金税三期培训课件（基本业务报表填写个税软件）

纳税人学堂-金税三期培训**市地方税务局纳税效劳局**2021年*月一、办税问题解决途径二、培训视频网站介绍三、金税三期上线本卷须知四、三证合一办理本卷须知五、个税扣缴软件变化本卷须知六、表证单书的变化

培训内容介绍一、办税问题的解决途径(一)拨打12366-2纳税效劳热线。(二)登录**地税网站〔或直接**地税搜索〕，点击右上角搜索，输入关键字，即可查找答案，并可在线咨询答疑解惑。〔三〕可参加纳税人之家qq群90850373，在线咨询解答。〔四〕可加关注**地税微博，随时发布税收新政。〔五〕关注“**地税〞微信公众号。〔六〕网络发票效劳热线：3052216、、〔七〕个税软件效劳热线：4007112366、0551-626502040551-62650304〔八〕电子税务局效劳热线：4007328488或加QQ号远程：4007328488

**地税网站**地税网站右上角搜索输入问题的关键字，答案即可显示，方便快捷。

蚌埠地税网站**地税网站

纳税人之家QQ群点击消息记录，即会出现右下角的放大镜，点击后，内容输入关键字，需要咨询的问题答案即可显示。二、培训视频网站介绍：人与网

百度搜索：人与网金税三期培训视频三、金税三期上线本卷须知

根据国家税务总局部署，金税三期优化版各应用系统(以下简称金税三期)将于2021年1月8日在**市国税系统和地税系统(以下简称税务机关)正式上线运行。金税三期实现了国地税核心征管系统的统一，实现了税收征管与效劳的统一标准。金税三期上线本卷须知1、2021年12月24日18：00起，全市各级地税机关暂停办理税库银横向联网实时扣税、POS机刷卡缴税(费)。2、2021年12月25日00：00至2021年1月8日8：00期间，全市各级地税机关暂停(受)办理所有税费业务一一金税三期上线本卷须知3、2021年1月8日8：00起，金税三期正式对外开放，全市税务机关正式启用金税三期各系统受(办)理纳税人各项涉税(费)业务。4、纳税(费)申报期限安排为尽可能减少金税三期上线给纳税人带来的不便，我市2021年1月份征期调整为2021年1月8日至1月29日。请广阔纳税人妥善安排涉税业务办理时间，于2021年12月24日17：30前尽早办理相关涉税(费)事项(特别是各类发票领用、发票代开、二手房交易等事项)，尽量减少因新旧系统切换对办理涉税(费)业务造成的不便。24日之前再次领用发票，核定用量缺乏，管理分局增加核定。纳税人自开发票不影响，正常运行。金税三期上线运行初期，由于业务办理集中、业务量剧增等原因，可能会出现涉税事项办理不畅、办税效劳厅拥堵、等候时间增长等情况，将根据纳税人办理业务需要增设办税窗口，提供预约效劳、延时效劳和导税效劳，确保涉税业务能够顺利办理。金税三期上线本卷须知四、三证合一办理本卷须知三证合一工作三年内结束，只有工商内容确实变更了才需要办理。1、电子税务局无法登录，需重新开通，2080239。采取证书方式登陆电子税务局的，办理CA证书变更认证手续(拨打英塔公司客服：4007328488或加ＱＱ号远程：4007328488)；2、领取使用地税机关发票的，重新刻制发票专用章；3、使用网络发票开票系统的，需联系网络发票公司进行变更，联系：3052216、、；当月开具发票的，填制?普通发票使用情况报告表?到管理分局查验发票后，带着营业执照复印件到网络公司办理变更，需提前五个工作日办理。4、采取委托银行缴纳税款的，联系管理分局或办税效劳大厅重新验证税库银?三方协议?，如验证通过无法缴纳，查过原因，仍然无法使用，那么管理分局重新签订?三方协议?。新办企业办税效劳大厅签订?三方协议?。办理三证合一变更本卷须知

