项目四 企业ERP系统日常业务处理

业财一体信息系统应用项目四企业ERP系统日常业务处理◎知识目标：通过本部分内容的学习，掌握日常采购、销售的类型，以及具体处理流程，明确不同费用入账的财务制度规定。◎能力目标：具备准确处理财务数据的能力，能够正确识别业务内容，进而规范处理，并准确完成财务处理。◎思政目标：培养学生业务财务一体化思考的意识，在业务处理中提升不怕苦、不怕累的劳动品质和拼搏意志。项目四企业ERP系统日常业务处理学习目标任务一日常业务处理2『职业技能说明』

本任务主要是处理公司日常财务业务，涉及业务、财务，以及业财一体化处理，是企业ERP系统日常的主要工作内容。任务一日常业务处理3

【任务4-1】从银行提取备用金1月1日，企业填制现金支票（支票号13205666），从工商银行提取备用金3500元。（附件2张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。

2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“1001库存现金”，金额“3500”。

3.按回车键继续贷方科目“100201银行存款/工行存款”，在弹出的辅助项中，输入结算方式、票号和日期后，单击“确定”，然后在贷方金额录入“3500”，或者直接按“=”号键，完成填制凭证。

4.单击“保存”按钮，或者单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理4

【任务4-2】签订采购合同业务处理

1月2日，王天宇与汇源公司签订采购合同，编号为CG0001，订购沙棘汁200箱，原币单价192元，增值税为13%，要求本月5号到货。

1.1月2日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。

2.单击“增加”按钮，修改“订单编号”为“CG0001”“采购类型”为“厂家供货”，选择“供应商”为“汇源公司”、“部门”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”；在表体中，选择“存货编码”为“003（沙棘汁）”、输入“数量”为“200”、修改“原币单价”为“192”、“计划到货日期”修改为“2021-1-5”，其他信息由系统自动带出，单击“保存”按钮即完成。

3.账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口，单击“上张”按钮，单击“审核”按钮，即完成此笔采购订单的审核。任务一日常业务处理5

【任务4-3】支付定金的采购业务处理1月2日，王天宇与海丽公司签订采购合同，编号为CG0002，订购健康宝600箱，原币单价72元，增值税为13%，签约当日用电汇支付定金5000元（电汇票号59175312）。要求本月12日到货，验收合格后以电汇方式支付剩余货款。（凭证附件3张）

1.录入与审核采购订单（1）1月2日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。（2）单击“增加”按钮，在表头中，修改“订单编号”为“CG0002”、“采购类型”为“厂商供货”、选择“供应商”为“海丽公司”、“部门”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”，税率“13”。在表体中，选择“存货编码”为“001（健康宝）”、输入“数量”为“600”、原币单价“72”，“计划到货日期”修改为“2021-01-12”，其他信息自动带出，单击“保存”按钮即完成该采购订单的录入。任务一日常业务处理6

1.录入与审核采购订单

（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口，查找到该笔采购订单，单击“审核”按钮，即审核此笔采购订单。任务一日常业务处理7

2.填制付款单（1）出纳004张明明在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据录入”命令，打开“付款单”窗口。（2）单击“增加”按钮，在表头中，选择“供应商”为“海丽公司”、“结算方式”为“电汇”、“金额”为“5,000”、“票据号”为“59175312”、“部门”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”、“摘要”为“支付定金”。单击表体，系统将自动生成带入相关信息，修改“款项类型”为“预付款”，单击“保存”按钮即完成付款单的录入。任务一日常业务处理8

3.付款单审核与制单（1）财务经理002刘超越审核在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据审核”命令，打开“付款单查询条件”对话框。单击“确定”按钮，系统打开“收付款单列表”窗口，单击“全选”、“审核”按钮，系统弹出“提示”信息框，若提示审核成功，单击“确定”按钮返回“收付款单列表”即审核完成。（2）会计003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在“制单查询”对话框中，勾选“收付款单制单”，如图4-5所示。（3）单击“确定”按钮，进入“制单”窗口，单击“全选”按钮（此时由“选择标志”栏可知，系统将生成1张凭证），再单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，修改附单据数为“3”。单击“保存”按钮，即生成该凭证任务一日常业务处理9任务一日常业务处理10

【任务4-4】取得银行借款1月3日，企业向建设银行取得期限3个月的短期借款，用于增加企业流动资金，借款金额80000元，收到银行回单。（凭证附件2张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“100202银行存款/建行存款”。3.按回车键继续贷方科目“2001短期借款”，然后在贷方金额录入“80000”，或者直接按“=“号键，填制完成凭证。4.单击“保存”按钮，或者单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理11

【任务4-5】分批发货销售业务1月3日，销售部王森林与永辉公司签订销售合同（合同编号：XS0001），销售800箱非常可乐，无税单价为75元，增值税为13%，当日开具全额增值税专用发票，票号为01122335，签约当日收取全部价款的50%，对方电汇付款，票号为10012356，当日首批发货400箱，第二批要求13日发货400箱，对方收到验收合格后支付剩余的50%的合同款。（凭证附件3张）

1.录入与审核销售订单（1）1月3日，销售部王森林进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订货｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口。（2）单击“增加”，修改“订单号”为“XS0001”，选择“业务类型”为“普通销售”，“销售类型”为“批发”，“销售部门”为“销售部”，“客户简称”为“永辉公司”，“业务员”为“王森林”，税率输入“13”。（3）在表体中，分两行输入内容，第一行选择“存货名称”为“非常可乐”，输入“数量”为“400”，其他信息自动带出，预发货日期为“2021年1月3日”，在第2行中输入“数量”为“400”，其他信息自动带出，修改预发货日期为“2021年1月13日”。单击“保存”按钮，完成该笔销售订单的录入。任务一日常业务处理12任务一日常业务处理13

