企业公司收款管理制度

企业公司收款治理制度一、总则第一条、 目的：为了加强集团公司及各公司，货币资金收款工作的治理，保障各单位货币资产安全、完整，依据集团各单位的实际业务状况特制定本制度。其次条、 业务范围：包括应向缴款方收取的定金、货款、附加费用、代收款项、往来款项、效劳费、其他收入款项等资金收款业务。第三条、 适用范围：本制度适用于集团各单位。第四条、 现金或刷卡方式收款的规定POS打算财务部办理缴款手续，未经授权，非财务人员不得直接收取现金。在现金清点过程中，缴款方至少要有一人在场；POS机刷借记卡过程中，应认真操作，留意结算金额，客户签名与卡上签名相符。假设非持卡人本人刷卡，缴款方必需供给持卡人为客户垫款证明原件，手续完毕后即时开具收据。外出效劳修理费和配件款超过5000--4---3-应把资金存入〔或汇兑〕到公司指定银行帐号或银行卡中；5000元以下经收款单位负责人授权，客服人员或修理人员可以直接收款，如两天内能够返回公司的，应在返回公司后第一时间交给公司财务部，两天内不能返回公司的，应在收到款项当天存入公司10日集团财务部会供给销售配件人员欠款，修理人员修理工时、配件欠款清单并通知欠款本人，同时发送给运营部，人资行政部，如扣除前知会欠款本人。修理厂核算员和各配件店收款员当天收到的货款必需在收款当天下班前交给所属公司财务部或存入财务部规定的银行卡中，不得坐支现金。第五条、客户自存或银行卡转账方式收款的规定缴款方选择给各单位银行卡汇款时，必需把资金存入〔或汇兑〕到各单位指定的银行卡中。各公司任何部门和个人均不得将客户款挪用、转借他人、冲抵费用。集团全部非财务员工不得代公司收取客户款项，不得要求缴款方把资金存入〔或汇兑〕到自己或非单位指定银行卡内。特别状况下，经过相关负责人批准同意的客户回款，公司有关人员可直接向客户收取，并准时交回公司或汇入公司指定账户、银行卡内，公司赐予报销汇款手续费。非经授权，擅自收款的，不予报销手续费，并且依据占用公款予以惩罚。第六条、 银行结算收款规定电汇、信汇等银行结算方式付款时，应把资金存入〔或汇兑〕到各单位指定银行账户。出纳员应在第一时间到银行办理支票或银行票据存款手续，并准时查询入账状况。如票据付款单位名称与实际缴款方不全都，必需获得实际缴款方声明对单据负全责的状况说明和签字的身份证复印件，免除本集团的潜在责任。收到承兑汇票时，出纳必需查验承兑汇票的付款方或背书方是否与缴款人全都，不全都的，必需要求出具代付款说明书，同时要查验背书章的清楚和完整性，对印章不清楚的，必需要求缴款人出具说明。第七条、收款查询和确认各单位出纳员每天上班后半小时内必需查询全部的银行账户和银行卡的收款明细，编制前一天的资金收入表。准时反响给海融公司，海融公司必需在收到资金收入表后半小时内向财务部提交准确的收款客户信息〔包括客户姓名、机号等，客户姓名的每一个字都要与合同全都无法按时确认收款信息，出纳可编制未确认清单每周一发送给海融公司相关人员和营销部经理、财务经理以及总经理，请其关注收款确认事宜。第八条、 收款收据开具当确认资金已实际存入公司账户时，出纳员应准时开据收款收据，收据记载内容应清楚、准确、完整，并加盖“现金收讫章”或“财务专用章”；结算方式要写清现金、支票、汇票、电汇、信汇等。客户存入银行卡内的款项，在开具客户收据上没有客户本人签字，待客户或代办人到公司索取还款收据时，必需要求客户或代办人在客户收据第一联收款单位联上签收。公司出纳对开具的客户收据的第一联〔收款单位联〕和客户未领取第三联〔付款单位联，负有准时收集和妥当保管的责任。对于使用后整本客户收据第一联〔收款单位联并完整存放在收据存根联中。要求编制以本为单位的电子名目表，以便日后备查。第九条、 集团内部单位往来款项收支规定集团内部各单位之间资金往来，收款方应开具收款收据，并准时传递给付款方。各单位之间应准时对帐，每月确认一次。三、制止事项及惩罚规定第十条、未经授权代收款项惩罚规定经觉察，除将相关款项上缴公司外，将以代收款项金额为基数，5%济损失，由代收人负责赔偿公司全部损失，并视情节轻重，赐予相应行政惩罚；触犯国家法律的，将移交司法机关处理。第十二条、公司员工虚开收据惩罚规定集团内只能由各单位财务部向缴款方开具加盖有“现金收讫章”或“财务专用章”他任何形式的收据。如觉察有假造收据、欺瞒客户的行为，责任人双倍赔偿经济损失，并视情节轻重，赐予