贫困山区金融风险防范研究重庆贫困山区金融发展与风险防范问题探索

贫困山区金融风险防范研究重庆贫困山区金融发展与风险防范问题探索

一、地区经济发展水平重庆万州区和附近县位于四川盆地东部和湖北省东部，全长318公里。穿越大巴山区、山西省、齐山区和大隆山脚下的山区。长江从西向东延伸，经过翟塘峡和扶峡谷，从湖北东部出发，全长318公里。其地貌总的特点是:北、东、南三面环山,山高峡深,西部山丘起伏,中间地势低下;平坝、丘陵、山地皆有,以山地面积最广;地势高差悬殊,最低的巫山碚石为海拔73.1米,最高的巫溪阴条岭为海拔2797米,地表绝对高差达2723.9米。现阶段这一地区仍然是长江流域经济发展水平最低、经济基础最薄弱的一个地段,具有不发达地区的显著特征:其一,总体经济水平低。主要经济指标同全市、全国比较都处于较低水平,同长江流域发达地带比较差距更大。万州区2000年末人均国内生产总值、农民人均纯收入、城镇居民人均可支配收入分别为全重庆市平均值的74.68%、83.19%和82.98%;为全国平均值的56.23%、69.86%和82.93%(见表1)。其二,经济结构落后,基础设施薄弱。重庆市2000年第一、二、三产业比例为17.8∶41.3∶40.9;万州区及相邻6县2000年第一、二、三产业比例为31.55∶32.67∶35.77,在产业结构中占主导地位的仍然是初级产业部门、以农副产品为原料的初步加工业和简单劳动密集型行业。万州历史上客货运交通仅有公路和长江水道。近4年来,交通建设才有了较快发展,万州第一条铁路——达万铁路于2001年6月通车;五桥机场、高速公路都正在修建之中。其三,劳动者文化程度较低,高素质人才奇缺。重庆贫困山区劳动者绝大多数属体力型,缺乏必要的知识和技能。以万州区为例,总人口167.28万人中,专业技术人员和管理人员共计30876人,占人口总数的1.85%。在30876名专业技术人员和管理人员中,研究生及以上学历的仅30人,占0.097%;本科学历的4163人,占13.48%;中专及以下学历的有16264人,占52.67%;具备高级职称的仅981人,占4.03%。人才短缺使企业创新能力减弱,也使区域经济在市场竞争中处于劣势。其四,城镇发育迟缓。2000年末,万州区市镇人口比重仅为23.69%,比重庆市低9.4个百分点,比全国低12.4个百分点,标志着城镇化水平暨经济现代化水平十分低下。其五,扶贫任务仍然艰巨。以万州区为例,虽然实现了成建制越温的阶段性目标,但由于历史和自然的原因,三峡库区的生态环境十分脆弱,人口密集,而土地资源非常有限,土地垦殖系数高达32%,己处于过度垦殖状态。到目前为止,全区还有贫困户33989户,贫困人口118962人,占全区总户数的6.45%、总人口的7.11%。剩下的贫困人口实际上是达不到“五八”等高线(指人均年收入500元,800斤粮食)的极贫人口。他们分布在后山镇乡,地域偏僻,交通不便,信息闭塞,农业生态环境恶劣,人畜饮水十分困难,经济发展相对迟缓。己解决温饱的贫困农户,绝大多数经济基础还很脆弱,还没有建立稳定的经济收入来源,从而限制了对农田的投入,致使土地生产能力低,加上万州区位于“渝东”伏旱暴雨中心区,十年九灾十年九旱,一遇大灾,极易返贫。二、私家车银行信贷系统在万州这块并不富裕的土地上,目前并存着6家商业银行(工、农、中、建4家国有商业银行,1家地方商业银行、1家股份制商业银行——中信银行)、4家保险公司(人保财险、人保寿险、平安、太平洋)、3家证券公司(华西、华夏、君安);华夏银行万州分行正在筹建之中。金融业发展中面临着若干矛盾,导致不同类型的金融风险。1.上划国内资金,输入外输积贫积弱的贫困山区本来就有着资金外流的趋向。