2023年银行知识财经金融知识-外汇政策知识考试历年高频考点试题含答案

2023年银行知识财经金融知识-外汇政策知识考试历年高频考点试题含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共50题)1.外汇局制定的《银行执行外汇管理规定情况考核办法》从（）起实施A、2009年8月1日B、2008年9月1日C、2009年1月1日2.超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，不能委托他人办理。3.与外汇资本金账户有关的下列业务中，无须凭外汇局核准而可以直接在该行办理的业务是（）。A、资本金入账B、资本金账户变更C、资本金账户冻结D、账户内资金清算支付境外投资方4.境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，可凭有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单是指境外个人持（）办理的结汇项下银行给付的凭证。A、现钞B、现汇C、信用卡D、旅行支票5.试述出口收汇核销基本业务流程。6.经保税区管委会批准产品部分内销的区内加工企业，向境外或者区外的外汇支付如何办理？7.简易程序包括哪些内容？8.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元（含）以下，凭本人有效身份证件在银行办理。A、1万B、2万C、5万D、50009.以下代理进出口项下外汇收支，描述准确的是（）A、代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方B、代理方不可结汇将人民币划转给委托方C、委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户D、金融机构办理代理进出口项下外汇收支应以委托方资质及名录等级为准10.美国、日本、欧盟通过官方渠道向中国施压，要求人民币以市场为基准立即升值，对此观点认识正确的是（）。A、美日、欧盟的要求是从市场需求出发的B、美、日、欧盟是代表他们国家和地区的利益的C、美、日、欧盟的要求是从中国改变通货紧缩实际出发的D、人民币升值符合中国和世界的整体利益11.境内个人购汇需提供哪些资料？12.请问来料/进料加工手册备案还要去外管局备案吗？13.B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务禁止类业务包括（）A、30天以上（不含）的延期付款业务B、90天以上（不含）的延期付款业务C、包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同项下收汇D、收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务14.在我国的招商银行、中国银行、建设银行、工商银行等商业银行陆续推出了网上银行，开通了网上支付、网上自动转帐和网上缴费等业务，初步实现了真正的在线金融服务。该材料表明，货币发展进入了（）。   A、金属货币阶段B、纸币阶段C、信用货币阶段D、电子货币阶段15.简要说明境内企业申请境外上市的条件。16.某客户结汇超过年度总额的，要求办理赡家款结汇，柜员须审核（）等证明材料。A、直系亲属关系证明B、境外给付人相关收入证明C、境外给付人委托书D、本人有效身份证件17.办理人民币NRA帐户开户所需资料？18.境外个人结汇超过年度总额的，凭相关凭证办理，且单笔结汇超过等值（）的，必须将结汇后人民币资金直接划转支交易对方境内人民币账户。A、1万美元B、5万美元C、10万美元D、无额度限制19.下列（）涉外交易需要进行国际收支统计间接申报A、境内非居民个人来华旅游，将50000元港元现钞存入境内S银行B、境内某公司收到境内NRA账户汇入的一笔货款C、境内某银行支付一笔海外法律咨询费20.境内某客户开立进口信用证交纳了30%的保证金，信用证到期，由于资金不足，剩余70%的货款须由银行垫付，该笔信用证付汇应按（）金额进行申报。A、银行垫付的70%金额申报B、银行实际对外付款金额（包括银行贷款）申报C、客户交纳30%的保证金申报21.A类企业办理付汇时需提供哪些资料？22.外币现钞管理的内容有哪些？23.境外投资的资金来源可以来自（）A、投资主体的自有外汇B、境内外汇贷款C、使用人民币资金购汇24.通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由银行备案后自行印制。25.以下关于待核查账户资金的描述准确的是（）A、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务。B、公检法等执法部门不可以依法凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。C、待核查账户中的外汇资金必须先划入企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。