（4）账套主管001李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订单｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口，单击“上张”按钮，找到此笔业务的销售订单，确认信息无误后，单击“审核”，完成对销售订单的审核。2.录入与审核发货单（1）销售员005王森林进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售发货｜发货单”命令，进入“发货单”窗口。（2）单击“增加”，打开“查询条件选择_参照订单”窗口，单击“确定”，进入“参照生单”窗口，双击订单编号为XS0001的记录，在下面出现的两行记录中去掉“预发货日期”为“2021-01-13”的记录，只选择“预发货日期”为“2021-01-03”，单击“确定”，返回“发货单”界面，系统自动带出相关信息，表体中选择仓库为“碳酸饮料仓库”，单击“保存”，完成发货单的录入。任务一日常业务处理14

（3）账套主管001李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售发货｜发货单”命令，进入“发货单”窗口，单击“上张”按钮，找到该业务发货单，所示，确认信息无误后，单击“审核”按钮，完成对发货单的审核。任务一日常业务处理15

2.录入与审核发货单仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜出库业务｜销售出库单”命令，进入“销售出库单”窗口，单击“最后一张”按钮，找到本业务发货生成的销售出库单，确认信息无误后，单击“审核”，完成销售出库单的审核。任务一日常业务处理163.开具销售专用发票与审核

（1）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售开票｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，单击“增加”，进入“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“参照生单”窗口，选择对应的发货单，单击“确定”按钮，进入“销售专用发票”窗口，相关信息自动带入，修改表头中发票号为“01122335”，表体中数量修改为“800”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理173.开具销售专用发票与审核

（1）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售开票｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，单击“增加”，进入“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“参照生单”窗口，选择对应的发货单，单击“确定”按钮，进入“销售专用发票”窗口，相关信息自动带入，修改表头中发票号为“01122335”，表体中数量修改为“800”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理183.开具销售专用发票与审核

（2）单击“现结”进入现结界面，选择结算方式为“转账支票”，输入“金额”为销售发票合计金额的50%，即“33900”，输入票据号为“10012356”，选择项目大类编码为“00商品管理”，选择项目编码为“102非常可乐”，订单号为“XS0001”，单击“确定”，完成现结处理。任务一日常业务处理193.开具销售专用发票与审核

（3）财务经理002刘超越进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，对本业务的销售专用发票进行审核，审核无误单击“复核”。4.应收单据审核与制单（1）财务经理002刘超越进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应收款管理｜应收单据处理｜应收单据审核”，打开“应收单查询条件窗口”，选择“包含已现结发票”，单击“确定”按钮，进入应收单据列表，选择本笔业务的应收单据，单据“审核”按钮，若提示审核成功，单击“确定”按钮。（2）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应收账款管理｜制单处理”命令，打开“制单查询”窗口，选择“现结制单”，如图4-16所示，单击“确定”，进入“制单”界面。双击“选择标志”行选择需要制单的凭证，单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，输入附单据数为“3”，设置主营业务收入项目为“非常可乐”，单击“保存”按钮任务一日常业务处理20任务一日常业务处理21任务一日常业务处理22

【任务4-6】销售部员工报销差旅费1月4日，销售部王森林报销差旅费1500元，现金付讫。（凭证附件3张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“600107销售费用/其他”。3.按回车键继续贷方科目“1001库存现金”，然后在贷方金额录入“1500”，或者直接按“=”号键，完成凭证填制。4.单击“保存”按钮，或单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理23

【任务4-7】分期付款的采购业务1月4日，王天宇与汇源公司签订采购合同，编号为CG0003，购买490箱南海椰汁，原币单价120元，增值税率13%，合同签订后取得全额发票（票号08112312），并用电汇支付合同总金额40%（票号18956543），要求本月15日到货，验收合格后10日内支付余款。（凭证附件4张）

1.填制并审核采购订单（1）1月4日，采购员王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。（2）单击“增加”按钮，在表头中，修改“订单编号”为“CG0003”“采购类型”为“厂家供货”，选择“供应商”为“汇源公司”、“部门”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”。在表体中选择“存货编码”为“004（南海椰汁）”、输入“数量”为“490”，修改“计划到货日期”为“2021-01-15”，其他信息自动带入，单击“保存”按钮，即完成该采购订单的录入。（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口，查找该采购订单，单击“审核”按钮，即完成审核。任务一日常业务处理242.录入采购专用发票（1）采购员王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“专用发票”窗口。（2）单击“增加”按钮，再单击“生单-采购订单”按钮，并在系统弹出的“查询条件选择-采购订单列表过滤”对话框中直接单击“确定”按钮，系统打开“拷贝并执行”窗口。在此窗口的“发票拷贝订单表头列表”中，双击“订单号”为“CG0003”的“选择”栏，“选择”栏显示“Y”。任务一日常业务处理25(3)单击“确定”按钮，系统将采购订单的信息自动带入采购发票，在表头中，修改“发票号”为“08112312”，单击“保存”按钮即完成发票录入。任务一日常业务处理264.单击“现付”按钮，系统弹出“采购现付”窗口，选择“结算方式”为“电汇”“原币金额”为合同总金额的40%，即“26577.60”，输入票据号18956543，“项目大类编码”为“00商品管理”“项目编码”为“202南海椰汁”，单击“确定”按钮，返回“专用发票”窗口，其左上角显示“已现付”字样。任务一日常业务处理275.应付单据审核与制单（1）财务经理002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜应付单据处理｜应付单据审核”命令，系统弹出“应付单过滤条件”对话框，勾选“包含已现结发票”和“未完全报销”复选框，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口。（2）单击“全选”、“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据[1]张”，单击“确定”按钮，系统返回“单据处理”窗口，在“审核人”一栏中显示审核人即审核完成，如图4-22所示。（3）会计003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在“制单查询”对话框中，勾选“现结制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口，单击“全选”按钮，如图4-23所示。再单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。任务一日常业务处理28任务一日常业务处理29（4）“在途物资”的“项目”辅助项为“南海椰汁”，修改附单据数为“4”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理30

【任务4-8】人力资源部报销办公费1月5日，人力资源部苏大强以现金支票（支票号13203232）购买办公用品，取得增值税专用发票，金额2000元，进项税额260元。（凭证附件2张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“600202管理费用/办公费”，选择“人力资源部”。3.按回车键继续输入税金，以及贷方科目“100201银行存款/工行存款”，然后在贷方金额录入“2260”，或者直接按“=”号键，在弹出的辅助项中，输入结算方式、票号和日期后，单击“确定”。4.完成填制凭证，单击“保存”按钮，或单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理31任务一日常业务处理32

