(133)-知识点22保险费率厘定

知识点22保险费率的厘定与保险准备金的提存（一）保险费及保险费率的构成保险费=保险金额×保险费率保险费的构成保险费由纯保费和附加保费构成:纯保费是保险人用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界限；附加保费是由保险人所支配的费用，由营业费用、营业税和营业利润构成。一、保险费率的厘定（一）保险费及保险费率的构成保险费的构成一、保险费率的厘定保险费纯保费附加保费保险赔付被保险人受益人营业费用税金营业利润保险人（一）保险费及保险费率的构成

保险费率(PremiumRate)是保险费与保险金额的比率。保险费率的结构保险费率由纯费率和附加费率两部分组成。习惯上将纯费率和附加费率相加所得到的保险费率称为毛费率。一、保险费率的厘定（二）保险费率厘定的方法1.分类法

将相同性质的风险分别归类，对同一类别的各风险单位，根据他们共同的损失概率，订出相同的保险费率。2.观察法

对个别标的的风险因素进行分析观察，估计其损失概率，直接决定其费率。3.增减法在同一类别中，对不同的被保险人给予变动的费率。一、保险费率的厘定（三）财产保险费率的厘定1.确定纯费率

计算公式：纯费率＝损失率＋(－)均方差计算过程：（1）计算损失率损失率＝赔偿金额/保险金额×1000‰（2）计算均方差（3）计算稳定系数V

＝

/X（4）计算纯费率一、保险费率的厘定（三）财产保险费率的厘定2.确定附加费率计算公式：附加费率＝附加保费/保险金额×1000‰

通常，附加费率可根据纯保费与附加保费的比例来确定，即：附加费率＝纯费率×附加保费与纯保费的比例3.确定毛费率毛费率＝纯费率＋附加费率一、保险费率的厘定（四）人寿保险费率的厘定人寿保险费由两部分构成：纯保险费和附加保费。前者用于保险金的给付；后者用于保险公司业务经营费用的开支毛保费=纯保费+附加保费

一、保险费率的厘定（四）人寿保险费率的厘定人寿保险费的计算依据预定死亡率预定利息率预定费用率一、保险费率的厘定（四）人寿保险费率的厘定生命表，是根据一定时期的特定国家(或地区)或特定人口群体(如寿险公司的全体被保险人)的有关生命统计资料，经整理、计算编制而成的统计表。生命表中最重要的就是设计产生每个年龄的死亡率。影响死亡率的因素很多，主要有年龄、性别、职业、习性、以往病史、种族等。一般情况下，在设计生命表时，只注重考虑年龄和性别。一、保险费率的厘定（一）保险责任准备金的含义与类型保险责任准备金是保险公司按法律规定为在保险合同有效期内履行赔付保险金义务而将保险费予以提存的各种金额。保险责任准备金，通常分为未到期责任准备金、未决赔款准备金和保险保障基金。二、保险责任准备金的提存

寿险责任未到期责任准备金

准备金保险保障基金保险责任准备金未到期责任准备金

非寿险未决赔款准备金

责任准备金总准备金保险保障基金（一）保险责任准备金的提存1.非寿险责任准备金的提存（1）未到期责任准备金提存方法：年平均估算法季平均估算法月平均估算法日平均估算法二、保险责任准备金的提存（一）保险责任准备金的提存1.非寿险责任准备金的提存（2）未决赔款准备金未决赔案是指被保险人已提出索赔，但保险人与索赔人就索赔案件是否属于保险责任范围、保险赔款应为多少等事项尚未达成协议的案件。赔偿方法：逐案估计法平均值估计法

赔付率法二、保险责任准备金的提存（一）保险责任准备金的提存1.非寿险责任准备金的提存（3）总准备金保险人为用于满足年度超常赔付、巨额损失赔付和巨灾损失赔付而提存的准备金。提存总准备金是保险在时间上分散风险的要求。

二、保险责任准备金的提存（一）保险责任准备金的含义与类型1.非寿险责任准备金的提存（4）保险保障基金保险人为应付赔付能力危机而从保费收入中提存的准备金。只有在当年业务收入和其他准备金不足以赔付时方能运用。根据我国《保险公司财务制度》第47条规定：保险公司按当年自留保险费收入的１％提取保险保障基金，达到总资产的6％时，停止提取。二、保险责任准备金的提存（一）保险责任准备金的提存2.寿险责任准备金的提存

由于人寿保险采取均衡保费的缴费方式，因而在投保后的，投保人缴付保费大于自然保费，此后又小于自然保费。投保人早期缴付的多于自然保费的部分，不能作为公司的业务盈余来处理，只能视为保险人对被保险人的负债，须逐年提存并妥善运用，以保证履行将来的保险金给付义务。这种逐年提存的负债就是寿险责任准备金。二、保险责任准