未申报债权康美药业自行审查流程

未申报债权康美药业自行审查流程根据《康美药业股份有限公司重整计划》中“针对在本重整计划提交债权人会议表决前未进行申报但在康美药业账面记载的债权，在本重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后申报的，由康美药业负责审查，并按照重整计划规定的同类债权清偿方案进行清偿。”目前重整计划已执行完毕，在管理人的指导下，为方便康美药业对未申报债权进行自行审查、确认、偿付，特制定此流程。一、自行审查、确认、偿付的前置条件未申报债权债权人后续以电话、邮件等形式向康美药业主张申报债权，且该债权不存在于揭阳中院裁定确认的债权表中，由投资者关系部先进行基本信息登记与申报资料收集。债权人资料邮寄至康美药业股份有限公司，签收后方进入内部审查流程。股权激励类、公司债类、中期票据类未申报债权：投资者关系部主要负责审查确认。经营类未申报债权：财务部及相关业务部门主要负责审查确认。如有其他类型未申报债权，相关涉及部门主要负责审查确认。二、审查确认流程：1、股权激励类、公司债类、中期票据类债权：由投资者关系部先行审查确认（审查邮寄资料是否齐全，债权人是否在名册中，并就债权总额进行确认），填写债权流转单—财务部复核确认（债权总额复核，涉及股权激励员工检查是否有已受领清偿款项、代扣个税、借取备用金的情况，进行相应抵扣确认），填写债权流转单—合规部审查确认（复核投资者关系部、财务部债权总额确认金额是否一致，偿付基本条件是否已具备），填写债权流转单—相关领导审批—财务安排打款（目前提存资金、股票账户由管理人管理，若领导同意以一般资金账户进行偿付安排则财务部负责打款）。2、经营类债权：由财务部根据2021年6月4日时账面数据先行审查确认（审查邮寄资料是否齐全；债权人2021年6月4日时点我司账面是否对其有应付余额，应付余额多少），填写债权流转单—业务部门复核确认（债权总额复核等），填写债权流转单—合规部审查确认（就财务部、业务部门债权总额是否一致，偿付基本条件是否已具备，进行复核审查确认），填写债权流转单—相关领导审批——财务安排打款（目前提存资金、股票账户由管理人管理，若领导同意以一般资金账户进行偿付安排则财务部负责打款）。3、其他类型债权：相关部门负责审查确认，填写债权流转单——财务部审查确认，填写债权流转单——合规部审查确认，填写债权流转单——相关领导审批——财务安排打款（目前提存资金、股票账户由管理人管理，若领导同意以一般资金账户进行偿付安排则财务部负责打款）。三、债权总金额判断原则1、股权激励类、公司债类、中期票据类债权：如果债权人债权申报表申报债权总金额小于我司自审确认债权总金额，金额从小确认；如果债权人债权申报表申报债权总金额大于我司自审确认债权总金额，以我司确认债权总金额为标准，沟通后由债权人提供债权总金额双方一致的新债权申报表，以双方一致债权总金额确认。若债权人不愿意提供新债权申报表，也可考虑公司发函、债权人回函进行债权总金额确认。2、经营类债权：由于公司自行审查无重整程序流程中管理人审查、债权人会议审查以及法院裁定债权金额，建议经营类债权人与我司债权金额不一致的情况下，由相关审查部门与经营类债权人就债权总金额核对清楚，双方一致后，再进行确认。若债权人不愿意提供新债权申报表，也可考虑公司发函、债权人回函进行债权总金额确认。3、其他类型债权：债权人申报金额与账面记载金额从小确认，涉诉按法院最终裁定金额确认。四、未申报债权人邮寄提供资料：1、股权激励类债权所需债权人提供资料：①康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单（申报人签字并按捺红指印）（股权激励简化，非必须项）②康美药业股份有限公司债权申报表（非债券类）（申报人签字并捺红指印）③康美药业股份有限公司第一/二期限制性股票激励计划授予协议书（（申报人签字并按捺红指印）或认购限制性股票时银行汇款凭证（收款人为康美药业股份有限公司）（（申报人签字并按捺红指印））④债权人身份证正反面复印件（申报人签字并按捺红指印）⑤康美药业股份有限公司重整案债权人送达信息确认书（申报人签字并按捺红指印）（如债权申报表债权人有填写相关信息，则非必须项）⑥关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（申报人签字并按捺红指印）⑦债权人认为需要提交的其他材料2、公司债类债权（分个人申报、个人委托广发证券（受托管理人）申报、机构申报）所需债权人提供资料：A.