【任务4-9】采购到货付款业务1月5日，采购合同CG0001订购的沙棘汁全部到货，验收合格已入果汁饮料仓库，收到对方开出的增值税专用发票（票号为01859622）和运输费用专用发票，税率9%（票号为01859632）。以电汇方式支付采购合同CG0001全部货款，及运费价税款545元。电汇票号为10351236。（3张凭证附件分别为4张、2张、1账）

1.填制并审核到货单（1）1月5日，采购员王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口。（2）单击“增加”按钮，单击“生单-采购订单”按钮，弹出“查询条件选择采购订单列表过滤”窗口，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口，在“到货单拷贝订单表头列表”中双击订单号为“CG0001”所在行的“选择”栏，选中该采购订单。单击“确定”按钮，相关信息自动带入到货单，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理33任务一日常业务处理34

（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口，找到本张到货单，单击“审核”按钮，完成对该到货单的审核。2.填制并审核采购入库单（1）仓储部007杜玉明在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。（2）击“生单-采购到货单（蓝字）”按钮，在弹出“查询条件选择-采购到货单列表”窗口中，单击“确定”按钮。打开“到货单生单列表”窗口，选择相应的到货单，单击“确定”按钮，返回“采购入库单”窗口，相关信息自动带入采购入库单，选择“仓库”为“果汁饮料仓库”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理35任务一日常业务处理36

（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口，找到该笔业务的采购入库单，单击“审核”按钮，完成审核。3.录入采购专用发票和运费发票（1）采购员王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“专用发票”窗口。（2）单击“增加”按钮，再单击“生单-入库单”按钮，在弹出的“过滤条件选择-采购入库单列表过滤”窗口中，单击“确定”按钮，系统打开“拷贝并执行”窗口，在“发票拷贝入库单表头列表”中，双击相应入库单的“选择”栏，选中该采购入库单。任务一日常业务处理37

（3）单击“确定”按钮，系统将采购入库单的信息自动带入采购发票，在表头中修改“发票号”为“01859622”，“开票日期”为“2021-01-05”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理38

（4）单击“现付”按钮，系统弹出“采购现付”窗口，选择“结算方式”为“电汇”，输入“原币金额”为“433920“票据号”为“10351236”“项目大类”为“00商品管理”“项目编码”为“201沙棘汁”，单击“确定”按钮，返回“专用发票”窗口，其左上角显示“已现付”字样。任务一日常业务处理39

（5）双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“专用发票”窗口。单击“增加”按钮，在表头中，修改“发票号”为“01859632”、选择“供应商”为“汇源公司”、“部门名称”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”“发票日期”为“2021-01-05”，在表体中，选择“存货编码”为“005”运输费，输入“原币单价”为“500”，其他信息自动带出，单击“保存”按钮，完成该运费发票的录入。任务一日常业务处理40

（6）单击“现付”按钮，系统弹出“采购现付”窗口，选择“结算方式”为“电汇”，输入“原币金额”为“545”“票据号”为“10351236”“项目大类”为“00商品管理”“项目编码”为“201沙棘汁”。单击“确定”按钮，返回“专用发票”窗口，其左上角显示“已现付”字样。任务一日常业务处理41

4.应付单据审核与制单（1）002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜应付单据处理｜应付单据审核”命令，系统将弹出“应付单查询条件”窗口，勾选“包含已现结发票”和“未完全报销”复选框，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口，此时窗口中显示有汇源公司的采购专用发票和运费发票，单击“全选”、“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据2张”，单击“确定”按钮，即审核完毕。任务一日常业务处理42

4.应付单据审核与制单（2）003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在弹出的“制单查询”窗口中，勾选“现结制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口。单击“全选”按钮（此时由“选择标志”栏可知，系统将生成2张凭证），如图4-38所示。再单击“制单”，进入“填制凭证”窗口。任务一日常业务处理43

4.应付单据审核与制单（3）设置会计科目“在途物资”的项目辅助项信息为“沙棘汁”，修改附单据数为“4”，单击“保存”按钮生成凭证。任务一日常业务处理44

4.应付单据审核与制单（4）单击“下张凭证”按钮，并设置“在途物资”的项目辅助项信息为“沙棘汁”，修改附单据数为“2”，单击“保存”按钮生成凭证。任务一日常业务处理45

5.采购手工结算（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜采购管理｜采购结算｜手工结算”命令，系统弹出“手工结算”页面，单击“选单”按钮，系统弹出“结算选单”窗口，单击“查询”按钮，弹出“查询条件选择一采购手工结算”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”下会显示全部采购发票和入库单。在该列表中分别双击日期为2021-01-05的两张发票对应记录行的选择栏，出现“Y”即选中该行，在“结算选入库单列表”中选中对应的入库单。任务一日常业务处理46

5.采购手工结算（2）单击“确定”按钮，返回手工结算页面。单击“分摊”，提示“选择按金额分摊，是否开始计算”，单击“是”，如图4-42所示。出现“费用分摊（按金额）完毕，请检查。”，单击“确定”。单击“结算”按钮，在系统弹出窗口，单击“确定”，即结算完毕。任务一日常业务处理476.入库制单（1）1月5日，仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“沙棘汁”所在行前“选择”处。单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”按钮完成记账。任务一日常业务处理486.入库制单（2）仓储部007杜玉明执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，选择“采购入库单”，单击“确定”，选择入库类单据，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理496.入库制单（3）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“沙棘汁”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理50

【任务4-10】销售部报销业务招待费1月6日，销售部王森林报销业务招待费1800元，现金付讫。（凭证附件3张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口；2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“660105销售费用/其他”。3.按回车键继续贷方科目“1001库存现金”，然后在贷方金额录入“1800”，或者直接按“=”号键，完成凭证填制。4.单击“保存”按钮，或单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理51

