房地产集团内部控制制度手册课件

金地集团有限公司内部控制制度手册(4.0版)2019年11月10日金地集团有限公司1目录总则及说明组织机构及岗位设置内控运行机制第三章法律法规与风险管理第四章战略制定与管理控制第五章财务管理控制第六章集团固定资产管理第七章子公司固定资产管理第八章集团费用支出控制第九章子公司费用支出控制第十章销售和应收账款第十一章米购和应付帐歊第十二章项目开发与总控产品研发与设第十四章工程招标与预算第十五章工程建设管理第十六章集团人力资源及行政管理子公司人力资源及行政管理第十八章对外投资管理第十九章内部审计目录2总则及说明一、内控手册的使用责任内部控制的目标内部控制的概念四、内部控制的框架五、内部控制的缺陷六、内部控制的描述总则及说明3、内控手册的使用责任本手册适用于金地(集团)公司及其子公司,为方便描述,以下简称为“公司”。☆本手册中若不特殊指明即为集团及子公司的通用流程,流程中“部门”泛指集团公司各部门及各子公本手册的内部控制制度是关键的控制制度,不包括所有的运作流程,使用者应当根据手册提示的内部控制关键点建立完整的运作流程。、内控手册的使用责任4二、内部控制的目标内部控制是一个由公司董事会,管理层以及其他员工共同作用的过程,此过程在以下的三个方面对公司实现其经营目标提供合理保证:1.行之有效并且富有效率的经营过程2.可信赖的财务会计报告3.对法律法规的遵循÷总而言之,内部控制主要体现在对公司现金以及实物资产的保全以及被有效的利用,以合理保证公司短期和长期的营运目标能够实现二、内部控制的目标5房地产集团内部控制制度手册课件6房地产集团内部控制制度手册课件7房地产集团内部控制制度手册课件8房地产集团内部控制制度手册课件9房地产集团内部控制制度手册课件10房地产集团内部控制制度手册课件11房地产集团内部控制制度手册课件12房地产集团内部控制制度手册课件13房地产集团内部控制制度手册课件14房地产集团内部控制制度手册课件15房地产集团内部控制制度手册课件16房地产集团内部控制制度手册课件17房地产集团内部控制制度手册课件18房地产集团内部控制制度手册课件19房地产集团内部控制制度手册课件20房地产集团内部控制制度手册课件21房地产集团内部控制制度手册课件22房地产集团内部控制制度手册课件23房地产集团内部控制制度手册课件24房地产集团内部控制制度手册课件25房地产集团内部控制制度手册课件26房地产集团内部控制制度手册课件27房地产集团内部控制制度手册课件28房地产集团内部控制制度手册课件29房地产集团内部控制制度手册课件30房地产集团内部控制制度手册课件31房地产集团内部控制制度手册课件32房地产集团内部控制制度手册课件33房地产集团内部控制制度手册课件34房地产集团内部控制制度手册课件35房地产集团内部控制制度手册课件36房地产集团内部控制制度手册课件37房地产集团内部控制制度手册课件38房地产集团内部控制制度手册课件39房地产集团内部控制制度手册课件40房地产集团内部控制制度手册课件41房地产集团内部控制制度手册课件42房地产集团内部控制制度手册课件43房地产集团内部控制制度手册课件44房地产集团内部控制制度手册课件45房地产集团内部控制制度手册课件46房地产集团内部控制制度手册课件47房地产集团内部控制制度手册课件48房地产集团内部控制制度手册课件49房地产集团内部控制制度手册课件50房地产集团内部控制制度手册课件51房地产集团内部控制制度手册课件52房地产集团内部控制制度手册课件53房地产集团内部控制制度手册课件54房地产集团内部控制制度手册课件55房地产集团内部控制制度手册课件56房地产集团内部控制制度手册课件57房地产集团内部控制制度手册课件58房地产集团内部控制制度手册课件59房地产集团内部控制制度手册课件60房地产集团内部控制制度手册课件61房地产集团内部控制制度手册课件62房地产集团内部控制制度手册课件63房地产集团内部控制制度手册课件64房地产集团内部控制制度手册课件65房地产集团内部控制制度手册课件66房地产集团内部控制制度手册课件67房地产集团内部控制制度手册课件68房地产集团内部控制制度手册课件69房地产集团内部控制制度手册课件70房地产集团内部控制制度手册课件71房地产集团内部控制制度手册课件72房地产集团内部控制制度手册课件73房地产集团内部控制制度手册课件74房地产集团内部控制制度手册课件75房地产集团内部控制制度手册课件76房地产集团内部控制制度手册课件77房地产集团内部控制制度手册课件78房地产集团内部控制制度手册课件79房地产集团内部控制制度手册课件80房地产集团内部控制制度手册课件81房地产集团内部控制制度手册课件82房地产集团内部控制制度手册课件83房地产集团内部控制制度手册课件84房地产集团内部控制制度手册课件85房地产集团内部控制制度手册课件86房地产集团内部控制制度手册课件87房地产集团内部控制制度手册课件88房地产集团内部控制制度手册课件89房地产集团内部控制制度手册课件90房地产集团内部控制制度手册课件91房地产集团内部控制制度手册课件92房地产集团内部控制制度手册课件93房地产集团内部控制制度手册课件94房地产集团内部控制制度手册课件95房地产集团内部控制制度手册课件96房地产集团内部控制制度手册课件97房地产集团内部控制制度手册课件98房地产集团内部控制制度手册课件99房地产集团内部控制制度手册课件100房地产集团内部控制制度手册课件101房地产集团内部控制制度手册课件102房地产集团内部控制制度手册课件103房地产集团内部控制制度手册课件104房地产集团内部控制制度手册课件105房地产集团内部控制制度手册课件106房地产集团内部控制制度手册课件107房地产集团内部控制制度手册课件108房地产集团内部控制制度手册课件109房地产集团内部控制制度手册课件110房地产集团内部控制制度手册课件111房地产集团内部控制制度手册课件112房地产集团内部控制制度手册课件113房地产集团内部控制制度手册课件114房地产集团内部控制制度手册课件115房地产集团内部控制制度手册课件116房地产集团内部控制制度手册课件117房地产集团内部控制制度手册课件118房地产集团内部控制制度手册课件119房地产集团内部控制制度手册课件120房地产集团内部控制制度手册课件121房地产集团内部控制制度手册课件122房地产集团内部控制制度手册课件123房地产集团内部控制制度手册课件124房地产集团内部控制制度手册课件125房地产集团内部控制制度手册课件126房地产集团内部控制制度手册课件127房地产集团内部控制制度手册课件128房地产集团内部控制制度手册课件129房地产集团内部控制制度手册课件130房地产集团内部控制制度手册课件131房地产集团内部控制制度手册课件132房地产集团内部控制制度手册课件133房地产集团内部控制制度手册课件134房地产集团内部控制制度手册课件135房地产集团内部控制制度手册课件136房地产集团内部控制制度手册课件137房地产集团内部控制制度手册课件138房地产集团内部控制制度手册课件139房地产集团内部控制制度手册课件140房地产集团内部控制制度手册课件141房地产集