庄毓敏《商业银行业务与经营》（第5版）配套题库【考研真题精选＋章节题库】

第一部分考研真题精选

一、选择题

1商业银行被称为“存款货币银行”，主要是基于它的（）职能。[中国人民大学2018年研]

A．支付中介

B．信用中介

C．信用创造

D．金融服务

【答案】C查看答案

【解析】存款货币银行习惯上称为商业银行，是西方各国金融中介机构体系中的骨干力量。它们以经营工商业存、贷款为主要业务，并为顾客提供多种服务。存款货币银行通过办理转账结算实现国民经济中绝大部分的货币周转，同时起着创造存款货币即信用创造的作用。

 

2下列不属于无风险的商业银行中间业务的是（）。[中国人民大学2017年研]

A．备用信用证

B．汇兑

C．承兑

D．代收

【答案】A查看答案

【解析】备用信用证又称担保信用证，开证行通过开具备用信用证保证在开证人未能履行其义务时，受益人只需凭备用信用证规定向开证行开具汇票，并随附开证人未能履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。开具备用信用证会给开证的商业银行带来信用风险。

 

3下列选项中属于金融创新工具的是（）。[中国科学技术大学2016年研]

A．从资产管理到负债管理

B．从负债管理到资产负债管理

C．从营业网点到网上银行

D．大额可转让定期存单的推出

【答案】D查看答案

【解析】AB两项是商业银行管理模式的创新。C项是商业银行组织形式的创新。D项，大额可转让定期存单是商业银行的创新性金融工具，目的是规避政府关于存款利率上限的限制。

 

4下列不属于商业银行资产业务的是（）。[清华大学2016年研]

A．贴现

B．贷款

C．信用证

D．证券投资

【答案】C查看答案

【解析】商业银行的资产业务是指将通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。常见的资产业务有：①贴现，是银行应客户的要求，买进尚未到付款日期的票据；②贷款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务；③证券投资，是商业银行以其资金持有各种有价证券的业务活动；④租赁业务，是银行以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为。C项，信用证属于中间业务。

 

5通常，向商业银行申请贷款的企业会比银行获得更多关于自身投资项目的信息，这种信息上的差异为_______，它会产生_______问题。（）[清华大学2015年研]

A．逆向选择；风险分担

B．不对称信息；风险分担

C．逆向选择；道德风险

D．不对称信息；逆向选择

【答案】D查看答案

【解析】在经济活动中，由于经济个体获取信息的能力有差异而造成了信息资源占有不对称的现象。由于事前信息不对称造成的资源配置扭曲的现象称为逆向选择。

 

6商业银行的核心资本不包括（）。[中国人民大学2015年研]

A．实收资本

B．资本公积

C．一般准备

D．未分配利润

【答案】C查看答案

【解析】商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。

 

7分析商业银行盈利性的指标不包括（）。[中国人民大学2015年研]

A．股本收益率

B．资产收益率

C．净利息收益率

D．贷存比

【答案】D查看答案

【解析】A项，股本收益率反映的是银行股东的投资收益率，是银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现；B项，资产收益率反映企业运用资产获得收益的能力，资产收益率越高，说明企业自有投资的经济效益越好；C项，净利息收益率又称净息差，是利息净收入与总生息资产平均余额的比率，它是反映银行盈利能力的最重要指标，也是市场对银行估值的重要依据；D项，贷存比是银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，影响贷存比的主要因素有国家对银行贷存比的上限管理等，是考察商业银行安全性原则下的重要指标。

 

8如果银行经理确定其银行的缺口为正2000万美元，那么，利率上升5个百分点会导致银行利润（）。[中山大学2014年研]

A．增加100万美元

B．减少100万美元

C．增加1000万美元

D．减少1000万美元

【答案】A查看答案

【解析】缺口是利率敏感型资产与利率敏感型负债之差。将缺口乘以利率变动，即可得到利率变化对银行利润的影响。该银行的缺口为正2000万美元，当利率上升5个百分点时，利润变动为：2000×5%＝100（万美元）。即银行利润增加100万美元。

 

9信用风险管理工具包括（）。[中山大学2014年研]