【任务4-11】暂估入库业务处理1月7日，收到前期从汇源公司购买，暂估入库的沙棘汁的专用发票，发票号为08652195，发票标明沙棘汁250箱，无税单价192元，同日财务部门电汇支付全部价税款，电汇票号为10352386。（3张凭证附件分别为4张、1张、1张）

1.填制采购专用发票并进行现付（1）1月7号，采购员王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“专用发票”窗口。（2）单击“增加”按钮，再单击“生单-入库单”按钮，在弹出的“查询条件选择-采购入库单列表过滤”窗口中，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口，在此窗口的“发票拷贝入库单表头列表”中双击“2020-11-23”的入库单，“选择”栏即显示“Y”,如图4-48所示。单击“确定”按钮，系统将上月暂估入库的信息自动带入采购专用发票中。任务一日常业务处理52任务一日常业务处理53（3）在表头中修改“发票号”为“08652195”，相关信息调整后，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理54（4）单击“现付”按钮，系统弹出“采购现付”窗口，选择“结算方式”为“电汇”，输入“原币金额”为“54240”“票据号”为“10352386”“项目大类”为“00商品管理”“项目编码”为“201沙棘汁”，单击“确定”按钮，返回“专用发票”窗口，其左上角显示“已现付”字样。2.应付单据的审核和制单（1）002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜应付单处理｜应付单据审核”命令，系统弹出“应付单查询条件”窗口，选中“包含已现结发票和“未完全报销”复选框，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口。（2）依次单击“全选”、“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据1张”，单击“确定”按钮返回“单据处理”窗口，即审核完毕。（3）会计马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在“制单查询”对话框中，勾选“现结制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口，单击“全选”按钮。再单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。任务一日常业务处理55（4）“在途物资”的“项目”辅助项为“沙棘汁”，修改附单据数为“4”单击“保存”按钮，生成凭证任务一日常业务处理563.采购手工结算（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜采购管理｜采购结算｜手工结算”命令，系统弹出“手工结算”页面，单击“选单”按钮，系统弹出“结算选单”窗口，单击“查询”按钮，弹出“查询条件选择一采购手工结算”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”下会显示全部采购发票和入库单。在该列表中双击该发票对应记录行的选择栏，即“沙棘汁”一栏，出现“Y”即选中该行，单击“匹配”按钮，系统弹出“匹配成功1条件数据”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选入库单列表”中即选中对应的入库单。任务一日常业务处理57（2）单击“确定”按钮，返回手工结算页面。单击“结算”按钮，系统弹出“完成结算”窗口，单击“确定”按钮，即结算完毕。4.结算成本处理（1）仓储部007杜玉明在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜结算成本处理”命令，系统弹出“暂估处理查询”窗口，选中“果汁饮料仓库”。（2）单击“确定”按钮，进入“结算处理成本”窗口，在“结算成本处理”列表中选该单据，单击“暂估”按钮，系统弹出“暂估处理完成”窗口，单击“确定”按钮，即完成结算成本处理。任务一日常业务处理585.暂估入账冲销凭证制单（1）仓库保管与杜玉明执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，单击“确定”，选择入库类单据，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理59（2）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“沙棘汁”，生成凭证2张记账凭证。任务一日常业务处理60

【任务4-12】处理上月销售发出商品到款业务1月8日，收到上月16日向汇丰公司出售200箱南海椰汁的全部价款37968元，收到转账支票，支票号01568741。开具销售专用发票（票号01123112）。（2张凭证附件分别为2张、1张）1.开具与复合销售专用发票（1）1月8日，会计马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售开票｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，单击“增加”按钮，进入“查询条件选择_发票参照发货单”窗口，单击“确定”按钮，进入“参照生单”窗口，选择日期为“2020-12-16”的发货单，单击“确定”按钮，在销售专用发票窗口，修改发票号为“01123112”，单击“保存”，完成销售专用发票录入。任务一日常业务处理61（2）单击“现结”，进入现结窗口，选择结算方式为“转账支票”，输入金额为“20340”，票据号为“01568741”。选择项目大类编码为“00商品管理”项目，编码为“202南海椰汁”，单击“确定”按钮完成录入。任务一日常业务处理62（3）财务经理002刘超越进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售开票｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，单击“上一张”按钮，找到本笔业务，确认信息无误，单击“复核”。2.应收单据审核与制单（1）财务经理002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应收款管理｜应处单据处理｜应收单据审核”命令，打开“应收单过滤条件”窗口，选择“包含已现结发票”，单击“确定”按钮。进入应收单据列表，选择本业务应收单据，单击“审核”按钮，在弹出的提示对话框中单击“确定”按钮，完成审核。（2）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应收款管理｜制单处理”命令，打开“制单查询”窗口，选择“现结制单”，单击“确定”按钮，进入制单窗口，单击“全选”、“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，输入主营业务收入的项目辅助项“南海椰汁”，单击“确定”按钮，返回“填制凭证”窗口，单击“保存”。任务一日常业务处理63任务一日常业务处理64（3）1月8日，仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“南海椰汁”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，弹出“未记账单据一览表”，输入单价“120”，如图4-65所示，单击“确定”，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。任务一日常业务处理65（4）仓储部007杜玉明执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，选择“采购入库单”，单击“确定”，选择入库类单据，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理66（5）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“南海椰汁”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理67

