KN-PD-CW-001销售收款管理流程

销售收款管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人一、流程图

一、流程概况流程目的规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。适用范围营销部置业顾问、财务部收款员和销售会计工作。定义无部门职责营销部置业顾问与客户签订认购协议或购房合同，填写《销售收款日报表》；通知顾客交款；编制销售资金回笼计划；开具结算单；通知银行领取按揭发票；录入销售软件更新销售资源。财务部收款员收取定金，开具定金的收款通知单；收取房款开具正式发票；将现金存入银行；编制收款日报表；登记销售台帐；与财务部出纳岗进行收款票据的交接。财务部出纳与财务部收款岗、营销部销售组对接收款事宜；与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐；填写《现金日记账》和《银行存款日记账》。财务部销售会计登记销售资源台帐；审核房款是否结清。三、工作程序3.1财务部销售会计在开盘销售前建立《销售资源台账》。3.2客户交款3.2.1置业顾问与客户签订购协议后，通知客户交定金，由财务部现场收款员收取。收取定金后，开具定金《收款通知单》，第一联给财务部出纳，第二联给置业顾问3.2.2收到定金后，置业顾问与客户签订3.3财务部现场收款员收款3.3.11)现金方式：由财务部现场收款员开具《收款通知单》，客户付款，收款人员当面点清，当时确认到帐，同时给客户开具收据。收款员记录销售台账，销售会计根据《收款通知单》记录会计账。刷卡方式：同现金。支票付款：客户周一至周四期间交款的，财务部应保证尽快将支票送入银行，隔一个工作日确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》；周五至周日交款的，财务部应在下周三前确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》，财务部收款员开具收据。如发生支票退票，财务不确认到帐，出纳负责通知营销部销售主管、并请客户换开支票。汇款方式：客户汇款（以产权人名称汇款），客户通知置业顾问后，置业顾问需当日提供客户汇款的银行、金额、及汇款人名称和汇款时间（或要求客户提供汇款单据复印件）给财务部出纳。查询到帐后，财务部出纳即时通知营销部销售组开具《收款通知单》，财务部收款员开具收据。若（以非产权人名称汇款），则待产权人换现后,财务部收款员开具发票。按揭、个贷、公积金、组合贷款方式：银行通知财务部按揭办理人员已放款后，由财务部按揭办理人员取得放款通知书并填写《收款通知单》，通知财务部出纳及营销部销售主管。3.3.2确认款项收到后，收款员记录《销售台账》，销售会计根据《收款通知单》3.3.3收款员根据《收款通知单》，编制《销售收款日报表》和《销售收款月报表》，并归档保存。营销部销售经理根据《销售收款月报表》，编制下月《销售月度资金回收表》，报部门经理和分管领导审批后，报送财务部销售会计3.4发票的开具3.4.1营销部销售组根据合同规定的交款周期催缴房款，确认房款已结清的开具结算单到财务部销售会计核清房款并记账3.4.2结算单通过财务部销售会计审核后反馈财务部3.4.3按揭款发票由销控人员3.5出纳填写《现金日记账》和《银行存款日记账》。3.6收款员将所收款项存入银行。3.7财务部根据《收款通知单》及相关发票登记《销售资源台帐》。四、支持性文件无五、相关记录5.1《销售资源台账》KN-PR-CW-0015.2《收款通知单》KN-PR-CW-0025.3《销售收款日/月报表》KN-PR-CW-0035.4《销售月度资金回收表》KN-PR-CW-0045.5《交款收据》KN-PR-CW-0055.6《发票领取登记表》KN-PR-CW-0065.7《现金日