财务月结计算操作手册

财务月结流程第一步：自动生成进货价差成本调整单；【存货管理子系统】9【期末处理】9【自动生成进货价差成本调整单】中产生调整单，注意:调整年月！【存货管理子系统】9【库存交易】9【录入成本/调整单】将生成的调整单据进行审核作业，单笔审核也可通过工具栏【整批处理】进行【整批审核】；第二步，月底成本计价，进行成本加权计算；【存货管理子系统】9【期末处理】9【月底成本计价】中针对现行年月进行成本计价，点击【直接处理】；

第三步，费用类单据抛转会计凭证；【自动分录子系统】9【自动分录】9【自动生成分录底稿】中，选择进销存单据中的库存交易单，可针对单别，单号，日期进行单据筛选，输入必填栏位【输入底稿批号】，点击【直接处理】同样在【自动分录子系统】9【自动分录】9【自动生成会计凭证】；自动生战会计凭证［金和］祭件方案!2i-jw祭件方案!2i-jwim基本选顶―—选择单据性质I库存交易单选择底稿批号|20101027|选扌華底稿序号选择单据性质I库存交易单选择底稿批号|20101027|选扌華底稿序号区间选择'B选择生成日期起 画止 画选择生成人员| 亀选择凭证日期 起 圉止 圉自动生成凭证同底稿科目汇总自动补足凭证空号対生成凭证按惜贷方排列同底稿不同单别汇总生成唏后台处理唏后台处理TlX取消第四步，制造费用转生产成本；【会计总账子系统】第四步，制造费用转生产成本；【会计总账子系统】9【结账】9【自动转账】;第五步，计算生产成本后，将领退料单/生产入库单等抛转凭证；以下白城变压器没有进行系统核算生产成本，则手工计算；1．计算生产成本步骤：<1>自动生成工单工时；<2>录入工单工时；（可针对个别调整）<3>汇总工作中心工时；<4>录入工作中心成本；维护【人工成本】和【制造费用】<5>计算生产成本；<6>维护工单成本；<7>成本异常检查；【无效工单领料明细表】【成本异常检测表】在【成本计算子系统】9【实际成本制】9【成本搜集】下面，可找到以上程式：【自动生成工单工时】执行之后可在【录入工单工时】查询到生成的工单工时；

汇总工作中心工时】输入年月，点击直接处理；汇总工作中心工时】结果可在【录入工作中心成本】查询到结果，财务人员需输入人工成本和制造费用；

完成以上步骤之后，开始【计算生产成本】，不需要输入任何数据，确认成本计算年月正确，点击直接处理；

成本计算后进行异常检查，提供【无效工单领料明细表】【成本异常检测表】进行查询；进行异常检查之后，财务可通过【维护工单成本】成本进行调整；2•成本计算之后进行抛转分录；但抛转分录之前确认分录性质，在【自动分录子系统】9【基础设置】9【设置分录性质】，分别针对领料单、退料单、生产入库单、销售发票、销货成本进行分录性质确认；3.【自动分录子系统】9【自动分录】9【自动生成分录底稿】中，选择生管单据中的领料单、退料单、生产入库单，进行相关选项筛选，并输入底稿批号，然后抛转凭证；第六步，进销存单据中的销售成本（销售发票）生成分录抛转凭证，方法同上；第七步，存货系统调整；【存货管理子系统】9【期末处理】9【自动调整库存】中进行分库调整和尾差调整，选择相应调整单别，点击直接处理之后，在【录入成本开账/调整单】中查询产生单据，针对异常进行追踪和调整，提供查询报表【查询库存状况表】，查询历史交易；

第八步，对账；通过【存货管理子系统】9【管理报表】9【进耗存统计表】与财务总账余额比对;进耗存统计表［金和］务件方案193霑雇〒工厂I选择仓库区间选择分类方式 3娄别3务件方案193霑雇