D、待核查账户资金直接结汇的，相应人民币可按实际支付需要使用。26.下面（）项不属于非法套汇行为A、违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项B、以虚假、无效交易单证等向经营结售汇业务的金融机构骗购外汇C、以欺骗手段将境内资本转移境外27.简述实施外汇检查的过程。28.以下关于退汇业务的描述准确的是（）A、进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人B、出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人C、为企业办理贸易收汇的退汇支付，应当审核原收汇凭证D、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续29.对企业而言，货物贸易外汇管理制度改革主要从以下哪几个方面提供了便利化措施（）A、企业办理出口报关时不再提供核销单B、企业申报出口退税时不再提供核销单C、A类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化D、B类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化30.（1）对我国而言，表中哪些货币属于外汇？  （2）外汇执行的是货币的什么职能？  （3）外汇和汇率是一回事吗？为什么？ 31.以下不属于银行结售汇统计的范围的是（）A、银行间市场本外币交易数据B、外币间兑换业务而产生的套汇数C、银行自身结售汇数据D、银行代客结售汇数据32.除了（）之外，其余用途的外汇资本金结汇后的人民币资金必须在规定期限内向第三方支付。A、备用金留存B、偿还银行贷款C、购买机器设备D、支付员工工资33.有（）情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款。A、拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的B、违反规定办理资本项目资金收付的C、违反外汇市场交易管理的34.外汇保险不包括（）A、外汇养老保险B、外汇财产保险C、外汇人身保险D、外汇再保险35.目前使用的跨境收支申报单据有（）A、3种：涉外收入申报单、出口核销专用联、境外汇款申请书B、4种：涉外收入申报单、出口核销专用联、《境外汇款申请》和对外付款/承兑通知书C、3种：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书D、6种：涉外收入申报单、境内收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书、境内汇款申请书、境内汇款/承兑通知书36.金融机构为A类企业办理付汇手续时，应当审核企业填写的申报单证，并按以下（）规定审核相应有效凭证和商业单据A、以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据B、以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票C、以预付货款方式结算的，审核进口合同和发票D、贸易收汇的退汇支付，因错误汇入导致的，审核原收汇凭证及原出口合同37.简述我国银行间外汇市场的清算方式。38.以下关于外汇局非现场核查指标的，描述准确的是（）A、总量差额是指企业最近6个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差B、总量差额比率是指总量差额与该企业近1年内被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率C、资金货物比率是指企业最近6个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率D、贸易信贷报告余额比率是指企业贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近6个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率39.我国开展远期结售汇业务的意义是什么？40.在西方某些国家叫嚣人民币应升值的情况下，我国有关专家认为，我国因为国有银行改制滞后等因素，现在放开汇率的条件还不具备，采取的是转轨中的汇率形成机制，这是恰当的。汇率的变动应以促进我国经济增长为前提，坚持“以我为主，于我有利”的策略，保持人民币汇率稳定。什么是汇率？如果人民币升值，则意味着人民币汇率发生怎样的变化？41.2003年8月30日《经济日报》载文指出，汇率变化本身就是一柄“双刃剑”，它的升降对一国经济各个方面的影响，对任何国家的影响，都是有利有弊的。当一个国家的外汇汇率升高时（）。A、意味着该国的货币贬值B、有利于该国出口，但不利于进口C、有利于该国进口，但不利于出口D、意味着该国的货币升值42.企业贸易外汇收支包括哪些方面的内容？43.跨境人民币直接投资在中国境内可以直接或间接用于用于委托贷款44.