《会计信息系统实验指导用友ERP-U8 V10.1》 第一部分第五节.应收、应付款管理系统初始设置

会计信息系统实验指导KUAIJIXINXIXITONGSHIYANZHIDAOC签到扫码下载文旌课堂APP签到方式教师通过“文旌课堂APP”生成签到二维码，并设置签到时间，学生通过“文旌课堂APP”扫描“签到二维码”进行签到。扫码签到（202X.X.XXX:XX至202X.X.XXX:XX）目录第一节

系统管理第二节

基础设置及总账设置第三节

购销系统初始设置第四节

库存存货系统初始设置第五节

应收、应付款管理系统初始设置第六节

薪资管理系统初始设置第七节

固定资产管理系统初始设置第一节

采购、销售管理系统日常业务处理第二节

薪资管理系统日常业务处理第三节

固定资产管理系统日常业务处理第四节

总账系统日常业务处理第五节UFO报表系统操作第一部分第二部分应收、应付款管理系统初始设置FINANCIAL第五节第五节一、应收款管理系统初始设置二、应付款管理系统初始设置应收款管理系统初始设置以旦增（账套主管）的身份登录“企业应用平台”，执行“转到”|“基础设置”|“基本信息”|“系统启用”命令，分别启用“应收款管理”和“应付款管理”系统，启用日期统一为2019年11月1日，如图1-5-1所示。完成启用后，单击“退出”按钮，回到“基础设置”界面。图1-5-1启用应收、应付款管理系统操作视频应收款管理系统初始设置图1-1-1启动系统管理一、应收款管理系统初始设置1．应收款管理系统的选项设置（1）执行“转到”|“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”命令，打开“应收款管理”界面。（2）在“应收款管理”界面执行“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”界面，单击“编辑”按钮，系统弹出“选项修改需要重新登录才能生效”对话框。（3）单击“确定”按钮，根据表1-5-1所示信息分别在“常规”“凭证”“核销设置”选项卡下进行勾选，如图1-5-2～图1-5-4所示。表1-5-1应收管理系统选项设置信息单据审核日期依据业务日期汇兑损益方式月末处理坏账处理方式应收余额百分比法应收账款核算模型详细核算销售科目依据按存货分类控制科目依据按客户受控科目、非控科目制单方式明细到客户应收款核销方式按单据图1-1-1启动系统管理图1-5-4账套参数核销设置（4）单击“确定”按钮，完成选项设置。图1-5-3账套参数凭证设置图1-5-2账套参数常规设置图1-1-1启动系统管理2．应收款管理系统初始化设置1）基本科目设置（1）在“应收款管理”界面执行“设置”|“初始设置”命令，打开“初始设置”界面。（2）单击“基本科目设置”选项，打开设置基本科目的界面。（3）单击“增加”按钮，根据表1-5-2所示信息依次录入基础科目种类、科目及币种，如图1-5-5所示。表1-5-2基本科目信息基础科目种类币别对应会计科目销售收入科目人民币6001主营业务收入税金科目人民币22210301应交税费——应交增值税——销项税额销售退回科目人民币6001主营业务收入应收科目人民币112202应收账款——应收人民币账款美元11220301应收账款——应收外汇账款——美元德国马克11220302应收账款——应收外汇账款——德国马克预收科目人民币220301预收账款——人民币银行承兑科目人民币1121应收票据商业承兑科目人民币1121应收票据现金折扣科目人民币660304财务费用——购货折扣票据费用科目人民币660303财务费用——金融机构手续费票据利息科目人民币660301财务费用——利息汇兑损益科目人民币660302财务费用——汇兑损益图1-1-1启动系统管理图1-5-5设置基础科目图1-1-1启动系统管理2）控制科目设置在“初始设置”界面单击“控制科目设置”选项，根据表1-5-3所示信息依次录入应收科目及预收科目，如图1-5-6所示。表1-5-3控制科目信息客户编码客户名称应收科目预收科目001甲112202应收账款——应收人民币账款220301预收账款——预收人民币账款002乙112202应收账款——应收人民币账款220301预收账款——预收人民币账款003丙11220301应收账款——应收外汇账款——美元