【任务4-13】采购退货业务1月8日，对5日王天宇从汇源公司订购（合同编号CG0001）的200箱沙棘汁进行检查，发现有5箱内部商品有破损，经与对方协商后决定即日办理退货，并收到电汇的退还款项960元和增值税税额124.8元，并取得红字发票（票号03666321）。电汇的业务回单票号为10845611。（2张凭证附件分别为2张、1张）1.填制并审核采购退货单（1）1月8日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理采购到货｜采购退货单”命令，打开“采购退货单”窗口。（2）单击“增加”按钮，单击“生单-到货单”按钮，弹出“查询条件选择-采购退货单列表过滤”窗口，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口，在“到货单拷贝到货单表头列表”窗口中双击选中“到货日期”为“2021-01-05”所在行，选中该到货单。任务一日常业务处理68（3）单击“确定”按钮，系统返回“采购退货单”窗口并自动生成退货单，修改表体中退货“数量”为“-5”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理69（4）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜采购退货单”命令，打开“采购退货单”窗口，查找到相应的采购退货单后，单击“审核”按钮完成审核。2.填制并审核红字采购入库单（1）仓储部007杜玉明在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。（2）单击“生单-采购到货单（红字）”命令，在系统弹出的“查询条件选择-采购到货单列表”窗口中，单击“确定”按钮，打开“到货单生单列表”窗口，在“到货单生单表头”中选择“2021-01-08”的红字到货单，单击“确定”按钮，返回“采购入库单”窗口并自动生成红字采购入库单。在表头中选择“仓库”为“果汁饮料仓库”，修改“入库类别”为“采购退货”，单击“保存”按钮即保存该单据。（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口，查找到该笔业务的红字采购入库单后，单击“审核”按钮即完成审核。任务一日常业务处理70任务一日常业务处理713.填制红字专用采购发票（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜红字专用采购发票”，打开红字“专用发票”窗口。（2）单击“增加”按钮，再单击“生单-入库单”命令，并在弹出的“查询条件选择-采购入库单列表过滤”窗口中，单击“确定”按钮，在打开的“拷贝并执行”窗口的“发票拷贝入库单表头列表”中选中“汇源公司”“日期”为“2021-01-08”的入库单，单击“确定”按钮，系统将红字采购入库单的信息自动带入采购发票。（3）在红字“专用发票”窗口中，修改“发票号”为“03666321”，单击“保存”按钮即保存该采购专用发票。任务一日常业务处理724.采购手工结算（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜采购管理｜采购结算｜手工结算”命令，系统弹出“手工结算”页面，单击“选单”按钮，系统弹出“结算选单”窗口，单击“查询”按钮，弹出“查询条件选择一采购手工结算”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”下会显示全部采购发票和入库单。在该列表中双击日期为2021-01-08的发票对应记录行的选择栏，出现“Y”即选中该行，在“结算选入库单列表”中即选中对应的入库单。任务一日常业务处理73（2）单击“确定”按钮，返回手工结算页面。单击“结算”按钮，系统弹出“完成结算”窗口，单击“确定”按钮，即结算完毕。5.付款选择现付方式（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜红字专用采购发票”命令，打开红字“专用发票”窗口，找到该笔业务的红字采购发票，单击“现付”按钮，弹出“采购现付”窗口，选择“结算方式”为“电汇”，输入“原币金额”为“-1084.80”“票据号”为“10845611”。任务一日常业务处理74（2）单击“确定”按钮，返回“专用发票”窗口，其左上角显示“已现付”字样，已现付的红字专用发票。任务一日常业务处理756.应付单据审核与制单（1）财务经理002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜应付单据处理｜应付单据审核”命令，弹出“应付单查询条件”窗口，勾选“包含已现结发票”、“未完全报销”复选框，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口，依次单击“全选”、“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据1张”，单击“确定”按钮返回“单据处理”窗口。（2）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在弹出的“制单查询”窗口中，勾选“现结制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口。单击“全选”、“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置借方科目“在途物资”的辅助项信息为“沙棘汁”，修改附单据数为“2”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理767.存货记账与制单（1）1月8日，仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“沙棘汁”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。任务一日常业务处理77（2）仓储部007杜玉明执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，选择“采购入库单”，单击“确定”，选择入库类单据，单击“全选”，单击“确定”，补充第二行科目编码“1402”。任务一日常业务处理78（3）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“沙棘汁”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理79

【任务4-14】支付员工培训费用1月9日，支付财务部职员培训费用，取得培训机构增值税专用发票，其中价税分别为1000元和60元，以转账支票支付，票号为13202213。（凭证附件2张）1.会计003马欣丽执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“221106应付职工薪酬/职工教育经费”，借方金额“1000”，部门选择“财务部”，继续输入科目“22210101应交税费/应交增值税（进项税额）”，借方金额“60”。3.按回车键继续贷方科目“100201银行存款/工行存款”，在贷方金额录入“1060”，或者直接按“=”号键，输入结算方式和票号。4.填制完成的凭证，单击保存按钮或者“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理80

【任务4-15】委托代销业务1月10日，销售员王森林与汇丰公司签订委托代销合同（合同编号为WT0001），采用视同买断的方式委托汇丰公司代销100箱沙棘汁，无税协议单价260元，增值税为13%。100箱沙棘汁即日已发给汇丰公司。每月底结算一次并开具增值税发票。1.填制与审核销售订单（1）1月10日，销售员王森林进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订货｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口。（2）单击“增加”，修改订单号为“WT0001”，选择业务类型为“委托代销”，销售类型为“批发”，客户简称为“汇丰公司”，销售部门为“销售部”，业务员为“王森林”，在表体中选择存货名称为“沙棘汁”，数量为“100”，其他信息系统自动带入，修改无税单价为“260”，单击“保存”按钮，完成订单录入。任务一日常业务处理81（3）账套主管李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订货｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口，单击“上张”按钮，找到此笔业务的销售订单，确认信息无误后，单击“审核”，完成对销售订单的审核。2.填制与审核委托代销发货单（1）销售员王森林进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜委托代销｜委托代销发货单”命令，进入“委托代销发货单”窗口，单击“增加”，打开“查询条件选择_参照订单”窗口，单击“确定”，进入“参照生单”窗口，选择订单号为“WT0001”的订单，如图4-83所示。单击“确定”，返回“委托代销发货单”窗口，其他信息自动带出，在表体中选择仓库为“果汁饮料仓库”，单击“保存”。任务一日常业务处理82（2）账套主管001李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜委托代销｜委托代销发货单”命令，进入“委托代销发货单”窗口，找到本张发货单，单击“审核”按钮。3.查看与审核销售出库单仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜出库业务｜销售出库单”命令，打开“销售出库单”，找到本笔销售出库单，单击“审核”按钮，完成对销售出库单的处理。任务一日常业务处理83

