业绩绩效考核指标-财务经理

业绩绩效考核指标——财务经理序号KPI指标定义评分计算标准考核周期信息来源数据提供者1财务管理制度及流程拟定的及时性能够及时拟定相关财务管理制度流程1）未发生制度流程拟定不及时情况，得100分2）发生次，减 分，最低70分年度月度会计管理相关制度、流程财务部2财务计划拟订及时性能够及时拟定负责的财务计划1）未发生不及时拟定情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度财务计划财务部经理3公司预算编制的及时性能够及时拟定公司预算3）未发生不及时拟定情况，得100分4）发生次，减分，最低70分年度月度经营预算财务部经理4资金使用成本控制率实际发生资金使用成本/计划资金使用成本X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低%，加分，最高130分3）比目标值每提高%，减分，最低0分4）介于其中按线性关系算计年度月度财务报表财务部5公司费用支出审核及时性及时审核公司费用支出1）未发现不及时审核情况，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理

6会计报表编制及时性能否及时编制会计报表1）未发生不及时编制情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理7会计报表编制准确性会计报表编制过程中出现的差错次数1）未发现错误，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理8决算任务完成率已完成决算任务/计划完成决算任务X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高％，加分，最高130分3）比目标值每降低％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系算计年度月度财务报表财务部经理9库存现金账实相符情况能否保证库存现金的账实相符1）未发现不相符情况，得100分2）发现次，减分3）发现次后，得0分年度月度业绩台帐财务部经理10会计数据凭证账册保管备份差错率能否按照规定保管备份会计数据账册1）未发现不按规定备份情况，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理11短期资金计划审核及时性能否及时审核短期资金计划U1）未发现不及时审核情况，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理

12资金调配任务完成率实际资金调配数量/计划资金调配数量X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高％，加分，最高130分3）比目标值每降低％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系算计年度月度财务报表财务部13银行贷款任务完成率实际贷款数量/计划贷款数量X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高％，加分，最高130分3）比目标值每降低％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系算计年度月度财务报表财务部14短期投资任务完成率实际短期投资数量/计划短期投资数量X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高％，加分，最高130分3）比目标值每降低％，减分，最低0分4）介于其中按线性关系算计年度月度财务报表财务部15会计核算工作差错次数考核期内核算工作出现差错的次数1）未发生核算出错情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理16费用核算差错次数考核期内核算工作出现差错的次数1）未发生核算出错情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理17固定资产清查及时性固定资产能否及时进行清查1）未发生不及时清查情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理

18固定资产清查差错次数固定资产清查过程中的出错情况1）未发现清查错误，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理19往来帐目核对准确率往来账目核对出错次数1）未发现核对错误，得100分2）发现次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理20财务分析及时性能否及时进行财务分析工作1）未发生不及时进行分析工作，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度财务分析报告财务部经理21税务缴纳工作差错情况缴纳出错次数1）未出现缴纳出错情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理22税务年审任务完成及时性能否及时完成税务年审任务1）未发生不及时年审情况，得100分2）发生次，减分，最低70分年度月度业绩台帐财务部经理23部门费用控制率实际发生费用/计划费用X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低％，加分，最高130分3）比目标值每提高％，减分，最低0分4）介于其中按线性关系算计年度财务报表财务部

24部门计划制定及时率未能按时上报部门工作计划次数1）没有发生过未及时制定情况，得100分2）每发生次未及时提供减分，最低70分年度工作记录财务部25部门员工计划制定率制定计划的员工数量/部门员工总数量X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低％，减分，最低70分3）介于其中按线性关系计算年度员工满意度调查报告综合部26部门员工计划完成率部门员工工作实际完成数量/部门员工计划X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高 ％，加分，最低130分3）比目标值每降低 ％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系计算年度部门工作计划财务部经理27部门员工胜任力提升率考核期末部门员工胜任力平均值/考核期初部门员工胜任力平均值X100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高 ％，加分，最低130分3）比目标值每降低 ％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系计算年度绩效考核统计资料综合部28部门员工培训计划完成率实际完成培训/计划完成培训X1001）=目标值，得100分2）比目标值每提高 ％，加分，最低130分3）比目标值每降低 ％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系计算年度培训记录综合部29部门绩效考评及时率未及时对下属进行考核次数1）没有发生过未及时考核情况，得100分2）每发生次未及时考核情况减分，最低70分年度绩效考核统计资料综合部

