畅销商品,而随后自行停业,以图将外国产的类似商品推向市场,以及利用关于价格或关于分配商品销售市场或关于参加拍卖会(拍卖、竞卖)的恶意协议。19商业组织、外国法人分支机构的保险如果俄联邦法律未作另外规定,有外资参加的商业组织可自行决定办理财产遗失、短缺或受损的风险、民事责任风险和经营风险的财产保险,外国法人分支机构则经总公司同意办理上述保险。20对有外资参加的商业组织办理国家登记的法人提供服务1、根据俄联邦民法典和其他联邦法律规定的条件和程序建立和注销有外资参加的商业组织,按照本联邦法第4条第2款确定的联邦法律的规定除外。2、作为有外资参加的商业组织的法人应自向有关机构提交文件之日起一个月内在司法机构办理国家登记手续,这些文件是:有外资参加的商业组织章程和成立合同(在俄联邦民法规定的情况下);外国投资者驻在国商业注册薄抄本或外国投资者法律地位的其他证明文件;为外国投资者提供服务的银行出具有关其支付能力的文件;注册费付款收据。为维护立宪政体的基础,保护他人的道德品质、健康、权利和合法利益,保障国防和国家安全,可拒绝为有外资参加的商业组织办理国家登记手续。外国投资者可按司法程序对被拒办国家登记手续提出上诉。21外国法人的资格认定外国法人分支机构旨在在俄联邦境内实施其在俄联邦境外的总公司所从事的业务活动,并根据外国法人-总公司的决定予以注销。按俄联邦政府确定的程序,经过对外国法人分支机构的资格认定,对外国法人分支机构的建立、业务活动和注销实行国家监督。依据本联邦法第24条的规定,由联邦执行权力机构对外国法人进行资格认定。为维护立宪政体的基础,保护他人的道德品质、健康、权利和合法利益,保障国防和国家安全,可拒绝对外国法人分支机构进行资格认定。22外国法人分支机构章程1、总公司向本联邦法第24条所规定的联邦执行权力机构提交外国法人分支机构章程和其他文件,这些文件的清单和对其内容的要求根据本条第2、3款由俄联邦政府来确定。2、外国法人分支机构的章程中应指明分支机构及其总公司的名称、总公司的组织法律形式、在俄联邦境内分支机构所在地及其总公司的法定地址、分支机构建立宗旨及其业务活动的形式、分支机构固定基金(资产)投资的组成、数额和期限、分支机构管理程序。外国法人分支机构章程可以包括反映在俄联邦境内外国法人分支机构业务活动特点和不与俄联邦法律相抵触的其他材料。3、外国法人分支机构固定基金投资由总公司依据国内价格或世界市场价格来进行评估。投资评估以俄联邦货币来进行折算。外国法人分支机构固定基金投资数额的规模应在外国法人分支机构章程中加以说明。4、外国法人分支机构有权自其资格认定之日起实施在俄联邦境内的企业活动。外国法人分支机构自丧失其资格之日起停止在俄联邦境内的企业活动。23确定外国投资者优先投资方案清单根据“关于俄罗斯联邦政府”的联邦宪法,俄联邦政府制订和实施国家在国际投资合作领域的政策。俄联邦政府:确定对在俄联邦境内的外资实行禁止和限制项目的适宜程度,制订关于上述禁止和限制项目的清单的法律草案;确定监督外国投资者在俄联邦的业务活动的措施;批准本联邦法第2条规定的优先投资方案清单;制订联邦吸引外资纲要并保障该纲要的实施;吸引国际金融组织和外国对俄联邦发展预算和联邦级投资方案提供投资贷款拨款;与俄联邦各主体就国际投资合作问题进行协作;对拟定和与外国投资者签署关于实施大规模投资方案的投资协议进行监督。对拟定和签署俄