个人申报：①康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）（申报人签名、填写日期、捺红指印）②申报人身份证正反面复印件（签名并按捺红指印）③中国证券登记结算有限责任公司投资者证券持有信息（持仓证明）（签名并按捺红指印）④关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（债权人签名并按捺红指印）⑤康美药业股份有限公司重整案债权人送达信息确认书（债权人签章）（如债权申报表债权人有填写相关信息，则非必须项）⑥债权人认为需要提交的其他材料B.个人委托广发证券（受托管理人）申报（涉及前期广发代申报，现阶段广发已不再代申报）：①康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）（广发证券公章）②授权委托书（委托人签字、写授权日期、按捺红指印）③委托人身份证复印件正反面（委托人签名并按捺红指印）④中国证券登记结算有限责任公司投资者证券持有信息（持仓证明）（签名并按捺红指印）⑤关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（债权人签名并按捺红指印）⑥债权人认为需要提交的其他材料C.机构申报：①康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单（公章/签字按捺红指印）②康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）、康美药业股份有限公司重整案债权申报书（金融类债权范本）（盖章/签字）③授权委托书（非法定代表人(负责人)申报）（机构：委托人盖公章且法定代表人或负责人章）④委托代理人身份证正反面复印件（加盖公章）⑤营业执照或其他合法主体资格证明书复印件加盖公章。如机构债权人为金融机构，应同时提供中国银行保险监督管理委员会颁发的《金融许可证》复印件，加盖公章。⑥法定代表人（负责人）身份证正反面复印件加盖公章⑦法定代表人（负责人）身份证明书加盖公章⑧如发生单位名称变更或法定代表人变更的，应当提交由市场监督管理机构出具的变更证明文件复印件。需要注意的是，注销/吊销后重新注册的机构债权人不视为名称变更，机构债权人应提交两家机构之间债权转让或承继的相关证明材料复印件。（加盖公章）⑨中国证券登记结算有限责任公司投资者证券持有信息（持仓证明）加盖公章⑩中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券账户开户办理确认单》加盖公章EQ\o\ac(○,11)关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（机构债权人签章、填写日期）EQ\o\ac(○,12)康美药业股份有限公司重整案债权人送达信息确认书（债权人签章）（如债权申报表债权人有填写相关信息，则非必须项）EQ\o\ac(○,13)债权人认为需要提交的其他材料3、中期票据类债权所需债权人提供资料：①康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单（盖章）②康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）（受托管理人公章、填写日期、委托代理人签字）、康美药业股份有限公司重整案债权申报书（金融类债权范本）（盖章/签字）③营业执照或其他合法主体资格证明书复印件加盖公章。如机构债权人为金融机构，应同时提供中国银行保险监督管理委员会颁发的《金融许可证》复印件（公章）④法定代表人（负责人）身份证正反面复印件加盖公章⑤法定代表人（负责人）身份证明书加盖公章⑥如发生单位名称变更或法定代表人变更的，应当提交由市场监督管理机构出具的变更证明文件复印件。需要注意的是，注销/吊销后重新注册的机构债权人不视为名称变更，机构债权人应提交两家机构之间债权转让或承继的相关证明材料复印件。（加盖公章）⑦授权委托书（委托人公章、填写日期）⑧委托代理人身份证正反面复印件（公章）⑨法定代表人（负责人）身份证明书（公章，填写日期）⑩法定代表人（负责人）正反面复印件（公章）EQ\o\ac(○,11)上海清算所出具的关于债券持有明细情况文件（公章）EQ\o\ac(○,12)康美药业股份有限公司重整案债权人送达信息确认书（债权人签章）（如债权申报表债权人有填写相关信息，则非必须项）EQ\o\ac(○,13)关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（债权人签章、填写日期）EQ\o\ac(○,14)债权人认为需要提交的其他材料4.