省局网上办税平台

山东省国家税务局

网上办税平台

——增值税、消费税申报

第1页提纲第一部分系统总体介绍第二部分《网上办税平台--增值税、消费税申报》纳税人端功效介绍第2页第一部分系统总体介绍省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；B/S三层架构，浏览器访问方式；纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发，尽可能地降低用户填写量；

4.税务局内网与征管系统操作模式统一；5.企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据统一；6.系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势第3页第一部分系统总体介绍申报系统拓朴图公网纳税人登录访问填写报表数据上传查询反馈税局外网外网WEB机群税局内网税局内部登录访问数据审核导入征管公布通知通告内网WEB机群第4页010203TextClicktoaddTextClicktoaddTextClicktoaddTextClicktoaddTextClicktoaddText第一部分系统总体介绍1外网申报3进入一窗式比对系统4将申报数据写入征管系统2进入局端审核5与税库银系统交互，划款第5页提纲第一部分系统总体介绍第二部分《网上办税平台--增值税、消费税申报》纳税人端功效介绍第6页纳税人端系统功效介绍登录系统查看基本信息填写申报表确认申报反馈信息、查询申报状态打印报表将报表导出，生成EXCEL文件历史数据查询第7页登录山东省国家税务局门户网站左侧—网上办税大厅—“全省统一网上申报平台”Year1、系统登录/主要第8页Year1、系统登录主要点击此处登录第9页第10页输入网址直接登录方法新联通（原网通）用户请访问：8:8080/电信用户请访问：41:8080/纳税人登录地址第11页纳税人端系统功效介绍输入纳税人识别号、密码，点击登录按钮。370112863060000第12页1.2注册码与密码注意

凡有企业所得税申报用户，已经有登录山东省国家税务局网上办税平台注册码，且已设置了登录密码，请用户仍按原登录密码登录省局网上办税平台即可。新用户如仅有增值税、消费税，无企业所得税用户，第一次登陆本系统，初始密码为缴税账号后六位。第13页1.1首页功效分区介绍申报状态查询结果在此显示工作区

全屏权限管理切换点击加号，即可看到全部待申报申报表帮助

信息关闭当前工作区第14页1.3查看通知通告信息第15页Descriptionofthecontents2、报表填写申报表列表第16页2.1、报表类型

依据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，需首先申报财务报表，财务报表申报成功后，才能够进行增值税申报表申报。财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取，用户在申报期内登录本系统后即可使用。注意增值税申报包含：财务报表、普通纳税人增值税申报表、

消费税申报包含：烟类、酒类、小汽车、成品油、其它，共五大类。第17页2.1、报表类型增值税普通纳税人申报增值税申报包含：财务报表、普通纳税人增值税申报表、消费税申报包含：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其它类，共五大类。不一样类型不一样报表第18页2.3.2财务报表填报依据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表申报要求及相关要求，增值税、企业所得税企业均需首先申报财务报表（两个税种都有企业申报一次即可）。财务报表申报类型包含版、两种。财务报表申报类型由企业税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。申报表中数据项均由用户据实填写。第19页报表填写次序注意：红色边框表为必须填写。附表三附表一固定资产进项税额抵扣情况表增值税补充申报表成品油购销存情况明细表

运输发票

附表二主表附表四

第20页2.3报表填写设计说明深色为不可修改项，数据起源为自动计算或从附表中提取或从CTAIS中提取，如13栏。浅色为用户手工填写项。第21页2.3.1增值税申报表填报附表三第22页ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.

浅青绿色为可填写项。2.3.2增值税申报表填报

销售税额自动计算，允许修改，在1元以内允许保留，1至10元提醒可保留，超出10元不准予保留。

第5、6列未开具发票销售额为负时进入异常审核。

进项销项录入汇总数即可。第23页增值税附表一表内校验关系1、增值税填表说明中已明确要求。2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。3、销项税额可在10元以内调整，小于10元可保留，大于10元提醒不可保留。4、未开具发票为负时，系统提醒用户是否正确，发送到内网需主管税务人员审核。5、保留时判断：当销售额不为0时，则发票份数>0（强制，不可保留）。第24页纳税人端系统功效介绍

固定资产进项税额抵扣情况表“专用票”≤《附表二》第1栏中“税额”数“海关..缴款书”≤《附表二》第5栏中“税额”数累计栏从CTAIS中获取，输入当期数后自动累加。第25页纳税人端系统功效介绍第8栏等于进入防伪税控两类+运输发票模块中录入四类。第26页1、正式普通纳税人填写数据栏为24、35等，第1、2栏自动计算；第13栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统。2、辅导期纳税人申报填写方法：允许抵扣录入到附表二第25栏；不允许抵扣录入到附表二第26栏。出辅导期当月：前期已认证但还未抵扣进项税额，录入到附表二第25栏，本期认证相符录入到附表二第35栏。3、外贸企业进项税额抵扣证实第11栏税额＞0时，进入异常待审核数据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统4、

