基金从业资格考试辅导教材：基金法律法规、职业道德与业务规范

基金从业资格考试辅导教材：基金法律法规、职业道德与业务规范一、教材概述本教材是为了适应基金从业资格考试的需求，全面解读基金法律法规、职业道德与业务规范的核心内容，帮助考生系统掌握相关知识，提高实际操作能力。教材涵盖了基金行业概述、法律法规、市场准入、行为规范、职业道德等多个方面，为考生提供全面、实用的辅导材料。二、教材大纲第一章基金行业概述1.1基金是一种集合投资方式，它通过发行基金份额，将投资者的资金集中起来，由基金管理人管理和运作，以实现投资收益和资本增值。基金的特点是投资分散、专业管理、低成本和高效率。

基金可以根据不同的标准进行分类。按照投资对象不同，基金可以分为股票基金、债券基金、混合基金、货币基金等。按照投资策略不同，基金可以分为指数基金、主题基金、行业基金等。按照募集方式不同，基金可以分为公募基金和私募基金。按照法律形式不同，基金可以分为契约型基金和公司型基金。

1.2基金市场的组织架构与职能

基金市场的组织架构包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构和监管机构等。

基金管理人是负责基金的投资决策和管理运作的机构，其主要职能包括投资组合构建、交易执行、日常管理和信息披露等。基金托管人则是负责保管基金资产并监督基金运作的机构，其主要职能包括资金清算、会计核算、资产保管和信息披露等。基金销售机构则是负责基金的销售和营销的机构，其主要职能包括客户开发、销售推广和售后服务等。监管机构则是负责基金市场的监管和规范的机构，其主要职能包括制定规则、监督市场运作和处罚违规行为等。

1.3基金的主要投资领域与风险收益特征

基金的主要投资领域包括股票、债券、货币市场等。股票基金主要投资于股票市场，其风险和收益相对较高；债券基金主要投资于债券市场，其风险和收益相对较低；货币市场基金主要投资于货币市场，其风险和收益相对最低。

基金的风险收益特征是由投资组合的构成、投资策略和市场环境等因素决定的。不同的基金具有不同的风险收益特征，投资者需要根据自己的风险承受能力和投资目标选择合适的基金。此外，投资者还需要关注基金的费用情况，包括管理费、托管费、销售服务费等，以及基金的风险因素和历史表现等信息。第二章基金法律法规2.12.1基金法律法规体系概述

基金法律法规体系是基金行业健康发展的基础和保障。这个体系由国家制定和实施的法律法规、行业自律组织制定的规范性文件以及基金公司内部的规章制度等组成。其中，国家法律法规和行业自律组织的规定对基金行业具有普遍的约束力，而基金公司内部的规章制度则是在遵循国家法律法规和行业规范的前提下，根据自身实际情况制定的，用于规范公司内部运作和员工行为。

在这个体系中，最为重要的是《证券投资基金法》，它是基金行业的根本大法，明确了基金行业的法律地位和监管体制，为基金行业的健康发展提供了法律保障。

2.2《证券投资基金法》解读

《证券投资基金法》于2013年6月1日正式实施，对基金行业的各个方面进行了明确的规定和规范。该法旨在保护投资者的合法权益，促进基金行业的健康发展。

在基金募集方面，该法规定了基金的注册制度，明确了基金发行和推广的条件和程序。同时，该法还规定了基金投资的方向和比例，以及对投资者利益的保护措施等。

在基金管理方面，该法规定了基金管理人的职责和义务，包括对基金资产的合理投资和管理，保证基金的收益和安全等。同时，该法还规定了基金管理人的薪酬和奖励制度，以及对基金管理人的监管措施等。

在基金销售方面，该法规定了基金销售的合法渠道和方式，明确了基金销售过程中应遵守的行为准则和责任。同时，该法还规定了基金销售过程中的信息披露和风险揭示等要求，以及对基金销售人员的资格和管理等要求。

2.3基金管理人市场准入规定

为了确保基金管理人的市场准入符合规范，国家对基金管理人的市场准入进行了严格的规定。根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人的市场准入需要满足以下条件：