银行结售汇报表如违反准确性、完整性和及时性原则，外汇局将依据以下法规及相关规定进行处罚（）A、中华人民共和国统计法B、中华人民共和国外汇管理条例C、金融违法行为处罚办法D、外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法45.金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应按（）办理。A、查询企业名录状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。B、查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。C、按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后办理入账。D、查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后，直接办理对外支付。46.2009年1月1日开始，境内机构和个人向境外支付服务贸易项下的款项单笔超过等值（）万美元的（部分特殊情况除外），须向银行提供相应的税务证明。A、1B、3C、5D、1047.以下关于境外个人结汇购房的描述哪些是不正确的？（）A、银行应将结汇所得人民币直接划往开发商账户，而不得存入购房人的个人账户B、银行应将结汇资金直接划往购房人的个人账户C、结汇资金应转入购房人民币资金专用账户48.境内银行在国际收支统计间接申报工作中履行职责是什么？49.境内个人从外汇储蓄帐户内将外汇汇出境外，当日累计金额在等值（）美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行直接办理，而无须提供真实性凭证。A、5000B、10000C、50000D、无金额限制50.银行结售汇统计报表分为即期报表、远期报表和（）。A、掉期报表B、财务报表C、期权报表D、汇兑报表第1卷参考答案一.参考题库1.正确答案:A2.正确答案:错误3.正确答案:A4.正确答案:A,C,D5.正确答案:（1）领单：发放原则有属地管理原则、对公发放原则和据实发放原则。其操作流程为： 1）出口企业上网申请所需领用出口收汇核销单份数，到外汇局领取纸质出口收汇核销单。 2）外汇管理局在本地核销系统对出口收汇核销单进行入库、内部发单等操作，同时做好入库及内部发单的书面记录。 3）外汇管理局凭出口企业核销员所持本人操作员IC卡、核销员证向该核销员发放出口收汇核销单。 （2）出口报关：出口单位持核销单等有关单证到海关申报出口，海关凭核销单验放出口并出具出口报关单，与核销单一并交还出口单位。 （3）交单：出口单位报关出口后，通过“口岸电子执法系统”网上向外汇管理局申报出口货物、预付收汇日期等情况，外汇管理局核定出口预计收汇日期，并据此日期和出口报关金额跟踪出口收汇。 （4）收汇：对出口单位的外汇收入，银行在确认其为直接从境外或保税区、出口加工区收入的出口货款后，办理结汇或者进入该单位的外汇账户的入账手续，并出具加盖“出口收汇核销专用联章”的出口收汇核销专用联。对于下列外汇收入的结汇或者入账，银行不得出具出口收汇核销专用联： 1）不属于出口收汇以及暂时无法确定为出口收汇的。 2）不是直接从境外或保税区、出口加工区收入的。 3）进入除外汇结算账户之外的其他各类外汇账户的。 4）已进入各类外汇账户（含外汇结算账户）后，再从该账户中结汇或者划出的。 5）从境内其它单位或者从同一单位其它外汇账户划转来的。 6）其他不符合《出口收汇核销管理办法实施细则》要求的。 （5）收汇核销：出口单位应当在收到外汇之日起的30日内凭核销单、银行出具的出口收汇核销专用联、出口货物报关单到外汇管理局办理出口收汇核销手续。对由于客观原因，企业无法提供正常差额核销所需凭证、且该企业在最近一次出口收汇考核中被评定为“出口收汇荣誉企业”或“出口收汇达标企业”的，在企业法人代表提供书面担保，保证其不存在逃骗汇及其他违法行为并承诺承担相关法律责任的前提下，可以适当放宽差额核销的审核条件，实行备查制度，将企业无法正常核销的应收汇或应交单据从日常监管数据库转移到专设的备查监管数据库，企业继续承担办理核销的义务，外汇管理局继续对其进行监管或查处。6.正确答案:应当首先使用自有外汇资金，自有外汇资金不足以支付的，贸易进口项下可以持《登记证》、开户银行出具的外汇账户余额证明、产品批准在境内销售的文件、境内销售合同、产品在境内销售的正本进口货物报关单（证明联）、人民币发票、海关关税专用缴款书以及正本海关货物进口备案清单、进口合同、进口付汇核销单（代申报单）等有效商业单据和凭证向注册地银行购汇支付。区内加工企业购汇总额不得超过经批准的内销产品总额。7.正确答案:（1）向当事人出示"国家外汇管理局检查证"； （2）告知当事人违反外汇管理行为的事实以及适用处罚的理由和依据； （3）听取当事人的陈述和申辩； （4）制发"行政处罚决定书"； （5）将"行政处罚决定书"当面送达当事人。8.正确答案:D9.正确答案:A10.正确答案:B11.