酒店低值易耗品管理制度

酒店低值易耗品管理制度第一章总则第一条.为规范酒店低值易耗品的采购、验收、调拨、日常管理、领用及报废(损)等环节的管理工作，防止积压浪费和资产流失，充分发挥低值易耗品的使用效能，特制定本制度。第二条本制度所称的低值易耗品是指单位价值在2000元以下，未列入固定资产管理范畴的有形资产。根据酒店的具体情况,酒店的低值易耗品可分为以下几类：大类小 类细 类(1)床上用口口羊毛毯鸭绒被枕芯其他按规格分细类按规格分细类(2)布件床上用布件床罩洗理用巾餐厅专用布件各种帘套按品种规格登记按规格分细类按品种规格登记按品种规格登记按品种规格登记工作服按品种规格登记(3)器皿餐具金属类按品种规格登记玻璃类按品种规格登记陶瓷类按品种规格登记厨房用具按品种规格登记(4)工具类度、量、衡具按品种规格登记公用工具按品种规格登记个人工具按品种规格登记计算工具(5)其他指不包括在上述范围内的其他低值易耗品第三条本制度适用于酒店各项低值易耗品的管理。第二章低值易耗品的管理部门第四条低值易耗品的采购、领用应当遵循“注重效益，厉行节约”的原则，做到既要保证酒店经营需要，又要防止积压浪费。第六条低值易耗品的管理，实行归口分级管理和“谁用谁管，管用结合”的办法。第七条财务部为低值易耗品的专业管理部门，负责低值易耗品的日常管理。(一)负责在库低值易耗品的保管及核算。(二)负责建立在用低值易耗品的管理制度。(三)建立在用低值易耗品的辅助账，并定期到各部门清点和核查。第八条布草房负责床上用品、员工制服及布件的日常管理。（一）提供酒店所使用的床上用品、员工制服、布件的备选式样、备选面料，供各使用部门及总经理决策。（二）负责回收已使用过的床上用品及布件交洗衣公司洗涤，并按回收数供应符合使用要求的床上用品及布件。负责员工制服的洗涤收发工作。（三）在用床上用品、布件和员工制服的零星修补。（四）办理使用过程中床上用品、布件的报废、领用手续。（五）按规定要求，登记在用的床上用品、布件的收发情况，掌握在用的床上用品、布件的动态。第九条餐饮部负责在用器皿、餐具等的日常管理。（一）编制酒店器皿、餐具的年度消耗计划。（二）制定在用器皿、餐具的保管责任制。（三）办理器皿、餐具的报废、领用手续；办理餐厅专用布件的缺项申报手续。（四）经财务部同意，业务部门可设二级仓并相应建立在用器皿、餐具的台账，掌握使用消耗动态。第十条客房部负责各管区所使用的低值易耗品的日常管理。（一）编制客房低值易耗品的年度消耗计划。（二）制定在用低值易耗品的保管责任制。（三）办理各管区在用低值易耗品的报废、领用手续，办理床上用品、布件的缺损申报手续。（四）按规定要求，建立在用低值易耗品二级、三级明细账

台账，掌握低值易耗品使用及消耗情况。第十一条工程部负责对个人工具、公用工具进行日常管理。（一）建立在用工具台账，掌握在用工具的使用动态。（二）对实行以旧换新的工具进行报废鉴定，办理新领工具的审批手续。第十二条其他各部门负责本部门使用的低值易耗品的管理工作。（一）编制低值易耗品的消耗计划。（二）建立在用低值易耗品的明细台账。（三）办理低值易耗品的报废、领用手续，负责低值易耗品的日常保管等工作。第三章低值易耗品的采购与入库第十三条低值易耗品由使用部门申购。申购部门填写“低值易耗品申购单”（以下简称“申购单”），经部门负责人签认后送财务部资产管理员。第十四条资产管理员核查该类低值易耗品的库存状况，在第十四条资产管理员核查该类低值易耗品的库存状况，在“申购单”上签署意见后交相关技术部门。相关技术部门负责人或技术人员加签专业或技术意见，返回资产管理员报财务总监审核。第十五条.财务部经理根据资产管理员意见和财务控制需要，签署意见后报总经理审批。（一）经审批同意申购的，由采购部负责实施采购。（二）经审批同意从其他部门调拨（内部转移）或从闲置资产仓领用的，由使用部门提出领货或调拨申请。第十六条凡低值易耗品的置换申购，依照“先报废后申购”的原则办理原低值易耗品报废手续后，再按上述程序申购。第十七条低值易耗品的采购应本着节省成本、价廉物美、急需先办的原则，不得从中牟取私利。第十八条酒店购入的低值易耗品由资产管理员验收或组织相关部门共同验收。