办理三证合一变更本卷须知

5、实行个人所得税代扣代缴明细申报的，需使用换证工具进行识别号的变更，具体方法请登录【**地税网站】--【下载中心】--扣缴单位变更纳税人识别号后个人所得税信息管理系统操作指南。

如有操作问题，请拨打客服4007112366,4007328488办理三证合一变更本卷须知

换证是指将原税务登记证号更换为新的税务登记证号，用换证工具点击浏览选择已有的个税软件文件夹EPPortal操作。

新办企业三证合一办理办理工商登记的三证合一新办企业，不需到税务机关办理税务登记，如没有营业收入或没有开业，无需办理开业登记及申报。如进行生产经营，那么需带着相关资料到地税办税效劳大厅办理开业登记，鉴定税种，正常进行申报。

新办企业三证合一办理五、个税扣缴软件变化本卷须知老户升级流程〔已使用个税软件需要升级，否那么无法进行申报〕：为确保金税三期上线后个税代扣代缴系统的正常使用，省局将于12月下旬对全省代扣代缴系统使用户进行升级，2021年1月1日后，所有扣缴义务人必须使用升级后的新版客户端(**地税一体化办税平台)进行申报。建议使用联网的电脑安装个税软件，可实现自动获取初始化文件、自动升级、网络申报。个税如上门汇总申报需管理分局认定修改明细申报为上门申报，否那么上门无法办理申报。建议使用个税软件自行明细申报。五、个税扣缴软件升级本卷须知升级前，请务必先做好原软件的备份，直接复制备份原文件夹EPPortal保存。右键点击易税门户，属性查看，即可知道位置。1、安装个税软件的电脑如直接联网，那么点击图标易税门户，软件公司通过后台直接升级，扣缴义务人不需要进行升级操作。2、升级完成后，显示新版本界面“**地税一体化办税平台〞，用户名admin，密码123456登录。

个税扣缴软件升级升级后登录如以下图所示，请直接点击升级后登录如以下图所示，请直接点击开始迁移，升级成功个税扣缴软件升级3、不能直接联接互联网的扣缴义务人，请在12月22日以后，登录**市地税局网站〔〕“下载中心〞，下载升级包，按照提示进行手动升级。4、对于仍使用微机编码明细申报的扣缴单位需采用“换证工具〞〔从**市地税局网站2021年10月22日挂载的“**省个税代扣代缴软件在线升级安装包中获取〕转换为纳税人识别号方可进行升级。5、对“一机多户〞的用户，市局将开展专场培训，请按通知参加培训。新版个税扣缴软件客户端差异说明新增多项功能，软件实现联网自动化操作，数据自动上传1、实现网络申报2、增加申报密码：选择网络申报时提示输入申报密码，第一次输入为税号后六位〔提示的临时密码，仅第一次申报需要修改〕3、申报完成获取反响，核实申报情况和申报税款4、点击税款缴纳，个税直接缴纳5、点击获取反响，自行更正申报

新办企业个税扣缴软件安装下载的升级包既是升级包也是完整安装包，新用户可按提示安装操作使用。安装三期版代扣代缴?**地税-体化办税平台?后登录系统，登录密码：123456联网电脑安装个税软件后，登录扣缴软件输入纳税人识别号、单位全称、行政区划。报表模式选择:简易模式和标准模式〔简易模式只有工资薪金报表,标准模式包含所有报表〕建议选择标准模式。进入系统后如果网报网络通畅，会直接在线获取初始化信息〔如假设网络不通按提示使用介质初始化〕人员登记---报表填写---发送申报---获取反响---申报更正〔如填写错误〕金税三期版代扣代缴系统操作简要手册新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装五、个税扣缴软件升级本卷须知**省个税代扣代缴软件在线升级安装包及操作指南〔请参照操作指南安装〕下载地址：个税软件不明事项咨询方式：1、所在税源管理分局2、国家总局效劳热线：4007112366