1、实缴资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

2、有符合资质的人员担任董事、监事、高级管理人员，且这些人员必须通过国家相关考试并取得从业资格。

3、有健全的内部管理制度和风险控制制度，并得到有效执行。

4、有固定的营业场所和与业务规模相适应的、安全的业务系统、技术设施和相关资源。

5、经国务院证券监督管理机构批准，取得基金管理资格。

这些条件的设置旨在确保基金管理人具备足够的资本实力、管理能力和风险控制能力，以保证基金的合规运作和投资者的合法权益。

2.4基金从业人员资格管理

为了提高基金从业人员的专业素质和职业道德水平，保障基金行业的健康发展，国家实施了基金从业人员资格管理制度。根据《基金从业人员资格管理办法》的规定，基金从业人员需要满足以下条件：

1、通过国家相关考试，取得基金从业人员资格证书。

2、具备相应的学历和工作经验，并参加证券投资基金从业资格考试合格。

3、遵守国家法律法规、行业规范和职业道德，无不良记录。

4、在合法机构或者组织从事证券投资基金相关工作。

这些条件的设置旨在确保基金从业人员具备足够的专业素质和职业道德水平，以保证其在基金行业中的合规运作和投资者的合法权益。实施基金从业人员资格管理制度还有利于提高整个行业的专业水平和公信力。第三章基金市场准入3.1基金市场准入原则是按照一定的标准，对基金市场参与者进行筛选和限制，以确保基金市场的稳定和规范。准入原则主要包括以下三个方面：

1、资本实力原则：基金管理人、基金托管人和基金销售机构必须具备一定的资本实力，以满足其开展业务的基本要求。

2、经验丰富原则：基金管理人、基金托管人和基金销售机构必须具备丰富的业务经验和专业技能，以保证其服务的专业性和可靠性。

3、风险控制原则：基金管理人、基金托管人和基金销售机构必须具备一定的风险控制能力，能够确保业务开展的合规性和安全性。

在基金市场准入分类管理方面，主要根据基金的不同类型和业务特点，制定不同的准入标准和程序。例如，对于股票型基金和债券型基金，准入标准可能包括基金管理人的资本要求、投资团队的实力和经验等方面；而对于货币市场基金和保本型基金，准入标准可能更加注重基金管理人的风险控制能力和资金运作能力。

此外，对于不同类型的基金销售机构，也需要制定不同的准入标准和程序。例如，对于银行和证券公司等金融机构，可能要求其具备更加严格的资本和业务要求；而对于互联网平台和第三方销售机构，可能更加注重其技术能力和数据安全保障能力。