004丁11220302应收账款——应收外汇账款——德国马克图1-1-1启动系统管理图1-5-6设置控制科目图1-1-1启动系统管理3）产品科目设置在“初始设置”界面单击“产品科目设置”选项，根据表1-5-4所示信息依次录入销售收入科目、应交增值税科目及销售退回科目，如图1-5-7所示。表1-5-4产品科目信息类别编码类别名称销售收入科目应交增值税科目销售退回科目01A6001主营业务收入22210301应交税费——应交增值税——销项税额6001主营业务收入02B03C04D05E07X06劳务605103其他业务收入——修理收入22210301应交税费——应交增值税——销项税额605103其他业务收入——修理收入图1-1-1启动系统管理图1-5-7设置产品科目图1-1-1启动系统管理4）结算方式科目设置在“初始设置”界面单击“结算方式科目设置”选项，根据表1-5-5所示信息依次录入结算方式、币种及科目，如图1-5-8所示。图1-5-8设置结算科目图1-1-1启动系统管理表1-5-5结算方式科目信息结算方式涉及币种对应科目现金人民币1001现金普通支票人民币100201银行存款——人民币现金支票人民币100201银行存款——人民币转账支票人民币100201银行存款——人民币银行汇票人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克银行本票人民币101201其他货币资金——人民币电汇人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克信汇人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克委托收款人民币100201银行存款——人民币托收承付人民币100201银行存款——人民币图1-1-1启动系统管理5）坏账准备设置（1）在“初始设置”界面单击“坏账准备设置”选项，根据表1-5-6所示信息依次录入坏账准备提取比率、坏账准备期初余额、坏账准备科目及对方科目，如图1-5-9所示。表1-5-6坏账准备信息项目选项坏账准备提取比率3‰坏账准备期初余额0坏账准备科目1231坏账准备坏账准备对应科目660208管理费用——坏账损失图1-1-1启动系统管理图1-5-9设置坏账准备（2）单击“确定”按钮，系统弹出“储存完毕”对话框，单击“确定”按钮，储存坏账准备信息。图1-1-1启动系统管理6）账龄区间设置（1）在“初始设置”界面单击“账期内账龄区间设置”按钮，根据表1-5-7所示信息依次录入总天数，如图1-5-10所示。表1-5-7账龄区间信息区间序号区间起止天数区间总天数010—20天20天0221—40天40天0341—60天60天0461天以上图1-1-1启动系统管理图1-5-10设置账龄区间（2）设置完成后，关闭“初始设置”界面，返回“应收款管理”界面。图1-1-1启动系统管理3．应收款管理系统期初余额录入1）录入单据（1）在“应收款管理”界面执行“设置”|“期初余额”命令，打开“期初余额——查询”界面，如图1-5-11所示。图1-5-11“期初余额——查询”界面图1-1-1启动系统管理（2）单击“确定”按钮，打开“期初余额”界面。（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”界面，依次选择单据名称“销售发票”、单据类型“销售专用发票”、方向“正向”，如图1-5-12所示。图1-5-12选择单据类别图1-1-1启动系统管理（4）单击“确定”按钮，打开“销售专用发票”界面。（5）单击“增加”按钮，根据表1-5-8～表1-5-10所示信息依次录入开票日期、客户名称、税率、科目、销售部门、币种、货物名称、数量及金额，如图1-5-13所示。注：假设2019年10月末美元对人民币市场汇率为1∶7.009。表1-5-8112202应收账款——应收人民币账款客户编码客户名称类别编码单据类型发票号单据日期余额方向余额币种001甲01销售专用发票00000000012019/10/01借方24680.00人民币客户编码客户名称类别编码单据类型发票号单据日期余额方向余额币种美元人民币002甲01销售专用发票00000000022019/10/15借方6540.0045838.86美元表1-5-911220301应收账款——应收外汇账款——美元图1-1-1启动系统管理表1-5-10相关发票发票号发票类型客户开票日期销售部门币种商品数量单价（不含税）增值税率金额（不含税）税额合计（价税合计）科目编号0000000001增值税专用发票甲2019/10/01业务部人民币C140054.6017813%21840.712839.2924680.001122020000000002增值税专用发票甲2019/10/15业务部美元C18007.23451（USD）13%5787.61（USD）752.39（USD）6540（USD）1122030150.7067（RMB）40565.36（RMB）5273.50（RMB）45838.86（RMB）112202图1-1-1启动系统管理图1-5-13填制销售专用发票（6）单击“保存”按钮，保存发票信息。（7）重复上述步骤，录入其他单据信息。（8）所有单据数据录入完毕后，关闭单据录入和期初余额界面，返回“应收款管理”界面。图1-1-1启动系统管理2）对账（1）在“应收款管理”界面执行“设置”|“期初余额”命令，打开“期初余额——查询”界面。（2）单击“确定”按钮，打开“期初余额明细表”界面。（3）单击“对账”按钮，打开“期初对账”界面。期初对账的差额栏显示为“0”，则对账成功，如图1-5-14所示。（4）对账完成后，关闭“期初对账”界面。图1-5-14期初对账应付款管理系统初始设置图1-1-1启动系统管理二、应付款管理系统初始设置执行“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”命令，打开“应付款管理”界面。1．应付款管理系统的选项设置（1）在“应付款管理”界面执行“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”界面。（2）单击“编辑”按钮，系统弹出“选项修改需要重新登录才能生效”对话框。（3）单击“确定”按钮，根据表1-5-11所示信息分别在“常规”“凭证”“核销设置”选项卡下进行勾选，如图1-5-15～图1-5-17所示。表1-5-11应付款管理系统选项设置信息单据审核日期依据业务日期汇兑损益方式月末处理应付账款核算模型详细核算采购科目依据按存货分类控制科目依据按供应商受控科目、非控科目制单方式明细到供应商应付款核销方式按单据图1-1-1启动系统管理图1-5-17账套参数核销设置图1-5-16账套参数凭证设置图1-5-15账套参数常规设置（4）单击“确定”按钮，完成选项设置。图1-1-1启动系统管理2．应付款管理系统初始化设置2）基本科目设置（1）在“应付款管理”界面执行“设置”|“初始设置”命令，打开“初始设置”界面。（2）单击“基本科目设置”选项，打开设置基本科目的界面。（3）单击“增加”按钮，根据表1-5-12所示信息依次录入基础科目种类、科目及币种，如图1-5-18所示。表1-5-12基本科目信息基本业务币种对应会计科目采购科目人民币1402在途物资税金科目人民币22210304应交税费——应交增值税——进项税额应付科目人民币220201应付账款——应付人民币账款美元22020201应付账款——应付外汇账款——美元德国马克22020202应付账款——应付外汇账款——德国马克预付科目人民币112301预付账款——预付人民币账款银行承兑科目人民币2201应付票据商业承兑科目人民币2201应付票据票据利息科目人民币660301财务费用——利息票据费用科目人民币660303财务费用——金融机构手续费现金折扣科目人民币660304财务费用——购货折扣汇兑损益科目人民币660302财务费用——汇兑损益图1-1-1启动系统管理图1-5-18设置基础科目图1-1-1启动系统管理2）控制科目设置在“初始设置”界面单击“控制科目设置”选项，根据表1-5-13所示信息依次录入应付科目及预付科目，如图1-5-19所示。表1-5-13控制科目信息供应商编码供应商名称应付科目预付科目001中华220201应付账款——应付人民币账款112301预付账款——预付人民币账款002兴华220201应付账款——应付人民币账款112301预付账款——预付人民币账款003泛美22020201应付账款——应付外汇账款——美元