正确答案: ①在年度总额（等值5万美元以上，不含）购汇凭本人有效身份证件办理；如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。 ②超年度总额内购汇除凭本人有效身份证件外，还需提供标注有交易额的购汇用途的真实性证明材料。12.正确答案:自2012年8月起均无需再备案，但企业应妥善保管所有的合同、外经贸局的《加工业务批准证》和海关的《通关手册》等资料，以备今后的现场核查。13.正确答案:B,C,D14.正确答案:D15.正确答案:境内企业申请境外上市的条件主要包括： （1）符合我国有关境外上市的法律、法规和规则。 （2）筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策以及国家有关固定资产投资立项的规定。 （3）净资产不少于4亿元人民币，过去一年税后利润不少于6000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元。 （4）具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级管理层及较高的管理水平。 （5）上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定。 （6）证监会规定的其他条件。16.正确答案:A,B,D17.正确答案: 1）开立单位银行结算账户申请书（需预留账户号码，盖银行和企业公章，银行双人签章）； 2）境外机构的商业登记证或注册证明文件； 3）境外机构的法人身份证明材料（身份证、护照等）； 4）境外机构与境内关联方发生的协议合同（可以是已发生的外汇贸易合同、服务合同、收益分配划转协议等） 5）境外机构的公司章程中英文版及中英文一致证明书； 6）法人证明书（如董事会决议书，董事会授权） 7）境外企业机构赋码证书18.正确答案:B19.正确答案:B20.正确答案:B21.正确答案: 以货到付款方式结算的，仅需提供进口货物报关单或进口合同或发票等任一能够证明交易真实性的单据在银行直接办理；预付货款方式结算的，需提供进口合同或发票；信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例提供有关商业单据。22.正确答案:（1）现钞收付的管理 境内机构资本项目不得收付外币现钞；境内机构进出口贸易项下佣金和回扣不得收付外币现钞；境内机构贸易项下在银行汇路畅通的情况下不得支付外币现钞；境内机构从事非贸易活动一般不得收付外币现钞；居民个人超过等值1万美元的外币现钞存款应凭真实身份证明办理，银行应逐笔登记。 （2）现钞结汇的管理 境内机构从事对外贸易收取的外币现钞必须向银行办理结汇，结汇时须向银行提供下列材料：出口合同、发票、盖有海关验讫章的出口收汇核销单、海关签章的入境申报单。境内机构非贸易活动一般不允许收取外币现钞，特殊情况下收取的外币现钞必须结汇，不得自行保留或存入银行转为现汇。 （3）现钞提取管理 1）境内居民因公去往政治、金融动荡国家，去往战乱国家或去往金融业不发达国家而提取现钞，可凭出国任务批件批准携带现钞，但不能超过财政部规定的出国费用标准。 2）境内劳务人员工资提取现钞，须审核企业的对外承包劳务合同及工资预算表，同时审核对外经贸部批准该企业经营劳务承包的批准文件。 3）外商投资企业支付外籍、华侨、港澳台地区职工工资和境外差旅费，须凭相关文件办理，单笔提取外币现钞超过等值1万美元的，由外汇局审核真实性；境内机构单笔提取外币现钞不超过等值1万美元的由银行审核办理，单笔提取外币现钞超过等值1万美元的由外汇局审核真实性后，凭外汇局的审核单办理。 4）居民个人外汇收入或存款一次性解付外币现钞5万美元以下的到银行按规定办理；一次性解付外币现钞5万美元（含5万美元）以上的由外汇局进行真实性核准。23.正确答案:A,B,C24.正确答案:正确25.正确答案:A,C,D26.正确答案:C27.正确答案:（1）检查人员执行公务时，应当出示"国家外汇管理局检查证"或外汇局介绍信。检查应制发"检查通知书"，提前5天通知当事人。如有特殊情况，需采取突击检查的，可不事先通知被查单位，但应在检查前写出书面请示，经外汇局领导批准后存档备查。 （2）询问当事人、证人和调查有关情况时，检查人员不得少于两人。询问当事人应作好"调查笔录"。"调查笔录"应当交当事人核对，核对无误后，由当事人逐页签名或盖章。检查人员也应在笔录上逐页签名。对没有阅读能力的，应向其宣读。 询问证人应当分别进行并作好"调查笔录"。"调查笔录"应当交证人核对，核对无误后，由证人、检查人员在笔录上逐页签名。对没有阅读能力的，应向其宣读。 （3）对收集到的书证、物证等证据材料，应当说明来源和出处，并由出证人签名并盖章。在证据可能灭失或者以后又难以取得的情况下，经外汇管理局有关负责人批准，可以先行登记保存，制作登记清单，外汇管理局应在7日内及时作出处理决定。 （4）检查人员在违法事实调查清楚，证据充分、确凿，法律手续完备后，应填写"检查报告。28.正确答案:A,B29.正确答案:A,B,C30.正确答案: （1）对我国来说，美元和日元属于外汇。 （2）外汇是用外币表示的用于国际间结算的支付手段。外汇执行