重庆市直辖后,政府体制发生了一系列深刻变化。尤其是2000年撤消万州移民开发区,开县、忠县、云阳、奉节、巫山、巫溪等6县由重庆市直管后,市级经济主管部门加大直管力度,使社会资金向市级部门集中,形成巨大的层层上划资金流,犹如大树的树根一样将贫困山区土壤中有限的养分源源不断地输往经济发达的主城区,从而导致存款分布区域由远郊县城转向主城区。2001年1～8月,万州及相邻6县商业银行对公存款比年初下降8亿元,降幅达11.76%,金融业患上了“贫血症”。当地企业中上市公司屈指可数,多数企业对银行仍然有很强的依赖性,贫困山区受资金不足所限,经济发展受到制约。随之而来的是垄断,重点行业贷款上移重庆市主城区开户行,贫困山区银行业可收息资产大为减少,扭亏增盈难上加难。2.“高成本”的经营策略贫困山区经济落后,人均收入低,金融资源十分有限,业界竞争愈演愈烈。万州某商业银行有的网点不惜采取违规手段高息揽存,高价买进包袱,饮鸩止渴;同时又大声疾呼,要求允许地方商业银行实行更高的贷款浮动利率(以消化不堪重负的成本)。如此经营策略,有将该行引入恶性循环的泥潭而不能自拔之后患。有的保险公司为争取保费收入,夸大宣传保险作用而不顾持续发展。由于金融业有的单位自律不严、金融监管有待加强,挤兑风潮曾经发生,理赔讼争大量出现,社区金融风险不断聚集,能否持续发展令人堪忧。3.信贷资产流失严重,执法环境差2001年8月末,万州辖区银行业不良贷款占贷款总额的比例和双呆贷款占贷款总额的比例大大超过重庆市商业银行的平均水平。究其原因,主要有以下几点:(1)重庆市贫困山区企业以中小企业为主,其中,大型工业企业仅占1.54%;中、小型工业企业分别占10.80%和87.65%。中小企业经济实力相对比较弱,抵御风险能力不强;财务制度不够健全,管理有待规范;技术水平参差不齐,发展不够平衡;当地经济的脆弱性导致企业随时面临经营风险。另外,三峡移民迁建中,企业在搬迁,社会在重组,原有的生产秩序、经济秩序被打破,新的生产秩序、经济秩序的建立尚有待于搬迁的逐步完成,因而库区全社会范围内固定资产投资增加与该区域工业增长减缓、企业经济效益低下的矛盾更为突出1。很显然,在经济发展迟缓和融资渠道单一指向银行的情况下,必然导致库区商业银行大量的信贷资产难以保全。(2)三峡库区淹没企业破产、关闭以后,银行贷款呆坏账集中显现2。随着国办发53号文件《国务院办公厅关于三峡库区移民工作若干问题的通知》、银发104号文件《关于做好三峡工程库区搬迁企业兼并破产后银行呆坏账核销工作有关问题的通知》的实施,库区企业关闭和破产的力度加大。为享受政策,水位线下企业大都采取破产走人方式以甩掉债务和人员包袱,信贷资产损失迅速增加。经过连续几年的核呆、剥离、债转股,2000年末,某行万州分行所辖9个有淹没搬迁企业的行、部,不良贷款总额仍占这些行信贷资产总额的47.78%,应收未收损失类贷款利息占应收未收利息83.11%;因淹没搬迁企业兼并、破产、关闭,导致该行本息共计损失215733万元。自身搬迁垫资和企业兼并、破产、关闭的双重损耗,使三峡库区银行经营陷入严重困境,经营业绩难见曙光。(3)社会信用环境差,执法司法环境存在不容忽视的问题。部分企业信用观念淡薄,受各种利益驱动千方百计逃废银行债务。为清偿债务,银行与有关企业屡屡“过招”,但却收效甚微。企业逃废银行债务的形式多样,他们或在企业改革、改组、改造过程中,搞“金蝉脱壳”,“母子裂变”,“游离母体、分散突围”,“大船搁浅、舢板逃生”以及“新老划断”;或利用国家对三峡库区淹没企业的优惠政策,扩大范围搞假破产、先分后破、假兼并;或采取多头开户、资金体外循环等手段逃避收贷。同时,信用意识淡薄,民众法律意识缺乏,个人综合消费贷款管理稍有疏忽即成坏账。