海关进口增值税专用缴款书（税额÷金额）≤17%≥13%

农产品收购发票或者销售发票份数≤“起初结存+本期领用”，税额=金额×13%±1凡不在此范围内均提醒用户确认。可保留。重点说明第27页纳税人端系统功效介绍大多数栏次为不可操作项，数据来源于CTAIS或附表一、附表二。

增值税申报表主表自动计算，=本年度填补金额累计数＋结转以后年度填补额（第一年）

第15行起源于出口退税系统，不相等时提醒信息，可保留。第28页增值税普通纳税人申报表主表分三种情况：（1）普通货物及劳务销售数据从附表中取出赋予对应栏次（2）即征即退类纳税人数据从附表中取出赋予对应栏次（由税务机关在局端设置）（3）即有普通货物及劳务销售又有即征即退多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置）。第29页纳税人端系统功效介绍

增值税补充申报表（每次保留都会有提醒，点击“确定”跳过即可。）（1+2+3）=（《主表》“本月数”1+5+11+21）第5行等于《资产负债表》第4栏“期末数”与主表、资产负债表、附表二存在表间关系，在保留时校验。第30页纳税人端系统功效介绍第31页纳税人端系统功效介绍

运输发票(1、汇总录入2、开票日期录入运输发票日期最早那张)点击增加按钮进入录入界面。第32页纳税人端系统功效介绍成品油购销存情况明细表经过增加按钮增加行，填写不一样油品型号统计。第33页2.3.1表中按钮功效介绍（1）保留按钮

用户填写完报表查对无误后，点击表格下面“保留”按钮，系统自动对表内关系进行审核，经过审核提醒成功，以下所表示：第34页纳税人端系统功效介绍2.4申报上传1、系统首先确认报表填写完整性2、执行表间逻辑校验关系第35页纳税人端系统功效介绍2.4申报上传

凡经过数据审核，系统提醒如上图，用户可点击“确认申报”实现数据自动上传。上传成功后，报表不可再修改，保留按钮不再显示。第36页普通纳税人增值税申报—申报数据退回2.5增值税退回申请

普通纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请执行远程抄报！

”状态时，发觉填报数据有误，能够发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下企业退回申请审核模块中，税收管理员审核经过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。第37页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

完成“确认申报”后企业，必须要进行查询反馈，只有显示“申报成功”才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。怎样进行信息反馈呢？第38页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈信息反馈方法：纳税人将数据提交后，数据即传到了税务局端。税务局端管理人员登录局端管理系统后即可看到，并进行审核，局端操作了审核经过或者有不符合要求退回申报数据在操作后，纳税人端马上得到对应反馈信息，纳税人再次登录本系统后，在首页申报状态栏即可看到。

第39页1.1首页功效分区介绍申报状态查询结果在此显示第40页纳税人端系统功效介绍（1）、未申报3、查询反馈

纳税人端可得到申报状态有以下几类：第41页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

纳税人端可查询到申报状态：（2）、待审核数据提交成功，等候主管税务人员审核第42页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

纳税人端可查询到申报状态：（3）、待比对申报信息提醒为：审核经过后状态如：此时用户可去比对如需点击增值税退回申请如点击增值税退回申请第43页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

纳税人端可查询到申报状态：（4）、等候写入征管第44页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

纳税人端可查询到申报状态：（5）、审核不经过，被退回当用户查询到审核不通过提醒后，需依据附注原因进行修改报表重新上报。第45页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈（6）、申报失败

纳税人端可查询到申报状态：增值税申报失败原因：一窗式比对有不符写入征管系统失败第46页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈（7）、申报成功

第47页纳税人端系统功效介绍3、查询反馈

纳税人端可查询到申报状态：

增值税申报信息已成功写入征管系统，应征信息发往税库银，划款成功、失败信息均发送到纳税人。（8）、划款状态查询第48页表中按钮功效介绍

用户可将填写完成报表打印出来。提议用户在申报成功后再打印，以确保打印报表与上传到税务局端报表数据完全保持一致。（2）打印按钮第49页纳税人端系统功效介绍4、打印

纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保留按钮不再显示。用户仅可打印。打印时碰到这种提醒怎么办？

如有以上提醒在IE浏览器“工具”菜单下“Internet选项”—“安全”页签下“自定义级别”，弹出安全设置对话框，以下列图所表示：

第50页表中按钮功效介绍Inc.addextClicktoaddText打印时可进行缩放