会计5-总帐管理

第五章总帐管理第五章商务资料网客服中心学习目标1．掌握账务处理系统的含义，了解总账系统的作用。2．掌握总账系统初始化的意义以及初始化的方法。3．掌握总账系统日常业务处理所包含的内容。4．掌握凭证管理的内容、凭证管理的操作方法和操作流程。5．掌握出纳管理的内容以及出纳管理模块的作用和功能。6．了解记账的意义，掌握记账条件和记账方法。7．掌握账簿管理的内容和具体操作方法。8．掌握月末处理的自动转账、试算并对账、结账等内容的含义以及具体操作方法。商务资料网客服中心5.1总账系统的初始化设置5.2总账系统日常业务处理——凭证管理5.3总账系统日常业务处理——出纳管理5.4总账系统日常业务处理——记账5.5总账系统日常业务处理——账簿查询5.6总账系统期末账务处理商务资料网客服中心5.1总帐系统的初始化设置

5.1.1设置控制参数5.1.2定义外币及汇率5.1.3设置会计科目5.1.4凭证分类5.1.5建立辅助核算5.1.6输入期初余额5.1.7期初余额试算5.1.8结算方式定义5.1.9明细权限设置商务资料网客服中心5.1.1设置控制参数

1．“凭证”选项卡2．“账簿”选项卡3．会计日历选项卡4．“其他”选项卡

商务资料网客服中心5.1.2定义外币及汇率

“总账系统”界面“外币设置”窗口商务资料网客服中心5.1.3设置会计科目

“会计科目”窗口商务资料网客服中心步骤：1．增加会计科目2．修改会计科目3．复制会计科目4．删除会计科目5．成批复制会计科目6．指定科目商务资料网客服中心5.1.4凭证分类

“凭证类别设置”对话框“凭证类别”窗口商务资料网客服中心5.1.5建立辅助核算

1．设置部门目录2．设置个人目录3．设置客户、供应商目录4．设置项目目录商务资料网客服中心5.1.6输入期初余额

“期初余额录入”设置窗口商务资料网客服中心5.1.7期初余额试算

“期初试算平衡表”窗口商务资料网客服中心5.1.8结算方式定义

“结算方式”设置窗口商务资料网客服中心5.1.9明细权限设置

1.“明细权限设置”窗口_明细账科目权限设置商务资料网客服中心5.1.9明细权限设置

2.“明细权限设置”窗口_凭证审核权限设置商务资料网客服中心5.1.9明细权限设置

3.“明细权限设置”窗口_制单科目权限设置商务资料网客服中心5.2总帐系统日常业务处理——凭证管理

5.2.1凭证管理5.2.2填制凭证5.2.3修改凭证5.2.4查询凭证5.2.5出纳签字5.2.6凭证审核5.2.7凭证作废与删除5.2.8科目汇总商务资料网客服中心5.2.1凭证管理

凭证管理操作流程商务资料网客服中心5.2.2填制凭证

1．填制凭证界面简述2．填制凭证的操作3．使用常用凭证4．冲销凭证的生成5．填制凭证时的注意事项

商务资料网客服中心5.2.3修改凭证

1．制单人与修改人的关系2．出纳签字、凭证审核与凭证修改的关系3．记账与凭证修改的关系4．结账与凭证修改的关系5．凭证修改的操作6．凭证修改的注意事项商务资料网客服中心5.2.4查询凭证