30其它部门满意度其他部门对财务管理部工作满意度平均值1）=目标值，得100分2）比目标值每提高 ％，加分，最低130分3）比目标值每降低 ％，减分，最低70分4）介于其中按线性关系计算年度满意度调查综合部序号GS指标解释超过目标达到目标未能达到目标考核周期信息来源数据提供者2-321-21公司会计管理制度拟定的合理性公司会计管理制度是否具备完备、规范性和合理，能否适应当前发展阶段的战略要求公司会计制度建设非常科学、完备、合理，能够满足公司当前快速发展的需要公司会计制度建设有一定的科学性，能满足公司当前的要求公司会计制度建设有很多的不科学地方，不能满足公司当前的要求年度月度会计管理制度财务部经理2财务分析报告质量和提交及时性在规定时间内提交分析报告，报告质量对领导决策的参考价值及时提交分析报告，财务数据准确、报告内容详尽，分析透彻深入，对领导决策极具参考价值及时提交分析报告，财务数据比较准确，报告内容比较详尽，对领导决策有一定的参考价值分析报告提交不及时，统计数据有错漏，报告分析比较空泛，对领导决策的参考价值小年度月度财务分析报告财务管理部3会计核算体系完备性会计核算体系建立的是否完备，能够有效支持公司日常的会计核算工作会计核算体系建立的十分完备，能够有效支持公司的日常会计核算事务会计核算体系建立的比较完备，能支持公司日常会计核算事务会计核算体系建立的不够完备，难以支持公司的日常会计核算事务年度月度会计核算相关制度财务部经理4成本费用核算的及时准确性能否及时、准确完成公司成本费用核算工作能够迅速、准确的完成公司成本费用核算工作能够按时、完成公司成本费用核算工作，工作封较高难以按时完成公司成本费用核算工作，工作质量低年度月度业绩台帐财务部经理5固定资产账务管理的准确及能够有效管理固定资产，做到账实相符固定资产管理工作规范，账实相符、折旧固定资产管理工作基本规范，账实相符、固定资产管理工作不规范，账实出入较年度月度资产管理报表财务部

有效性计算准确折旧计算准确大、折旧计算不准确6资产管理的有效性资产管理，包括资产清查、盘点等资产清查、盘点和资产日常管理严格遵守财务制度，节约了大量成本资产清查、盘点和资产日常管理基本能够遵守财务制度，保证了资产的完整资产清查、盘点和资产日常管理不遵守财务制度，导致资产出现较大损失年度月度资产管理报表财务部7资金管理的有效性资金筹划与使用的合理性及经营资金的有效供应资金筹集、使用计划制定合理，执行有力，充分满足了公司发展对资金的需求资金筹集及使用计划基本合理，多数情况下能够满足公司发展对资金的需求资金计划和使用基本不合理，不能满足业务对资金的需求年度月度财务报表财务部8税务筹划，依法纳税工作的有效性税务筹划工作的效果在依法纳税的前提下，合理避税，为公司节约了大量费用成本支出能依法纳税，但合理避税的工作不到位，合法避税仍有一定空间依法纳税出现较多问题，没有考虑合理避税年度月度财务报表财务部9风险预警及时性是否能够对公司将要发生的财务风险及时进行预警对公司将要发生的财务风险能够及时进行预警，可避免公司遭受损失对公司将要发生的财务风险能提前预警，将可能的损失降低到最小对公司将要发生的财务风险难以及时预警，给公司造成一定的损失年度工作总结财务总监10对部门员工工作督导的有效性对部门员工的工作督导是否有效在较强的激励、鼓励和指导下，部门员工绩效不断提高对部门员工的工作进行适时的督导，部门员工绩效有一定幅度的改进对部门员工工作的督导很少，部门员工绩效改进很小年度日常工作记录财务部

11与其他部门协调的及时性能够及时与其他部门沟通协调，解决工作中的问题能够迅速及时与相关部门进行