3.2基金管理人市场准入条件与程序

基金管理人市场准入条件主要包括以下三个方面：

1、资本要求：基金管理人必须具备一定的资本实力，以满足其开展业务的基本要求。根据不同的基金类型和业务特点，资本要求也会有所不同。

2、人员要求：基金管理人必须具备一定数量的专业人员，包括投资团队、风险控制团队、市场营销团队等，以满足其业务开展的需要。

3、内部管理制度：基金管理人必须建立完善的内部管理制度，包括风险管理、投资决策、市场营销、信息披露等方面，以确保其业务的合规性和安全性。

在市场准入程序方面，一般需要经过以下步骤：

1、申请：基金管理人向相关监管部门提交市场准入申请材料，包括公司基本情况、资本实力、人员配置、内部管理制度等方面的情况。

2、审核：相关监管部门对申请材料进行审核，核实申请人的资质和条件是否符合要求。

3、现场检查：相关监管部门对申请人的业务场所和人员进行现场检查，核实其业务开展情况和内部管理制度的执行情况。

4、审批：相关监管部门根据审核和现场检查情况，决定是否批准基金管理人的市场准入申请。

3.3基金托管人市场准入条件与程序

基金托管人市场准入条件主要包括以下三个方面：

1、资本要求：基金托管人必须具备一定的资本实力，以满足其开展业务的基本要求。

2、人员要求：基金托管人必须具备一定数量的专业人员，包括资产托管团队、风险控制团队、技术支持团队等，以满足其业务开展的需要。

3、内部管理制度：基金托管人必须建立完善的内部管理制度，包括资产托管、资金清算、会计核算、信息披露等方面，以确保其业务的合规性和安全性。

在市场准入程序方面，一般需要经过以下步骤：

1、申请：基金托管人向相关监管部门提交市场准入申请材料，包括公司基本情况、资本实力、人员配置、内部管理制度等方面的情况。

2、审核：相关监管部门对申请材料进行审核，核实申请人的资质和条件是否符合要求。

3、现场检查：相关监管部门对申请人的业务场所和人员进行现场检查，核实其业务开展情况和内部管理制度的执行情况。

4、审批：相关监管部门根据审核和现场检查情况，决定是否批准基金托管人的市场准入申请。

3.4基金销售机构市场准入条件与程序

基金销售机构市场准入条件主要包括以下三个方面：

1、资本要求：基金销售机构必须具备一定的资本实力，以满足其开展业务的基本要求。

2、人员要求：基金销售机构必须具备一定数量的专业人员，包括投资顾问团队、客户服务团队、技术支持团队等，以满足其业务开展的需要。

3、内部管理制度：基金销售机构必须建立完善的内部管理制度，包括产品筛选、客户风险评估、信息披露等方面，以确保其业务的合规性和安全性。

在市场准入程序方面，一般需要经过以下步骤：

1、申请：基金销售机构向相关监管部门提交市场准入申请材料，包括公司基本情况、资本实力、人员配置、内部管理制度等方面的情况。

2、审核：相关监管部门对申请材料进行审核，核实申请人的资质和条件是否符合要求。

3、现场检查：相关监管部门对申请人的业务场所和人员进行现场检查，核实其业务开展情况和内部管理制度的执行情况。第四章基金行为规范4.1基金从业资格考试辅导教材：基金法律法规、职业道德与业务规范

基金的募集与交易行为是基金业的重要组成部分，对于维护市场秩序和保护投资者权益具有重要意义。在此，我们将对基金募集与交易行为规范进行介绍。

首先，基金的募集应当符合法律法规和相关规定。在募集之前，基金管理人应当制定详细的募集方案，明确募集的对象、规模、方式、期限、价格等重要事项。同时，募集过程中应当充分披露基金的基本情况、风险收益特点、投资方向等信息，以便投资者作出合理的投资决策。

其次，基金交易行为的规范也是非常重要的。基金管理人应当根据投资目标和风险偏好，制定相应的交易策略和程序，严格遵守相关法律法规和规定，确保交易的合法、公平、公正和透明。在交易过程中，基金管理人不得利用内幕信息或者未公开的信息进行交易，不得与投资者进行内幕交易或者不当得利。

此外，基金管理人还应当遵守相关税收和会计法规，按照规定缴纳相关税费，编制真实、准确、完整的财务会计报告，提供充分的财务信息，以便监管部门进行监督和管理。

4.2基金信息披露规范

基金的信息披露是基金业的重要组成部分，对于保护投资者权益和维护市场秩序具有重要意义。在此，我们将对基金信息披露规范进行介绍。

首先，基金的信息披露应当真实、准确、完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人应当制定详细的信息披露方案，明确信息披露的方式、内容、时间、责任等重要事项，以便投资者及时了解基金的运作情况和风险收益情况。

其次，基金的信息披露内容应当包括但不限于基金合同、招募说明书、定期报告、临时报告、财务报告等。这些信息应当按照规定的格式和要求编制，详细说明基金的运作情况、投资组合、收益分配、风险情况等信息，以便投资者作出合理的投资决策。

此外，基金管理人还应当遵守相关保密规定，对于涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私等信息进行保密，不得随意泄露或者利用相关信息进行不当得利。

4.3基金费用与收益分配规范

基金的费用与收益分配是基金业的重要组成部分，对于维护投资者权益和保证基金的长期稳健发展具有重要意义。在此，我们将对基金费用与收益分配规范进行介绍。

首先，基金的费用应当合理、透明、合规。基金管理人应当按照规定的比例和标准收取管理费、托管费、销售服务费等费用，并详细说明费用的用途和计算方法。同时，基金管理人还应当遵守相关税收和会计法规，按照规定缴纳相关税费，编制真实、准确、完整的财务会计报告，提供充分的财务信息。

其次，基金的收益分配应当公平、合理、透明。基金管理人应当根据基金的投资收益情况和投资目标，制定合理的收益分配方案，并严格按照方案执行。收益分配应当公平对待所有投资者，不得有选择性或不公平的收益分配行为。

此外，基金管理人还应当遵守相关法律法规和规定，确保基金的合法合规运作，保证投资者的权益不受侵害。

4.4基金内幕信息与禁止行为

基金的内幕信息和禁止行为是基金业监管的重要内容，对于维护市场公平和保护投资者权益具有重要意义。在此，我们将对基金内幕信息与禁止行为进行介绍。

首先，基金的内幕信息应当严格保密。基金管理人和相关人员应当遵守相关保密规定，不得泄露或者利用内幕信息进行不当得利。同时，基金管理人还应当建立相应的内幕信息管理制度，明确内幕信息的范围和保密措施，防范内幕信息的泄露和滥用。