A．信用配给

B．抵押品

C．补偿余额

D．上述所有的选项都正确

【答案】D查看答案

【解析】A项，信用配给指即使借款人愿意支付给定利率，甚至更高的利率，也拒绝向其发放贷款或者向借款人发放金额低于借款人要求的贷款；B项，抵押品是在借款人违约的情况下提供给贷款人作为补偿的财产，抵押品减少了贷款人在违约事件发生时的损失，从而减轻了逆向选择的后果；C项，补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行存有一定数量的活期存款和低利率定期存款，便于银行监督借款人进而减少道德风险问题，有助于增加贷款被归还的可能性。

 

10商业银行在国民经济中的最重要职能是（）。[南京大学2013年研]

A．代理国库和充当货币政策的传递渠道

B．发放贷款，在间接融资中充当投资中介

C．集中社会暂时或永久闲置的小额货币资金，然后将其转化为巨额的信贷资金

D．通过存贷款业务和其他金融业务为公众提供金融服务

【答案】C查看答案

【解析】信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，聚沙成塔，续短为长，通过资产业务将集中的资金运用到国民经济各部门中去。

 

11以下哪个市场不属于货币市场？（）[厦门大学2012年研]

A．国库券市场

B．股票市场

C．回购市场

D．银行间拆借市场

【答案】B查看答案

【解析】货币市场是交易期限在1年以内的短期金融交易市场，其功能在于满足交易者的资金流动性需求，主要包括票据贴现市场、银行间拆借市场、短期债券市场、大额存单市场、回购市场等。资本市场是政府、企业、个人筹措长期资金的市场，包括长期借贷市场和长期证券市场。在长期证券市场中，主要是股票市场和长期债券市场。

 

12期货是一种标准化的金融合约，以下哪一项是一般的期货合约中没有被标准化的？（）[厦门大学2012年研]

 

A．合约规模

B．交割日期

C．交割方式

D．交割地点

【答案】C查看答案

【解析】期货合约是交易双方按约定价格在未来某一期间完成特定资产交易行为的一种方式。期货合约的交易是在有组织的交易所内完成的，合约的内容，如相关资产的种类、数量、价格、交割时间、交割地点等，都有标准化的特点。

 

13下列信用形式属于银行信用的是（）。[中央财经大学2012年研]

A．商业汇票和银行承兑汇票

B．商业本票和银行汇票

C．商业汇票和银行本票

D．银行承兑汇票和银行本票

【答案】D查看答案

【解析】汇票是分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

 

14下列哪项不是商业银行的资产？（）[清华大学2012年研]

A．对企业贷款

B．在中央银行的存款

C．购买的其他银行的股票

D．居民的信用卡欠款

E．居民的理财产品余额

【答案】E查看答案

【解析】商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。这是取得收益的主要途径。对于所聚集的资金，除了必须保留一定部分的现金和在中央银行的存款以应付客户提存和转账结算的需求外，其余部分主要是以贴现、贷款和证券投资等方式加以运用。

 

15以下哪一选项不属于中央银行的基本职能？（）[厦门大学2012年研]

A．发行的银行

B．银行的银行

C．国家的银行

D．人民的银行

【答案】D查看答案

【解析】中央银行的基本职能包括：①发行的银行，是指垄断银行券的发行权，成为全国唯一的现钞发行机构；②银行的银行，是指中央银行以商业银行或其他金融机构为业务对象提供金融服务；③国家的银行，是指中央银行代表国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家提供各种金融服务。

 

16以下哪一选项不属于货币政策的三大传统工具？（）[厦门大学2012年研]

A．法定存款准备金率调整

B．再贴现率调整

C．窗口劝导

D．公开市场操作

【答案】C查看答案

【解析】货币政策的三大传统工具包括：法定存款准备金率、再贴现以及公开市场业务。C项，窗口指导属于选择性货币政策工具。

 

17认为银行只宜发放短期贷款的资产管理理论是（）。[中央财大2011年研]

A．可转换理论

B．预期收入理论

C．真实票据理论

D．可贷资金论

【答案】C查看答案

【解析】真实票据论又称商业贷款理论，其认为为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；用于商品生产和流通过程的贷款如果具有自偿性，最为理想。