“凭证查询”对话框商务资料网客服中心5.2.5出纳签字

1．出纳签字的初始设置2．出纳签字的操作步骤3．出纳签字的注意事项商务资料网客服中心5.2.6凭证审核

1．凭证审核权限的设置2．凭证审核的操作步骤3．凭证审核的注意事项商务资料网客服中心5.2.7凭证作废与删除

1．凭证作废的操作步骤2．凭证作废的注意事项3．凭证删除的操作步骤4．凭证删除的注意事项商务资料网客服中心5.2.8科目汇总

科目汇总表的结构科目代码科目名称借方发生额贷方发生额1001现金1002银行存款……………………合计商务资料网客服中心5.3总帐系统日常业务处理——出纳管理

5.3.1现金日记账5.3.2银行日记账5.3.3资金日报5.3.4支票登记5.3.5银行对账5.3.6编制余额调节表5.3.7查询对账勾对情况5.3.8核销已达账5.3.9长期未达账审计商务资料网客服中心5.3.1现金日记帐“现金日记账查询条件”对话框现金日记账打印条件对话框商务资料网客服中心5.3.2银行日记帐

银行日记账打印条件对话框“银行日记账查询条件”对话框商务资料网客服中心5.3.3资金日报“资金日报表查询条件”对话框商务资料网客服中心5.3.4支票登记1．登记支票2．按支票领用人或领用部门统计支票情况3．删除一批已报销的支票4．修改已经登记的支票商务资料网客服中心5.3.5银行对帐1．银行对账操作流程2．录入银行对账期初数据3．录入银行对账单4．银行对账商务资料网客服中心5.3.6编制余额调节表“银行存款余额调节表”窗口商务资料网客服中心5.3.7查询对帐勾对情况“查询银行勾对情况”窗口商务资料网客服中心5.3.8核销已达帐“核销银行账”对话框商务资料网客服中心5.3.9长期未达帐审计“长期未达审计条件”对话框商务资料网客服中心5.4总帐系统日常业务处理——记帐

5.4.1记账5.4.2恢复记账前状态商务资料网客服中心5.4.1记帐1．记账的条件2．记账的操作过程3．记账的注意事项商务资料网客服中心5.4.2恢复记帐前状态1．打开/关闭“恢复到记账前状态”功能2．恢复到记账前状态的操作3．记账后的错账更正操作商务资料网客服中心5.5总帐系统日常业务处理——帐薄查询

5.5.1账簿查询——总账及明细账5.5.2账簿查询——多栏账5.5.3账簿查询——日记账5.5.4账簿查询——日报表5.5.5账簿查询——余额表商务资料网客服中心5.5.1帐薄查询——总帐及明细帐

“总账查询条件”窗口“明细账查询条件”窗口商务资料网客服中心5.5.3帐薄查询——日记帐

“日记账查询条件”窗口商务资料网客服中心5.5.4帐薄查询——日报帐

“日报表查询条件”窗口商务资料网客服中心5.5.5帐薄查询——余额表1．余额表的功能用友软件中的余额表查询功能可以用于查询以下数据：（1）输出总账科目、明细科目的某一时期内的本期发生额，累计发生额和余额。（2）输出某科目范围某一时期内的本期发生额、累计发生额和余额。（3）某个余额范围内输出科目的余额情况。（4）余额表查询还提供了很强的统计功能，用户可灵活运用，该功能不仅可以查询统计人民币金额账，还可查询统计外币和数量发生额和余额。（5）包含未记账凭证在内的最新发生额及余额。商务资料网客服中心5.5.5帐薄查询——余额表2．查询余额表的操作“发生额及余额查询条件”窗口商务资料网客服中心5.5.5帐薄查询——余额表1．余额表的功能用友软件中的余额表查询功能可以用于查询以下数据：（1）输出总账科目、明细科目的某一时期内的本期发生额，累计发生额和余额。（2）输出某科目范围某一时期内的本期发生额、累计发生额和余额。（3）某个余额范围内输出科目的余额情况。（4）余额表查询还提供了很强的统计功能，用户可灵活运用，该功能不仅可以查询统计人民币金额账，还可查询统计外币和数量发生额和余额。（5）包含未记账凭证在内的最新发生额及余额。商务资料网客服中心5.6总帐系统期末帐务处理5.6.1自动转账5.6.2试算并对账5.6.3月末结账商务资料网客服中心5.6.1自动转