上述问题依照现行法律本可解决,但法院执法常受到地方的各类干预。地方政府部门为维持社会稳定,常常从局部利益出发对当地企业逃废银行债行为进行保护,干预法院执法。商业银行依法收贷存在诉讼难、执行难的客观阻挠,问题常常久拖不决,或花费的收债成本过高。因此,大量的逃废债行为不能得到及时阻止,商业银行被悬空大量的信贷资产既无法收回重新变为生息资产,又不具备呆账报损所要求的条件而无法核销呆账。三、为中小企业的融资服务1.金融业应抓住三峡库区区域经济重组机遇,大力支持贫困山区基础设施建设,促进产业结构优化和国有企业改革,依靠当地经济发展增强“造血”功能。(1)金融业要研究地方政府“十五”规划,在规划中寻找投资回报有保障的项目,主动竞争预期效益好的大项目,优化信贷结构。万州“十五”规划中提出:今后5～10年,万州要以二期移民总目标为中心,以交通设施建设为基础,以调整经济结构为主线,以振兴万州工业为突破口,全面改进投资硬环境。(2)坚持五项原则,支持中小企业发展。一是调整结构、提高质量的原则。通过促进中小企业结构调整和技术升级,优化银行的信贷结构,改善银行资产质量状况。二是效益优先,平等对待各种所有制中小企业的原则。以经过严格评定的信用等级和银行贷款“三性”原则作为掌握贷款的基本依据。三是因地制宜、突出重点的原则。根据国家产业政策和各地实际情况,形成适应当地经济发展特点的信贷业务经营格局。四是加强管理、防范风险的原则。正确处理好信贷集中和分散的关系。五是提高效率、完善服务的原则。为不同类型的中小企业提供多样化、综合性、现代化的金融服务。根据以上原则,及时研究对中小企业服务过程中出现的新情况、新问题,为中小企业提供全方位的金融服务。包括为中小企业提供便捷的结算业务,减少企业在途资金占用;帮助分支机构较多的中小企业建立内部资金调拨系统,加快内部资金周转,提高资金使用效率;为企业提供非融资类保函、承兑汇票等非贷款类融资服务,帮助企业利用银行信用加快发展;对能提供低风险担保方式的信贷业务,简化手续,或直接到前台办理审批,以适应中小企业对银行服务时效的要求;对为大企业提供配套产品或服务的中小企业,可由其配套或服务的大型企业为其办理融资业务提供担保;对中小企业持有的由大型企业签发或承兑符合贴现范围的商业承兑汇票,优先给予贴现;对拥有成熟技术及良好市场前景的高新技术产品和专利项目,以及利用高新技术成果进行技术改造的中小企业,积极提供信贷支持,促进企业加快科技成果的转化;积极为中小企业提供电话银行、自助银行、网上银行、BtoB、BtoC等电子银行服务;为中小企业提供市场动态、行业发展、政策法规、金融工具选择等信息服务,为企业供、产、销牵线搭桥,提供跨省市合作伙伴、购销对象的生产经营、资信状况等咨询服务;帮助中小企业健全财务制度,培训财务人员,规范财务管理;针对企业生产经营特点,适时提供现金管理、选择融资组合、债务重组等理财服务以及其他金融服务。(3)鼓励产权多元化,支持国有企业改革。国有企业长期低效运行,是造成库区商业银行资产质量低下的重要原因之一。当债权人国有银行和债务人国有企业都是“国有”时,不能形成以银行主体利益为核心目标的经营机制,银行与企业之间处于一种软约束状态。所以,库区商业银行惟有抓住机遇,将资产保全与实现国有企业战略性重组结合起来,支持国有企业转变机制,使企业状况根本好转,才能真正解决商业银行的不良资产问题。2.依靠政府和法律的权威,尽快建立社会信用体系,金融界加强同业合作,联合制裁恶意逃废银行债务的企业。逃废金融债务已成为金融运行中的一个突出问题,是造成商业银行不良贷款比例较高的重要原因,必须下大力气综合治理,坚决打击逃废债务行为,促进社会信用秩序的根本好转。