【任务4-16】缴纳上月税费1月10日，以网上电子缴税方式缴纳上月企业所得税8350元，向税务部门缴纳上月代扣代缴个人所得税69元，缴纳增值税12000元，城市维护建设税840元，教育费附加360元。（凭证附件3张）1.操作员“003马欣丽”在“账套”下拉列表框中选择“618北京纯臻饮品有限公司”，更改“操作日期”为“2021-01-10”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。2.在总账系统中，执行“期末|转账定义|自定义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口；单击“增加”打开“转账目录”对话框；输入转账序号“0001”，转账说明“缴纳上月税费”，单击“确定”。3.在弹出的“自定义转账设置”对话框中单击“增行”，选择科目编码为“222102”，方向为“借”，单击金额公式栏参照按钮，选择“期初余额”，单击“下一步”，如图3-19所示。选择“按默认值取数”，单击“完成””。任务一日常业务处理84任务一日常业务处理854.用同样的步骤完成“应交税费-企业所得税”“应交税费-个人所得税”“应交税费-城市维护建设税”“应交税费-教育费附加”的设置。5.再设置银行存款科目，科目编码为“100201”，方向为“贷”，单击金额公式栏参照按钮，选择“取对方科目计算结果”，单击“下一步”，单击“完成”，全部设置完成。任务一日常业务处理866.执行“期末|转账生成”命令，打开“转账生成”窗口，选择“自定义转账”，如图4-91所示，单击“全选|确定”，弹出提示框，单击“是”，弹出凭证窗口，修改附单据数为“3”，单击“保存”。任务一日常业务处理87

【任务4-17】缴纳社会保险费1月10日，以转账支票缴纳社会保险6158元，其中单位负担部分为3248元，职工个人负担部分为2910元（票号13202687）。（凭证附件2张）1.操作员“003马欣丽”在“账套”下拉列表框中选择“618北京纯臻饮品有限公司”，更改“操作日期”为“2021-01-10”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。2.执行“总账|业务工作|财务会计|总账|期末|转账定义|自定义转账”命令，单击“增加”打开“转账目录”对话框，输入转账序号“0002”，转账说明“缴纳单位承担社会保险”，单击“确定”。3.在弹出的“自定义转账设置”对话框中单击“增行”，参照前面步骤录入凭证分录数据来源。任务一日常业务处理884.执行“期末|转账生成”命令，打开“转账生成”窗口，选择“自定义转账”，选择“0002缴纳单位承担社会保险”，单击“确定”，弹出总账提示窗口，单击“是”，弹出记账凭证，鼠标选择“银行存款”所在行，鼠标下移“票号”处，当图标变为笔尖时双击，在弹出的辅助项中，输入结算方式、票号和日期后，如图4-95所示，单击“确定”。修改附单据数为“2”，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理89

【任务4-18】缴纳住房公积金1月10日，缴纳住房公积金13784元，其中单位负担部分为6892元、职工个人负担部分为6892元。以转账支票支付住房公积金（票号13202786）。（凭证附件3张）1.操作员“003马欣丽”在“账套”下拉列表框中选择“618北京纯臻饮品有限公司”，更改“操作日期”为“2021-01-10”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。2.执行“总账|业务工作|财务会计|总账|期末|转账定义|自定义转账”命令，单击“增加”打开“转账目录”对话框；输入转账序号“0003”，转账说明“缴纳住房公积金”，单击“确定”。3.参照前面步骤录入凭证分录数据来源，完成“缴纳住房公积金自定义转账设置”。任务一日常业务处理904.执行“期末|转账生成”命令，打开“转账生成”窗口，选择“自定义转账”，选择“0003缴纳住房公积金”所在行，单击“确定”。5.弹出凭证窗口，把光标定位到“银行存款/工行存款”所在行，鼠标移到凭证右下角的“票号”处，当鼠标形状变成笔尖时双击鼠标，弹出辅助项窗口，填入相应的结算方式、票号和日期，单击“确定”。修改附单据数为“3”，单击“保存”。任务一日常业务处理91

【任务4-19】采购商品到货入库业务1月12日，采购合同编号CG0002的600箱健康宝到货，验收合格入碳酸饮料仓库。并取得采购发票，发票号为08965323，电汇方式支付剩余款项，电汇票号为10352412。（2张凭证附件分别为3张、1张）1.填制审核采购到货单（1）1月12日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口。（2）单击“增加”按钮，单击“生单-采购订单”按钮，弹出“查询条件选择-采购订单列表过滤”窗口，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口。在此窗口中双击“订单号”为“CG0002”所在行的“选择”栏，选中该采购订单，单击“确定”按钮，返回“到货单”窗口并自动生成到货单，单击“保存”按钮，保存该到货单。任务一日常业务处理92（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口，找到相应的到货单后，单击“审核”按钮，即完成审核。2.填制审核采购入库单（1）仓储部007杜玉明在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。（2）单击“生单-采购到货单（蓝字）”按钮，系统弹出“查询条件选择-采购到货单列表”窗口，单击“确定”按钮，打开“到货单生单列表”窗口。在该窗口的“到货单生单表头”中选择相应的到货单，单击“确定”按钮，返回“采购入库单”窗口，系统自动生成采购入库单。在表头中选择“仓库”为“碳酸饮料仓库”，单击“保存”按钮。（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。查找到相应的采购入库单后，单击“审核”按钮，即完成审核。任务一日常业务处理933.录入采购专用发票（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“专用发票”窗口。（2）单击“增加”按钮，单击“生单-入库单”按钮，系统弹出“查询条件选择-采购入库单列表过滤”窗口，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口。在此窗口的“发票拷贝订单表头列表”中，双击相应入库单的“选择”栏，选中该采购入库单，单击“确定”按钮，系统将采购入库单的信息自动传递给采购发票。修改“发票号”为“08962323”，发票日期为“2021-01-12”，单击“保存”按钮，保存该发票。任务一日常业务处理944.采购手工结算（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜采购管理｜采购结算｜手工结算”命令，系统弹出“手工结算”页面，单击“选单”按钮，系统弹出“结算选单”窗口，单击“查询”按钮，弹出“查询条件选择一采购手工结算”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”下会显示全部采购发票和入库单。在该列表中双击日期为2021-01-12的发票对应记录行的选择栏，出现“Y”即选中该行，在“结算选入库单列表”中即选中对应的入库单。任务一日常业务处理95（2）单击“确定”按钮，返回手工结算页面。单击“结算”按钮，系统弹出“完成结算”窗口，单击“确定”按钮，即结算完毕。5.发票审核与制单（1）002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜应付单据处理｜应付单据审核”命令，弹出“应付单查询条件”窗口，勾选“未完全报销”复选框，单击“确定”按钮，进入“单据处理”窗口。依次单击“全选”、“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据1张”，单击“确定”按钮返回“单据处理”窗口，即完成审核。任务一日常业务处理96（2）003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，系统弹出“制单查询”窗口，默认为“发票制单”，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口。依次单击“全选”、“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。输入借方科目“在途物资”的“项目”辅助项信息为“健康宝”。同理，填写“应付账款｜一般应付账款”的辅助项信息，“票号”为“08988465”“日期”为“2021-01-12”，单击“保存”按钮生成凭证。任务一日常业务处理976.存货记账与制单（1）仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“沙棘汁”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。（2）执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，选择“采购入库单”，单击“确定”，选择入库类单据，如图4-106所示，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理983.单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“健康宝”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理99

