现金支票管理制度_第1页
现金支票管理制度_第2页
现金支票管理制度_第3页
全文预览已结束

付费下载

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

现金支票管理制度1.前言为加强企业财务管理，在管理流程和财务流程方面完善管理措施，提高管理效能，特制定本《现金支票管理制度》。2.适用范围本制度适用于企业全部业务、部门及职能人员。3.收支现金支票的管理3.1现金支票的保管现金支票应由出纳人员统一保管，进行编号、登记、加盖验收章并存放于保险柜。现金支票的保管人员应具有一定的财务专业知识，且不得私自将现金支票开具给他人。对于散发或临时开具的现金支票，应当进行备案登记，确保现金支票的安全。3.2现金支票的开具现金支票应按照财务部门或者公司的相关规定进行开具。现金支票应准确填写开票人、收款人和金额等内容，并加盖公章。现金支票的金额不得超出账户余额。3.3现金支票的核销现金支票应于收款后，尽快进行核销，确保账目的准确性。现金支票的核销应按照公司相关规定进行，并应留存相关的凭证和记录。对于未核销的现金支票，应及时关闭，确保账目的准确性。4.现金支票管理的监管4.1现金支票管理的监督机构公司设立现金支票管理监督机构，由财务部门负责监督现金支票管理工作。4.2现金支票管理的监督方式对于现金支票的开具、核销、保管等环节，监督机构应按照公司相关规定进行检查，并对违规现象及时予以纠正。4.3现金支票管理的内部审计公司应定期进行内部审计，对于现金支票的管理情况进行审计，对重大违规行为及时进行追究责任。5.现金支票管理的制度完善公司应不断完善现金支票管理制度，切实加强财务流程和管理流程的监督实施，促进公司正常经营。同时，公司应针对实际情况，及时调整和完善现金支票管理制度，确保其科学、规范、有效运行。6.结论本公司的现金支票管理制度，是公司进行财务管理工作的重要依据，它的制定和实施，不仅解决了企业财务管理中存在的问题，而且为公司健康发展打下了基础

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论