其次，基金的禁止行为也是非常重要的。基金管理人和相关人员不得利用内幕信息或者未公开的信息进行交易，不得与投资者进行内幕交易或者不当得利。同时，基金管理人还应当禁止从事操纵市场、利益输送、恶性竞争等不当行为，保证市场的公平和公正。

此外，基金管理人和相关人员还应当遵守相关法律法规和规定，确保基金的合法合规运作，保证投资者的权益不受侵害。

4.5基金管理人内部控制规范

基金管理人的内部控制是基金业风险管理和合规管理的重要内容，对于保证基金的长期稳健发展和维护市场秩序具有重要意义。在此，我们将对基金管理人内部控制规范进行介绍。

首先，基金管理人的内部控制应当健全、有效、合理。基金管理人应当建立完善的内部控制制度，明确各岗位的职责和风险管理措施，确保各项业务的有序开展和合规运作。基金管理人还应当建立完善的内部监督机制，对于内部控制的缺陷和问题进行及时发现和整改。第五章基金职业道德5.1职业道德是指从事一定职业的人们在职业活动中应遵循的行为准则。基金从业人员作为金融行业的重要参与者，其职业道德水准对于维护基金市场公平、提高投资者信心以及促进基金行业健康发展具有重要意义。

5.2基金职业道德规范

基金职业道德规范是基金从业人员在从业活动中应遵循的基本准则。其主要内容包括以下几个方面：

1、守法合规：基金从业人员应当严格遵守法律法规，不得从事违法违规行为。同时，应当遵守行业规范，维护行业声誉。

2、诚实守信：基金从业人员应当保持诚实守信，不得误导投资者，不得虚假陈述，不得欺骗投资者。

3、专业胜任：基金从业人员应当具备相应的专业知识和技能，不断提高自身的职业素养。

4、客户至上：基金从业人员应当以客户为中心，保护投资者的合法权益，提高投资者的满意度。

5、公平公正：基金从业人员应当公平公正地对待每一位投资者，不得利用职务之便谋取个人私利。

6、保守秘密：基金从业人员应当保守客户的商业秘密，不得泄露客户的机密信息。

5.3基金职业道德教育与修养

基金职业道德教育与修养是提高基金从业人员职业道德素养的重要途径。其主要方法包括以下几个方面：

1、学习：基金从业人员应当不断学习法律法规、行业规范以及职业道德相关知识，提高自身的道德意识和职业素养。

2、培训：基金公司应当定期对从业人员进行职业道德培训，增强从业人员的道德意识和职业素养。

3、自律：基金从业人员应当自觉遵守职业道德规范，加强自身的道德修养，树立良好的职业形象。

4、监督：基金公司应当建立完善的监督机制，对从业人员的行为进行监督和管理，防止违反职业道德的行为发生。第六章基金法律法规、职业道德与业务规范自测题及解析6.1《基金从业资格考试辅导教材：基金法律法规、职业道德与业务规范》

6.1自测题及解析

在基金从业资格考试中，掌握基金法律法规、职业道德与业务规范的基本概念和知识点至关重要。以下是一些自测题及解析，帮助您更好地理解相关内容。

1、多选题：下列哪些行为违反了基金职业道德？A.基金经理利用非公开信息进行股票交易B.基金公司向投资者披露虚假信息C.基金经理进行内幕交易D.基金公司通过媒介发布不实信息

解析：A、C、D选项均违反了基金职业道德。A选项利用非公开信息进行股票交易属于不正当获利行为；C选项内幕交易违反了公平公正原则；D选项通过媒介发布不实信息违反了诚实守信原则。而B选项并未明确违反基金职业道德。

2、单选题：根据基金法律法规，基金募集申请的审核期限为（）。A.1个月B.2个月C.3个月D.4个月

解析：根据基金法律法规，基金募集申请的审核期限为3个月。如果审核期限超过3个月，说明该基金存在较大问题，审核机构可以拒绝批准该基金的募集。因此，正确答案为C。

3、判断题：基金从业人员可以向投资者承诺投资回报，因为这是市场竞争的必然结果。

解析：错误。基金从业人员不能向投资者承诺投资回报，这是违反基金职业道德的行为。在市场竞争中，基金公司应该通过提高服务质量、降低管理成本等方式提升竞争力，而不是通过承诺投资回报等不正当手段。

6.2模拟试卷及解析

以下是一份基金从业资格考试模拟试卷，包括10道选择题和1道简答题，以及相应的解析。

1、多选题：下列哪些属于基金职业道德的基本原则？A.