经营类债权所需债权人提供资料：①康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单（申报人签章或委托代理人签字）②康美药业股份有限公司重整案债权申报表（非债券类）③康美药业股份有限公司重整案债权申报书（经营类债权范本）（申报人签字/盖章）（或委托代理人签字）④授权委托书（委托人签章）⑤法定代表人（负责人）身份证明书（公章）⑥法定代表人（负责人）身份证正反面复印件（申报人公章）⑦委托代理人身份证正反面复印件（申报人公章）⑧申报人营业执照（申报人公章）⑨证明债权成立及债权金额、性质的材料（加盖公章/签名并按拿红指印）债权人申报债权应提交能够证明债权成立及债权金额、性质的全部书面证据材料，包括但不限于：a.各类合同书（购销合同等）等债权形成的基础性材料b.相关票据、划账单、汇款单、对账单、提货单、物流单等合同履行的凭证。其中，对于承兑汇票、支票、仓单、提单、栈单等可以流通转让的票据凭证，必须原件寄送至康美药业股份有限公司处。c.债权如有担保的，须提交抵押合同、质押合同、保证合同、担保物清单以及相关的抵押、质押登记证明（包括但不限于他项权利证明）等担保材料。如担保物的物权凭证（如房产证、土地证、行驶证等）由债权人一并保管的，应在申报债权时将原件单独交还至康美药业股份有限公司处；d.债权的发生、变更（包括但不限于债权转让、债务承担、合同转让、债务重组、抵销、部分清偿）及存续等原始材料；e.债权人主张债权的相关证明资料，如催款、催收通知等；f.相关公证文书（如有）；g.能够证明债权诉讼时效中止、中断、延长及债权金额等情况的其他材料；h.债权如涉及诉讼、仲裁、调解、保全、执行的，则须提交诉讼、仲裁、调解、保全、执行有关的文件（包括但不限于已经判决或裁决的正在执行或正在进行中的案件的起诉状、仲裁申请书、诉讼保全申请书、保全裁定书、生效判决书、调解书、裁决书、执行申请书、法院执行裁定书、法院执行案件通知书等）。法院出具的生效法律文书应加盖法律文书生效章，如果案件经过两级法院审理，一、二审法院出具的法律文书均需提供；仲裁机关出具的生效法律文书应附上仲裁机关关于法律文书已经生效的函件或双方当事人已签收的送达回执以及证据材料。如果债权人已申请人民法院强制执行的，还须提交人民法院执行立案通知书、执行裁定书等相关文件，并向康美药业股份有限公司说明是否已领取部分执行款；i.如有清偿情形的，须提供清偿凭证、协议等文件。如该等债务清偿系由法院裁定认可的，须同时提交相关的生效法律文书。本项义务不随着债权申报工作的结束而终止，如前述情况一经发生，债权人应及时通知康美药业股份有限公司并补充提供前述资料。以上证明债权成立及债权金额、性质的材料，请按照形成时间先后排序，并提供复印件。前述复印件须加盖公章/签字按捺手印。⑩关于领受偿债资金的账户信息告知书（债权金额50万元及以下的普通债权人使用）或关于领受偿债资金及抵债股票的账户信息告知书（债权金额50万元以上的普通债权人使用）（债权人签章，填写日期）⑪债权人认为需要提交的其他材料【相关要求】1.申报人须在《康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单》中按序填写提交的书面材料名称，并注明每份书面材料页数、页码、是否原件；2.申报人须真实、准确、完整填写《康美药业股份有限公司重整案债权申报表》，填写债权申报人的基本情况、委托代理人的基本情况、送达信息、申报债权的金额、构成、性质及担保情况、是否涉及诉讼或仲裁等信息。以上信息如有虚假填写，债权人将自行承担由此产生的一切法律后果；3.申报债权为债券类债权的，须以计划产品（即债券持有人）为单位填写《康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）》。同一债券持有人同时持有康美药业发行的多款债券的，须以债券产品（如：18康美01）为单位在《康美药业股份有限公司重整案债权申报表（债券类）》中列明每款债券产品的申报债权金额、构成、性质及担保情况等信息；4.《康美药业股份有限公司重整案债权申报表》首部的“申报人编号”由公司填写，债权人无需填写。5.《康美药业股份有限公司重整案债权申报书》须具体写明债权的构成、债权形成的原因及经过、利息等的计算方法及详细计算过程、债权性质、有无财产担保等情况；6.债权人为机构的，《康美药业股份有限公司重整案债权申报材料清单》《康美药业股份有限公司重整案债权申报表》《康美药业股份有限公司重整案债权申报书》须加盖公章；所申报债权为债券类债权的，须加盖计划产品（即债券持有人）所属公司公章；债权人为自然人的，须由债权人本人签字按捺手印。委托理人申报的，委托代理人须在前述材料上签字按捺手印；7.《康美药业股份有限公司重整案债权申报表》和《康美药业股份有限公司重整案债权申报书》记载的信息应当保持一致。五、“同类债权清偿方案”标准普通债权清偿标准如下：1.50万元（含50万元）以下部分现金清偿。普通债权以债权人为单位，每家债权人50万元以下（含50万元）的债权部分，由康美药业自行审查确认后以现金方式清偿完毕。2.50万元以上部分采用以股抵债、现金清偿、信托受益权方式清偿