004艾德22020202应付账款——应付外汇账款——德国马克图1-1-1启动系统管理图1-5-19设置控制科目图1-1-1启动系统管理3）产品科目设置在“初始设置”界面单击“产品科目设置”选项，根据表1-5-14所示信息依次录入采购科目及产品采购税金科目，如图1-5-20所示。表1-5-14产品科目信息存货编号存货名称采购科目产品采购税金科目01A1402在途物资22210304应交税费——应交增值税——进项税额02B03C04D05E07X图1-1-1启动系统管理图1-5-20设置产品科目图1-1-1启动系统管理4）结算方式科目设置在“初始设置”界面单击“结算方式科目设置”选项，根据表1-5-15所示信息依次录入结算方式、币种及科目，如图1-5-21所示。表1-5-15结算方式信息结算方式编码结算方式币种对应科目01现金人民币1001现金021普通支票人民币100201银行存款——人民币022现金支票人民币100201银行存款——人民币023转账支票人民币100201银行存款——人民币031银行汇票人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克04银行本票人民币101201其他货币资金——人民币051电汇人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克052信汇人民币100201银行存款——人民币美元100202银行存款——美元德国马克100203银行存款——德国马克06委托收款人民币100201银行存款——人民币07托收承付人民币100201银行存款——人民币图1-1-1启动系统管理图1-5-21设置结算方式图1-1-1启动系统管理5）账龄区间设置（1）在“初始设置”界面单击“账期内账龄区间设置”选项，根据表1-5-16所示信息依次录入总天数，如图1-5-22所示。表1-5-16账龄区间信息区间序号区间起止天数区间总天数011—20天20天0221—40天40天0341—60天60天0461天以上图1-1-1启动系统管理图1-5-22设置账龄区间（2）设置完成后，关闭“初始设置”界面，返回“应付款管理”界面。图1-1-1启动系统管理3．应付款管理系统期初余额录入1）录入单据（1）在“应付款管理”界面执行“设置”|“期初余额”命令，打开“期初余额——查询”界面。（2）单击“确定”按钮，打开“期初余额”界面。（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”界面，依次选择单据名称“采购发票”、单据类型“采购专用发票”、方向“正向”，如图1-5-23所示。图1-5-23设置单据类别图1-1-1启动系统管理（4）单击“确定”按钮，打开“采购专用发票”界面。（5）单击“增加”按钮，根据表1-5-17和表1-5-18所示信息依次录入开票日期、供应商名称、税率、科目、部门、币