金蝶EAS用户手册丛书参考指南(总账-期末处理)

FIGL070当期凭证全部录入完毕后，就要进展期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括：期末调汇、结转损益、自动转账、期末结账、批量结账，凭证摊销。作。 FIGL070010为了总结某一会计期间(如月度和年度)按企业财务治理和本钱核算的要求，必需进展制造费用、产品生产本钱的结转、期末调汇及损益结转等工作。假设为年底结转，还必需结平本年利润和利润安排账户。为了便利用户，EAS“最余额”等项数值，并生成会计凭证的“自动转账”的功能。FIGL070010010自动转账序时簿在金蝶EAS动转账”界面：选择菜单栏上的〖文件〗进展导入导出操作。FIGL070010020转账模板在“自动转账”界面上单击工具栏的【进入“转账模板-增”界面，如图：

数据项说明数据项说明编号必需录入，为自动转账模板的编号，用于区分其他转账模板。名称必需录入，为自动转账模板的名称。参考信息非必录，可依据业务需要进展录入。凭证类型确定所生成凭证的凭证类型。转账类型包括一般转账和结转损益。一般转账，就是设置凭证模板来生成凭证，与手工录入凭证没有差异；转账类型设置为结转损益类型时，则生成的转账凭证为结转损益类凭证。附件数用户可以依据业务需要进展任意修改。凭证分录顺包括先转出后转入，先借后贷，模板挨次，默认为模板挨次，用户可以随时修改。序序自动转账凭证模板体主要信息说明：数据项 说明摘要 非必录，用户依据业务需要录入摘要内容。科目 可直接录入科目代码，也可通过科目F7选择科目；假设选择的科目挂有关心账，则还需要录入核算工程。币别 会依据科目自动带出相应币别。借贷方向 包括：借方、贷方、自动判定方向。自动判定方向是指根科目余额方向借或贷属性，自动判定贷或借方向。包含未过账凭证

勾选，则通过公式取出来的金额、数量〔需要数量核算〕包含未过账凭证的数据；如不勾选，通过公式取出来的金额、数量不包含未过账凭证的数据。数据来源 数据来源分为：转入、按比例转出余额、按比例转出借方发生额、按比例转出贷方发生额、按公式转出、按公式转入、按差额转入。核算工程 包括自定义和自动生成两种选择。当数据来源选择按公式转出，则核算工程只能用自定义，不能选择自动生成。中选择自动生成，支持对一个核算工程的自动生成，两种状况，一是核算工程类型只有一个且完全一样，一是转出有两个及以上核算工程，而转入只有一个核算工程且包含在转出的工程中，在转出中可以选择一个。要当转出工程在核算工程中选择了自动生成，那么对应的转入工程的核算工程是自动生成，不行选择。转入科目的核算工程会自动由转入带入。原币金额原币金额非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成。本位币金非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，会自动携带原币额设置的公式。报告币金非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，会自动携带原币额设置的公式。数量非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，用户可以自定义公式。计量单位自动带出数量核算的单位。转入的核算工程可以比转出的核算工程多，多于转出的核算工程类型的需要手工指定特定不需要指定特定值，系统会自动生成，当转入的核算工程不包含于转出的核算工程时，则需要指定特定值。转入的核算工程类型可以为空或某一指定的核算工程值，假设为空，则生成凭证时，与转出的对应核算工程类型保持全都的核算工程；假设指定了核算工程值，生成凭证时，转入科目的此类核算工程固定为指定的核算工程值。单击【】或【】可增或插入一条分录。录入完模板信息后，单击【，即可在“自动转账”界面生成一条自动转账凭证模板记录。双击该条记录或单击【 ，可对该模板进展重修改编辑。要删除某条模板记录，只需在“自动转账”界面，单击【】确认删除即可。使用“按差额转入”时，如自动转账模板已设置了此分录为借贷方向，生成的凭证存在借贷不等的状况，按相应方向自动平衡后将差额记入。自动转帐模板生成的凭证支持对数量，计量单位的转账功能。FIGL070010030生成自动转账凭证在“自动转账”界面，选择一条自动转账凭证模板记录，然后单击【，则系统弹出利用该模板生成“凭证界面用户还可以编辑已经生成的凭证修改后单【 】Ctrl或者shift键进展多项选择，然后点击生成凭证，系统会弹出转账模板生成凭证状况，如图： FIGL070020期末调汇操作前提：只有在“会计科目”中设定为<操作前提：只有在“会计科目”中设定为<期末调汇>的科目才会进展期末调汇处理。全部涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。在金蝶EAS主控界面，选择〖财务会计〗〖总账〗〖期末处理〗“期末调汇”向导界面：2步操作，如图：数据项说明数据项说明调汇损益科即发生的汇兑差异转入的损益科目，一般为财务费用科目。在这里输入目的汇兑损益科目必需是一个最明细级科目。收益依据用户需要只结转收益，生成汇兑收益凭证。损失依据用户需要只结转损失，生成汇兑损失凭证。损益依据用户需要同时结转收益和损失，生成汇兑损益凭证。生成转账凭选择后系统会自动生成一张转账凭证。勾选，则在下面要录入生成转账证凭证的日期、凭证字及凭证摘要；不勾选，则不生成凭证，只在调汇历史信息表中记录。凭证日期凭证日期生成转账凭证的日期。系统自动给出，一般为会计期间末。也可以自行修改。凭证字生成转账凭证的凭证字。凭证摘要生成转账凭证的凭证摘要。生成一条历史调汇信息表的记录，您可以看到调整汇兑损益的具体信息资料。 FIGL070030结转损益EASGL_011“期末结账要求损益类科目余额为零”进展选择，当参数设置为是时，则月结时要求损益类科目余额必需为零，即每一期间月结之前必需进展结转损益，也就是所谓的账结法；当参数设置为否时，则只有跨年度前的最终一次月结才要求损益类科目余额必需为零，也就是所谓的表结法。使用结转损益功能之前，应当在〖系统平台〗〖系统配置〗〖参数设置〗〖总账〗-其他参数页签下设置本年利润科目。生成一张或多张结转损益记账凭证。在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗〖财务会计〗〖总账〗〖期末处理〗〖结操作。首先，进入进入结转损益向导界面中的第一步，如图：系统会自动列示全部科目余额不为零的损益类科目，损益科目前的复选项默认为全部选中，可以通过点击右上角的【要手工逐一勾选

