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文档简介

票据管理制度票据管理制度一、目的为加强公司票据管理，规范票据使用，防范财务风险，保证财务工作的准确性、及时性和合法性，特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司所有票据（包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票、电汇单据等）的管理。三、制度内容1、票据保管（1）票据保管人员应当确保公司票据的安全，妥善保管并妥善保护；应当存放在专用保险柜内，保险柜应当采取防火、防盗、防潮等措施保护。（2）保管人员应当记录票据的存放情况，并定期进行盘点，保证票据的完整性和正确性。（3）操作人员及时办理票据变更、异动等手续，确保票据使用的合法性和真实性。2、票据使用（1）公司票据只能由经过授权的人员使用，未授权人员禁止操作。（2）凭票据实施的付款、收款、承兑和背书等行为，必须得到财务审批，并保存有关凭证。（3）票据的填写应符合银行业务规定，填写时应注明使用场合、金额、日期、收（付）款人名称、账号、地址、联系方式和签字等必要信息，不可将空白票据泛用。（4）票据的签署应按照公司授权人员的规定进行。3、票据作废（1）票据遗失、损毁、污损或其他发现异常情况时，应及时通知公司财务人员进行报损或补办手续。（2）票据报废必须经过财务部门审批，并且在注销前，需要确认该票据未被使用。四、制度执行与监督所有操作人员必须遵守《票据管理制度》的规定，并严格按照制度执行各项工作管理。否则将被追究相应的法律责任。制度监督由公司财务部门负责，随时对票据的管理情况进行监督和抽查，发现问题及时予以纠正。五、附件所涉及附件如下：无六、法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下：无七、执行困难及解决办法在实际执行过程中，可能会遇到如下困难：（1）操作人员在使用票据时，填写不规范，导致银行受理不予通过。解决办法：公司应当加强对操作人员的培训，提高其票据使用规范能力。（2）票据管理人员未按要求对票据进行妥善保管，导致票据丢失或损毁。解决办法：公司应当对票据管理人员的工作绩效进行考核，并明确发现问题的责任方，加强票据管理人员的工作管理。（3）公司的票据使用范围限制不够明确，导致未经授权的人员私自使用公司票据。解决办法：

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