同时,金融机构在支持国有企业改革和债务重组过程中,要加强内控建设,进一步明确各级分支机构抵制和纠正企业逃废债务的责任,主动争取各级政府和有关部门的支持,利用新闻媒介披露各种逃废债务典型案例,建立良好的社会信用秩序。目前推行的建立金融债权管理行长联席会议制度在对付逃废债问题上可以起到一定作用。通过完善企业开户登记许可证制度、贷款证制度、逃废债企业名单曝光制度,可以在一定程度上减少逃废债行为。实行这些制度尚需解决各商业银行只从各自利益出发而协同配合不足的问题,金融同业要加强合作,充分发挥银行业协会及其他自律组织的作用,对恶意逃废债务的企业联合实施制裁。中央银行要从加强金融监管、防范和化解金融风险出发,进一步健全防范和制裁企业逃废金融债务的相关制度,尽快实行贷款证制度,解决企业信用状况模糊的问题;加快有关行政规章的制定工作;加强与司法机关的沟通与合作,为金融机构提供有效防范和制裁企业逃废金融债务的法律咨询和法律服务;加强司法独立性建设,整顿社会信用秩序,防止贷款企业借改制之机逃废债,改善投资环境。3.贫困山区金融业要强化集约经营意识,依靠信息技术加强信贷管理。工商银行在这方面作了有益的探索。贫困山区金融业要把经营的着眼点放在提高效益、质量和人均水平上,主动配合上级行采取的集约化措施,提高新增贷款的安全性,调整信贷结构,避免重复走粗放型增长的路子。为此,应完善以审贷分离为核心的风险约束机制,强化对银行资产业务扩张的监控。在具体的审贷制度建设上,可以参照法院审判组织职责权限划分的思想,使审贷制度严谨可行,减少决策失误。对违规行为按内控处罚条例严肃追究责任,涉及刑律的提交法院依法惩处。4.完善呆账准备金制度,加快三峡库区行的呆账核销进度,缩小贫困山区金融业与发达地区的差距。(1)设立专项准备金。我国现在实行的是按贷款组合余额的一定比例,提取呆账准备金的单一的普通呆账准备金制度。西方国家商业银行的一般除提取普通呆账准备金外,还设有专项准备金和特别准备金。前者是根据贷款分类的结果,对各类别贷款根据内在损失程度按照不同比例计提的专项准备金;后者是按照贷款组合的不同类别,提取一定比例的特别准备金。为解决三峡工程库区移民带来的前所未有的银行呆账不能及时核销的问题,我们可以学习和借鉴西方国家实行的专项准备金制度。专项准备金的提取范围应在商业银行总行范围内提取,而使用范围则根据特定范围的贷款内在损失核销时专项拨付。这就克服了普通呆账准备金哪提哪用的区域性局限,可以使三峡工程全国大部分地区受益,而呆账核销资金仅由库区银行自己承担的不合理情况得到改善。设立专项准备金,既是落实商业银行支持国家重点项目建设的新举措,又是我国商业银行完善内部制度、实现稳健经营的一条符合国情的路径。如若大量的呆账不能得到及时核销,可能会严重影响商业银行的信誉。对已划入淹没破产范围、准备分年实施的企业,库区商业银行上报规划后已经收不到利息。这些企业的贷款本金占用着库区行的营运资金,直到破产后报损核销。这一块营运资金,建议由各商业银行总行下拨资金承担,解决库区行自身难以承受的现实问题。(2)银行应当根据提取呆账准备的资产的风险大小,确定呆账准备的计提比例。呆账准备必须根据资产的风险程度足额提取。呆账准备提取不足的,不得进行税后利润分配。银行应当按期检查各项贷款的可收回性,并根据贷款的可收回性,计提呆账准备。呆账准备应根据贷款对象的财务及经营管理情况等,以及贷款的逾期期限等因素,分析其风险程度和回收的可能性,合理计提。具体计提方法和比例由各行根据情况自行确定。5.举全国之力支援三峡库区建设。三峡移民是旷世未有的巨大工程,是对上百年形成的社会经济结构进行重组,单靠库区自身的力量难以承担这项历史重任,必须采取向三峡库区倾斜的优惠政策。(