】与【 】按钮进展全选和全清，也可以依据需的本年利润科目。数据项说明数据项说明收益损失损益凭证日期结转凭证发生日期。凭证类型选择待结转凭证类型。凭证摘要结转凭证摘要。按余额相反方向选择此项，则按科目余额相反方向结转损益；不勾选，则依据科结转目的实际余额方向结转损益。本年利润按原币默认为勾选，则分币种记录本年利润，不勾选时，则把各种币别本年利润按原币默认为勾选，则分币种记录本年利润，不勾选时，则把各种币别结转的损益类科目余额汇总记录于本年利润科目。按一般方式结转二选一，非按核算工程类别结转，直接按科目转结。按核算工程类别二选一，只有在本年利润科目挂有核算工程时才能选择按核算项结转目类别结转，选择后按核算工程对应汇总进展结转。点击【开头】进展结转，生成结转损益转账凭证；假设分屡次进展结转，则结转之前需要保证已经结转的凭证均已审核过账。FIGL070040期末结账于本期的，要进展下一期间的处理，必需将本期的账务全部进展结账处理，系统才能进入下一期间。EAS->〖总账〗->〖期末处理〗->末结账”向导界面，如图：月结：对一般会计期间的结账处理为月结，月结转变会计期间。年度年未也可以进展月结，假设会计期间设置了调整期，系统会提示是否进入调整期进展业务处理，用户选择是，则进入调整期间，选择否，则自动转入下一年计年度的首个会计期间。年度月结后，调整期的凭证不记录会计年度的期初数据中。反月结：对月结的反向操作。假设总账参数“指定报表上报后不能反结账”设置为“是”时且计期间任意一张报表时，则当期不能反结账。初数据中。不管当前期间是会计年度的哪个期间，均可录入上一会计年度调整期的凭证，凭证审核过账后，通过年结功能更账表的会计年度的期初数据。反年结：对年结的反向操作。反年结以后，才能对调整期的凭证进展反过账的操作；同时，调整期的凭证不再反映在会计年度的全部账表的期初数据中。 FIGL070050批量结账为便利客户使用，系统供给批量结账功能。在子公司，则为对本公司的总账进展期末结账功能；在集团，可以一次性对多个下级子公司进展批量结账，统一治理。在集团，点击批量结账，进入批量结账序时簿界面，如以以下图：自动勾选，假设全部检查条件的复选项均已勾选，则说明该公司可以进展结账。假设选择的公司范围内，有些满足结账校验，有些不满足，则符合结账检查条件的公司能够结账成功，并在结账提示列描述已结账到哪一期间；不满足的，则会给以提示信息，并说明没有结账成功的缘由。 FIGL070060凭证摊销在权责发生制下，有些业务会导致现金或银行存款一次性流出，而费用则需要分期摊销，记EAS供给了能够事先设置好摊销期间，各期摊销的金额或者比例，并生成凭证的凭证摊销功能，削减用户的工作量。FIGL070060010凭证摊销序时簿在金蝶EAS证摊销”序时簿界面：在此界面中，用户可以增，修改，删除及查询凭证摊销方案，也可以选择摊销方案生成凭证。FIGL070060020凭证摊销模板在“凭证摊销”界面上点击工具栏的【，或选择菜单栏上的〖文件〗〖增〗或者通过快捷键“Ctrl+N，进入“摊销方案-增”界面：数据项说明数据项说明编码必需录入，为摊销方案的编码，用以区分其他摊销方案。名称必需录入，为摊销方案的名称；参考信用户可依据需要进展录入。息凭证类选择摊销方案生成凭证的凭证类型。型币别默认为当前登录公司的本位币，包括全部原币。摘要录入摊销方案生成凭证的摘要。凭证摊销模板体主要信息说明：关心账假设科目挂有关心账，则关心账必录。关心账行100%安排比例勾选对应行的固定复选项。会计期间只能录入会计期间类型已经维护的会计期间，且只能录入当前期间及以后的期间。置摊销比例摊销金额等于摊销总额*摊销比例，也可以直接录入。数据项说明科目数据项说明科目F7选择科目。待摊销选择未带关心账的科目，金额可直接录入；选择带关心账的科目，金额不能直科目金额接录入，会