【任务4-20】支付采购到货款项1月13日，支付合同编号为CG0002的600箱健康宝货款，已电汇方式支付剩余款项43816元，电汇票号为10352412。（2张凭证附件分别为3张、1张）1.填制付款单并进行账务处理（1）1月13日，出纳张明明在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据录入”命令，打开“付款单”窗口，单击“增加”按钮，在表头中选择“供应商”为“海丽公司”、“结算方式”为“电汇”、输入“金额”为“43816”、“票据号”为“10352412”、选择“部门”为“财务部”、“业务员”为“张明明”、“摘要”输入“支付采购款项”字样，单击表体任意单元格，系统将自动生成一条记录，单击“保存”按钮。（2）002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框，单击“确定”按钮，系统打开“收付款单列表”窗口，选中该付款单，单击“审核”按钮，系统会弹出审核结果的提示窗，以显示单据是否被审核成功，单击“确定”按钮，“审核人”一栏显示“刘超越”即表示审核成功。任务一日常业务处理100（3）003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在系统弹出的“制单查询”对话框中，勾选“收付款单制单”复选框，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口，单击“全选”按钮，该笔付款单据被选中，再单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，修改附单据数为“3”，单击“保存”按钮，即生成该凭证。任务一日常业务处理1012.预付冲应付转账处理并制单（1）会计003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜转账｜预付冲应付”命令，打开“预付冲应付”窗口，选择“供应商”为“海丽公司”，再单击“过滤”按钮，并在“单据日期”为“2021-01-02”的“付款单”的“转账金额”栏中输入“5,000”。任务一日常业务处理102（2）单击“应付款”选项，再单击“过滤”按钮，并在“单据日期”为“2021-01-02”采购专用发票”的“转账金额”栏中输入“5,000”。任务一日常业务处理103（3）单击“确定”，提示“是否立即制单”，单击“是”，系统打开“填制凭证”窗口，此时预付账款为红字，将鼠标移至红字借方，金额“5000”处，按空格键红字移至贷方，红字变为黑字，单击“保存“按钮。任务一日常业务处理104

【任务4-21】分批发货销售业务发出第二批货物1月13日，依据销售合同（编号：XS0001），发出第二批货物400箱非常可乐。（凭证附件1张）1.发货单填制与审核（1）1月13日，销售员王森林进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售发货｜发货单”命令，进入“发货单”窗口，单击“增加”，打开“查询条件选择_参照订单”窗口，单击“确定”按钮，进入“参照生单”窗口，选择3日永辉公司未发货的销售订单，单击“确定”，返回“发货单”窗口，相关信息自动带入，在表体中选择碳酸饮料仓库，单击“保存”按钮。任务一日常业务处理105（2）账套主管001李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售发货｜发货单”命令，进入“发货单”窗口，单击“上张”按钮，找到该业务发货单，确认信息无误后，单击“审核”按钮，完成对发货单的审核。2查看与审核销售出库单仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜出库业务｜销售出库单”命令，进入“销售出货单”窗口，找到本业务发货生成的销售出库单，确认信息无误后，单击“审核”按钮，完成对销售出库单的审核。3.单据记账与制单（1）仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“非常可乐”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。任务一日常业务处理106（2）仓储部007杜玉明执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，单击“确定”，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理107（3）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“主营业务成本”和“库存商品”的“项目”辅助项信息为“非常可乐”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理108

【任务4-22】支付前期采购货款业务1月14日，支付期初欠海丽公司应付款40680元，采用电汇方式支付，电汇票号为10351336。（凭证附件2张）1.填制与审核付款单（1）1月14日，出纳004张明明在企业应用平台中，双击“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据录入”命令，打开“付款单”窗口，单击“增加”按钮，在表头中选择“供应商”为“海丽公司”、“结算方式”为“电汇”、输入“金额”为“40680”、“票据号”为“10351336”、选择“部门”为“财务部”、“业务员”为“张明明”、“摘要”输入“支付前欠货款”字样，单击表体任意单元格，系统将自动生成一条记录，单击“保存”按钮。（2）002刘超越在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜付款单据处理｜付款单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框，单击“确定”按钮，系统打开“收付款单列表”窗口，选中该付款单，单击“审核”按钮，系统会弹出审核结果的提示窗，以显示单据是否被审核成功，单击“确定”按钮，“审核人”一栏显示“刘超越”即表示审核成功。任务一日常业务处理1092.付款单制单会计003马欣丽在企业应用平台中，双击“业务工作财务会计｜应付款管理｜制单处理”命令，在系统弹出的“制单查询”对话框中，勾选“收付款单制单”复选框，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口，单击“全选”按钮，该笔付款单据被选中，再单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口，修改附单据数为“2”，单击“保存”按钮，即生成该凭证。任务一日常业务处理110