可转换理论认为为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。

预期收入理论指称现代银行承作多种放款，且借款人以分期付款方式偿还贷款也相当普遍，故银行以借款人未来收入为基础而估算其还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。

可贷资金理论不是资产管理理论而是利率决定理论。

 

18商业银行的资本充足率指（）。[厦门大学2012年研]

A．资本和期限加权资产的比率

B．资本和风险加权资产的比率

C．资本和期限加权负债的比率

D．资本和风险加权负债的比率

【答案】B查看答案

【解析】商业银行的资本充足率是指商业银行持有的符合相关规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。

 

19下列说法不正确的是（）。[中央财经大学2012年研]

A．金融全球化促进金融业提高效率

B．金融全球化增强国家宏观经济政策的效率

C．金融全球化会加大金融风险

D．金融全球化会增加国际金融体系的脆弱性

【答案】B查看答案

【解析】金融全球化的积极影响主要有：提高金融市场运作的效率；促进资金在全球范围内的有效配置；促进了国际投资和贸易的迅速发展以及促进了金融体制与金融结构的整合。同时金融全球化的负面影响主要有：导致国际金融体系和金融机构内在脆弱性的加深，削弱国家货币政策的自主性，加大了各国金融监管的难度以及使资产价格过度波动的破坏性大。

 

20属于货币政策远期中介目标的是（）。[暨南大学2011年研]

A．汇率

B．利率

C．基础货币

D．超额准备金

【答案】B查看答案

【解析】利率和货币供应量两种指标一般视为远期指标。这类中介指标离货币政策最终目标较近。但中央银行对这些指标的控制力弱于像超额准备和基础货币这样的短期指标。

 

21商业银行与其他金融机构区别之一在于其能接受（）。[浙江财经学院2011年研]

A．原始存款

B．定期存款

C．活期存款

D．储蓄存款

【答案】C查看答案

【解析】职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：①只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；②商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。D项储蓄存款，有的国家严格限定只准专门的金融机构经营，存款货币银行以及其他金融机构则不准经营。也有较多的国家，储蓄业务准许存款货币银行经营。

 

22以下业务中属于商业银行表外业务的是（）。[浙江工商大学2011年研]

A．结算业务

B．信托业务

C．承诺业务

D．代理业务

【答案】C查看答案

【解析】凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。最常见的是传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖等业务。承兑业务也可归入这一类。表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。通常提及的表外业务专指后一类，属狭义表外业务。

 

23自动转账制度的创新属于（）。[中央财大2011年研]

A．避免风险的创新

B．技术进步推动的创新

C．规避行政管制的创新

D．降低经营成本的创新

【答案】C查看答案

【解析】自动转账制度是20世纪70年代的一种创新。在美国，为了避免银行因招揽存款而进行不公平竞争，对储蓄付息，对活期存款不准付息。而自动转账制度这一创新就是规避不准对活期存款付息的规定。

 

24杜邦财务分析体系的核心指标是（）。[浙江财经学院2011年研]

A．总资产报酬率

B．可持续增长率

C．ROE

D．销售利润率

【答案】C查看答案

【解析】杜邦分析体系是对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，其恒等式为：ROE＝销售利润率×总资产周转率×权益乘数。可以看到净资产收益率反映所有者投入资金的获利能力，反映企业筹资、投资、资产运营等活动的效率，是一个综合性最强的财务比率，所以净资产收益率是杜邦分析体系的核心指标。

 

25新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为（）。[中央财大2010年研]

A．信用风险的所有风险加权资产

B．信用风险的所有风险加权资产＋12.5倍的利率风险和操作风险的资本

C．信用风险的所有风险加权资产＋12.5倍的市场风险和操作风险

D．信用风险的所有风险加权资产＋12.5倍的市场风险和操作风险的资本

【答案】D查看答案

【解析】新巴塞尔协议最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。其中有关资本的定义和8%的最低资本比率，没有发生变化。但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险和操作风险计算出来的风险加权资产。

 

26银行进行同业拆借的主要目的是（）。[中央财大2006年研]

A．增加