第十九条资产管理员在收到购入的低值易耗品时，按相关验收资料（合同、协议、说明书等）予以验收。验收时，须核对其名称、品牌、型号、规格等，并一一编号。凡属技术性低值易耗品（电器设备、电子设备等），资产管理员须与相关技术部门按相关验收资料共同验收。第二十条对经验收合格的低值易耗品，资产管理员须填写“低值易耗品验收单”（以下简称“验收单”）并签署验收意见（属技术性低值易耗品的，须经专业技术人员签署验收意见），具体流程为：采购部经办人、使用部门收货人签认；使用部门负责人签认（于三个工作日内）；财务资产管理员复核。第二十一条.对经验收不合格的低值易耗品，按酒店《物资采购管理制度》中有关退、换货的规定执行。第二十二条资产管理员须对已验收的低值易耗品予以编号，视情况将编号标签标示于实物的适当位置，同时建立台账，登记入册。第四章低值易耗品的领用与内部转移第二十三条低值易耗品购入验收后，资产管理员按低值易耗品的种类分别在资产实物账上进行登记，内容包括序号、规格、数量、价格、购入日期、使用部门等。第二十四条各部门须指定专人（部门资产管理员）对其领第二十四条各部门须指定专人（部门资产管理员）对其领用低值易耗品（连同该部门使用或管理的其他资产）进行日常管理，并在财务部指导下建立低值易耗品实物账，经登记后将实物交由领用人使用及保管。第二十五条领用低值易耗品应按照物资管理制度办理手续。领用低值易耗品原则上实行以旧换新的办法。领用前应先办理报废手续，凭报废单、领料单领用新的低值易耗品。属增领或定额管理范围内的，应先在部门用款计划单上体现,经财务审核后补充。第二十六条,低值易耗品内部转移是指低值易耗品在酒店内各部门之间的转移使用。（一）低值易耗品需要从原使用部门转移到另一部门使用时,转入部门填写“内部调拨单”，经转入、转出部门负责人签认一资产管理员核实一财务经理签字。资产管理员在低值易耗品实物账上登记其实物转移分布。（二）“内部调拨单”一式四联，调出、调入单位各留存一联,财务部一联，（作部门费用核算依据）。第二十七条为提高低值易耗品利用率，当某部门出现闲置低值易耗品时，该部门须及时将其移交财务部。闲置低值易耗品的移交手续按酒店《固定资产管理制度》的有关规定执行。第二十八条低值易耗品的对外调拨，由财务部统一办理。在用低值易耗品对外调拨应由使用部门提出申请，报财务经理和总经理批准后委托财务部办理。任何使用部门无权直接对外调拨在用的低值易耗品。第二十九条对未办理调拨或借用手续的低值易耗品，各部门不得擅自将其带离酒店或部门管辖范围。凡需外出维修、调试或调出、借出的低值易耗品，相关部门人员须凭有效的转移单、借用单、维修单和“出门证”。第三十条低值易耗品在使用中发生故障或损坏时，使用部门须填写“维修通知单”，经部门负责人签认后送相关技术部门安排维修。第五章低值易耗品的盘点第三十一条,每季度末，财务部资产管理员须连同各部门资产管理员对低值易耗品进行一次实物账面盘点。盘点后，财务部资产管理员须将盘点结果记录于“低值易耗品盘点表”中。第三十二条.每年年末，财务部资产管理员组织各部门资产管理员对低值易耗品进行一次实物实地盘点。盘点前，财务部须拟订盘点方案报总经理审批后实施。盘点后，财务部资产管理员须将盘点结果记录于《低值易耗品盘点表》中。第三十三条每次盘点均应核对低值易耗品的财务账和实物台账，以做到账账相符。年末盘点还须做到账物相符。财务部资产管理员对盘盈、盘亏的低值易耗品应查明原因，核实情况后报财务部，财务经理在提出具体处理意见后报总经理审批。审批后,财务部按审批意见执行。第六章低值易耗品的报废（损）第三十四条酒店低值易耗品因自然损坏或使用不当而不能继续使用时，作报废处理。（一）需报废的低值易耗品，由使用或管理部门填写《低值易耗品报废（损）申请单》经部门负责人签认一财务部资产管理员会同相关技术部门核验确认一财务部审核一总经理审批。（二）资产管理员修改低值易耗品分布记录，资产管理员凭“低值易耗品报废（损）申请单”予以销账。第三十五条使用部门因未按规定程序操作或保管不当，致使酒店低值易耗品发生破损、被窃、遗失等现象时，作报损处理。需报损的低值易耗品，应由当事部门提交书面申请报告报总经理审批。审批后，财务部按审批意见执行。第三十六条报废物