【任务4-23】采购商品按期到货入库业务1月15日，合同编号为CG0003，购买490箱南海椰汁到货，验收后入果汁饮料仓库。（凭证附件1张）1.填制审核采购到货单（1）1月15日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口。（2）单击“增加”按钮，单击“生单-采购订单”按钮，弹出“查询条件选择-采购订单列表过滤”窗口，单击“确定”按钮，打开“拷贝并执行”窗口。在此窗口中双击“订单号”为“CG0003”所在行的“选择”栏，选中该采购订单，单击“确定”按钮，返回“到货单”窗口并自动生成到货单，单击“保存”按钮，保存该到货单。（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购到货｜到货单”命令，打开“到货单”窗口，找到相应的到货单后，单击“审核”按钮，即完成审核。任务一日常业务处理1112.填制审核采购入库单（1）仓储部007杜玉明在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。（2）单击“生单-采购到货单（蓝字）”按钮，系统弹出“查询条件选择-采购到货单列表”窗口，单击“确定”按钮，打开“到货单生单列表”窗口。在该窗口的“到货单生单表头”中选择相应的到货单，单击“确定”按钮，返回“采购入库单”窗口，系统自动生成采购入库单。在表头中选择“仓库”为“果汁饮料仓库”，单击“保存”按钮。（3）账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜入库业务｜采购入库单”命令，打开“采购入库单”窗口。查找到相应的采购入库单后，单击“审核”按钮，即完成审核。任务一日常业务处理1123.采购手工结算（1）采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜采购管理｜采购结算｜手工结算”命令，系统弹出“手工结算”页面，单击“选单”按钮，系统弹出“结算选单”窗口，单击“查询”按钮，弹出“查询条件选择一采购手工结算”窗口，单击“确定”按钮，在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”下会显示全部采购发票和入库单。在该列表中双击日期为2021-01-04的发票对应记录行的选择栏，出现“Y”即选中该行，在“结算选入库单列表”中即选中对应的入库单。任务一日常业务处理113（2）单击“确定”按钮，返回手工结算页面。单击“结算”按钮，系统弹出“完成结算”窗口，单击“确定”按钮，即结算完毕。4.存货记账与制单（1）仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“南海椰汁”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。（2）执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，选择“采购入库单”，单击“确定”，选择入库类单据，单击“全选”，单击“确定”。任务一日常业务处理114（3）单击“生成”按钮，进入“填制凭证”窗口，设置会计科目“库存商品”和“在途物资”的“项目”辅助项信息为“健康宝”，单击“保存”按钮，生成凭证。任务一日常业务处理115

【任务4-24】有付款条件的赊销业务1月16日，销售部王森林与莲花公司签订销售合同（合同编号为XS0004），向莲花公司赊销800箱非常可乐，无税单价为75元，增值税率13%，付款条件为：2/10，1/20，n/30，现金折旧按货物价税合计计算。同日货物已经发出，并开出销售专用发票（票号01123568）。（2张凭证附件分别为2张、1张）1.填制与审核销售订单（1）1月16日，销售员王森林进入企业应用平台，执行“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订货｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口。（2）单击“增加”，修改订单号“XS0004”，销售类型为“批发”，客户简称为“莲花公司”，付款条件为“2/10，1/20，n/30”，销售部门为“销售部”，业务员为“王森林”，在表体中选择存货名称为“非常可乐”，输入数量为“800”，税率为“13”，其他信息自动带出，单击保存按钮。任务一日常业务处理116（3）账套主管001李悦波进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售订单｜销售订单”命令，进入“销售订单”窗口，单击“上张”按钮，找到此笔业务的销售订单，确认信息无误后，单击“审核”，完成对销售订单的审核。2.开具与复核专用发票（1）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，单击“增加”，关闭系统弹出的“查询条件选择_发票参照发货单”窗口，单击“生单”按钮下拉列表，选择“参照订单”，系统弹出“查询条件选择参照订单”窗口，单击“确定”按钮，进入“参照生单”窗口，选择对应的销售订单，单击“确定”按钮，进入“销售专用发票”窗口，相关信息自动带入，修改表头中发票号为“01123568”，表体中选择仓库名称为“碳酸饮料仓库”，单击“保存”按钮。（2）财务经理002刘超越进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜销售管理｜销售开票｜销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口，对本张销售专用发票进行审核，单击“复核”按钮，销售发货单和销售出库单自动生成，其中销售出库单需要审核。任务一日常业务处理1173.审核销售出库单仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜库存管理｜出库业务｜销售出库单”命令，进入“销售出库单”窗口，查到本笔业务对应的销售出库单，单击“审核”。4.审核应收单据审核与制单（1）财务经理002刘超越进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应收款管理｜应收单据处理｜应收单据审核”命令，系统弹出“应收单查询条件”窗口，单击“确定”，进入“单据处理”窗口，在“应收单据列表”中，选择对应的销售专用发票，单击“审核”按钮，系统弹出审核结果提示框，显示单据是否被审核成功。（2）会计003马欣丽进入企业应用平台，双击“业务工作｜财务会计｜应收款管理｜制单处理”命令，打开“制单查询”窗口，选择“发票制单”，单击“确定”按钮，进入账单界面，双击本张发票所在行，“选择标志”栏中显示数字标志，单击“制单”按钮，单击“主营业务收入”所在行，将鼠标移至项目辅助项，当鼠标呈现笔尖形状时双击，系统会弹出主营业务收入的辅助项窗口，项目名称为“非常可乐”，单击“确定”按钮，完成辅助项输入。单击“保存”按钮生成凭证。任务一日常业务处理1185.单据记账与制单（1）仓储部007杜玉明进入企业应用平台，双击“业务工作｜供应链｜存货核算｜业务核算｜正常单据记账”命令，弹出“查询条件选择”窗口，单击“确定”按钮，进入“未记账单据一览表”界面，双击“非常可乐”所在行前“选择”处，单击“记账”按钮，系统提示“记账成功”，单击“确定”完成记账。（2）执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜财务核算｜生成凭证”命令，进入“生成凭证”页面，单击“选择”按钮，弹出“查询条件”窗口，