某度假酒店经营管理规划lhb99966

九天帝乡度假酒店经营管理第一章战略进展规划1.1.1市场定位(1)交通便利(2)环境优美(3)设计先进1.1.3经营宗旨1.2.2规模效应年，客房数在500间以上的酒店平均客房住房率为68.05%;客房数在300-499间的酒店平均客房住房率为63.99%;客房数在200-299间的酒店平均客房住房率为62.49%;客房数在100-199间的酒店平均客房住房率为59.61%;客房数在100间下列的酒店平均客房住房率为56.52%。1.2.3引领市场(1)建设时间较早(2)规模相对较小(1)环境与风格(2)市场开发(3)升级换代(4)设备设施保养◆有意识地操纵住房率，住房率不主张超过95%;1.4品牌打造仅有特殊的环境与风格是不够的，还要给予环境与风格活2.2.1租赁(或者外包)租赁(或者外包)又分为整体租赁(或者外包)与单独的营业项目租赁(或算，九天帝乡度假酒店投资利润率高达30.31%,大大高于行业投资利润率8%,(1)中餐厅(2)桑拿包)处理。(3)商场2.1.3加盟国内酒店管理公司(1)不需要支付昂贵的加盟费；(1)经营资源的获取受到限制；(2)行业信息获取较慢，经营模式与服务产品的创新能力较差；(3)聘请独立总经理存在一定的信誉风险。(1)管理费用低(2)有名人效应(3)经营资源丰富(4)权益有保障2.3结论比较项目经营利润高传统稳固局限管理质量保证管理成本操纵成本低成本较低风险较低风险较低资源丰富资源较少资源丰富灵活但局限价值/价格比高价值/高价格3.1.2楼层住房率旺季在90%左右，淡季在50%左右。3.2.2独立性3.2.4经营布局(1)宴会厅(2)贵宾包房(1)食品出品选择粤菜与本地菜；(2)贵宾包房以燕、翅、鲍、海鲜、广式烧腊与潮汕卤水为主打产品。(3)宴会厅以本地菜为主打产品。(1)贵宾厅人平消费120元；(2)宴会厅人平消费20元；(3)综合毛利率55%(含酒水及其他附加收费)3.4会议经营策略第四章财务指标分析4.1投资九天帝乡度假酒店的总投资为9770万元。4.1.2资金筹措自有资金4770万元，申请3年期中期贷款5000万元，年利率6%。4.2经营预测原则4.2.1经营预测指标取定(1)容量(2)开房率按年均85%计算。(3)平均消费水平(4)其他收入包含商场租金收入(5万/月),会议收入、杂费收入等，共8000/天，24万/(5)收入增长指标通常酒店营业收入变动分为三个阶段，即增长期、平第一个五年每年递增3%包含价格上涨与消费人次提高的因素。考虑酒店客源第三个五年在第十年的基础上每年递减10%。4.2.3成本基础指标取定(1)中餐成本率参考五星级酒店标准成本率40%,结合宴会厅以团餐为主的特点，本酒店中餐成本率位45%。(2)西餐成本率按照五星级酒店标准为25%计算。(3)客房成本率按照旅游行业会计制度，客房成本只局限在迷你(4)桑拿成本率(5)其他成本率4.2.4费用基础指标取定(1)固定费用与变动费用的划分(2)税金(3)行政管理费固定行政管理费为250万/年，变动行政管理费为营业收入的2%。(4)工资及福利费员工餐费平均100元/月/人工资及福利标准：850元平均工资+100元员工餐+50元保险=1000元/人/月九天帝乡度假人数约为400人。的4%。在这时候将会较大幅度裁员，裁员比例保守定为10%,工资总额相应调低10%。(5)能源费用(6)维修保养费基期变动维修保养费为营业额的0.5%,加上每年预提备大修理基金等，比率为营业收入的0.5%,比例共为1.5%(7)宣传推广费(8)其他费用(9)固定资产折旧本报告将固定资产折旧按照直线法计提，预留10%残值，折旧年限统一为15(10)开办费摊销业后一次性摊销完。但可行性报告站在财务分析的角度，按5年摊销。(11)固定费用增长比率率的基础上，每年递增3%。(位)(间)会议及其他收入(万元)包房(间)大厅(位)按摩房(间)足浴(位)其他收入(每日)每天收入(万元)每日收入合计：20.12(万元)九天帝乡度假酒店15年营业收入预测表年份/部门123456789平均年4.4营业成本预测年份/部门123456789平均123456789平均4.6变动费用预测123456789平均折旧费销合计123456789平均固定费用变动费用营业利润利润率123456789平均年份假设经营期限为15年假设建设期为1年，项目资金在1年内分次投入年折现率为6%指标项目参考范围静态投资回收期为：小于7.5年投资利润率为：净现值为：净现值率为：获利指数为：大于1酒店的盈亏平衡点为2499.17万元/年。即只要达到预期营业收入的34%即固定成本/(1-变动成本率)固定成本=1509.95变动成本=营业成本+变动费用+营业税金=2909.30变动成本率=39.6%盈亏平衡点=1509.95/(1-39.6%)=2499.17万元