六、表证单书的变化解读**省地方税务局关于启用营业税、财产行为税、基金〔费〕新申报表的公告关于?**省地方税务局启用营业税、财产行为税、基金〔费〕新申报表的公告?的解读营业税申报表

营业税减免税明细表营业税减免明细表

营业税减免明细表营业税减免明细表最大的变化：地方税综合申报表取消1、营业税申报表表样2、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加申报表表样3、城镇土地使用税申报表表样4、土地增值税申报表表样5、资源税申报表表样6、房产税申报表表样7、印花税申报表表样8、车船税申报表表样9、烟叶税申报表表样10、耕地占用税申报表表样11、契税申报表表样12.社会保险费申报表表样13.水利建设基金、残疾人就业保障金〔通用〕申报表表样14.文化事业建设费申报表表样

六、表证单书的变化解读自2021年1月1日起，国家税务总局金税三期优化版税收征管系统在我省正式上线运行，因此，新申报表需要同时启用，原?地方各税〔基金、费〕综合申报表?、?城镇土地使用税明细申报表?、?房产税明细申报表?、?土地增值税纳税申报表?、?车船税纳税申报表?、?耕地占用税纳税申报表?、?契税纳税申报表?等申报表同时停止使用。

六、表证单书的变化解读现营业税申报使用?营业税纳税申报表?、?娱乐业营业税纳税申报表?、?效劳业营业税纳税申报表?、?效劳业减除工程金额明细申报表?、?建筑业营业税纳税申报表?、?异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表?、?金融保险业营业税纳税申报表?及7份附表、?营业税减免税明细申报表?。

办理申报有何变化金三上线后，地方税综合申报改变为营业税申报、附加税申报、印花税申报、通用申报表申报、个人所得税申报、企业所得税申报、房产税申报、土地使用税申报等等营业税申报分行业进行表单的选择申报，如效劳业、娱乐业、建筑业，变化较大

纳税人自行网上申报，一定要查询未申报信息，及时选择相应申报表进行申报如金三上线后营业税单位无法选择营业税申报表进行申报，需和管理分局联系修改营业税的税种鉴定，如证券业，现在金三无此税目，应选择金融经纪和金融商品买卖。效劳业营业税纳税申报表

如效劳业和建筑业分行业填写先填写?效劳业减除工程金额明细申报表?，重点指标解读1、“应税收入〞填写纳税人本期因提供效劳业应税劳务所取得的全部价款和价外费用〔包括免税收入〕。纳税人发生退款或因财务会计核算方法改变冲减营业额时，不在本栏次调减，在“前期多缴税额〞栏次内直接调减税额。2、“应税减除工程金额〞应填写纳税人本期提供营业税应税劳务所取得的效劳业应税收入中按规定可扣除的工程金额，分不同应税工程填写，该栏数据为附件5?效劳业减除工程金额明细申报表?中相应“应税工程〞的“金额小计〞数。3、“免税收入〞填写纳税人本期取得的效劳业应税收入中所含的不需税务机关审批可直接免缴税款的应税收入或已经税务机关批准的免税工程应税收入。

建筑业营业税纳税申报表

先填写异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表，重点指标解读1、“本地提供建筑业应税劳务申报事项〞填写独立核算纳税人在其机构所在地主管税务机关税收管辖权限范围内因提供建筑业应税劳务所发生的相关应申报事项，包括纳税人本身及其所属非独立核算单位所发生的全部应申报事项2、“异地提供建筑业应税劳务申报事项〞填写独立核算纳税人在其机构所在地主管税务机关税收管辖权限范围以外因提供建筑业应税劳务所发生的相关应申报事项，包括纳税人本身及其所属非独立核算单位所发生的全部应申报事项。

建筑业营业税纳税申报表

3、“应税收入〞填写纳税人本身及其所属非独立核算单位本期因提供建筑业应税劳务所取得的全部价款和价外费用〔包括总包收入、分包收入、转包收入和免税收入〕，分本地、异地按照不同应税工程填报；按照本地、异地分别填报。纳税人发生退款或因财务会