尽职调查资料清单

张掖市格瑞尔生物科技有限责任公司项目合作尽职调查清单第一部分公司基本状况调查一、公司历史沿革1、请提供公司成立工商登记资料（工商局打印原件）；2、请提供公司各时期股东间的各类合同（如工商登记资料中已备案可不提供）；3、请提供公司最新年检的三证合一营业执照（正、副本）；4、请提供公司银行基本户开户许可证；5、请提供公司生产经营必须的其它许可证或国家行政主管机关批复，如环评批复、生产许可等；6、如公司有分、子公司，则请提供分子公司成立至今历次工商登记资料（工商局打印原件）以及公司决策设立分、子公司时董事会、股东（大）会有关决策。二、公司股东状况1、请提供公司股权构造图；2、请提供公司股东基本状况阐明，以及股东身份证明或经近明年检的工商营业执照；3、请阐明公司高级管理人员与否有在公司非自然人股东处任职；4、请阐明公司与股东间与否存在资金拆借、资产占用、资产借用、互相担保等往来状况。三、公司治理及内控状况1、请提供公司章程及组织架构图；2、请提供公司董事、监事、高级管理人员简历身份证（如其中又与股东重叠则予以阐明后可不提供）；3、请阐明公司董事、监事、高级管理人员与否还在其它与公司有竞争关系或业务联系的单位投资或任职；4、请提供公司股东会议事规则及总经理办公会议事规则；5、请提供公司股东会决策统计及总经理办公会议统计；6、请提供公司规定各部门岗位职责的各项制度，以及其它公司现有的内部控制制度、财务制度、管理制度、质量控制制度、公司质量原则；（1）如公司通过ISO认证，请提供有关证明资料；（2）如公司通过某类办公软件，进行各类制度的传达、各项审批，则请提供部分流程实例；（3）如公司通过邮件、公示或者印发内部文献传阅方式进行各类制度的传达，则请提供部分实例；（4）抽样提供公司各项重要审批的书面资料。7、请提供公司董事会对公司内控制度的自我评定意见；8、请介绍公司重要业务流程；9、请贵公司分别从下列几个方面阐明存在的风险：（1）资源风险（2）市场不拟定性风险（3）项目开发风险（4）竞争风险（5）政策风险（6）财务风险（7）管理风险（8）其它风险10、如公司内部有审计部门，则请提供部分审计状况报告；11、请阐明公司员工基本状况，涉及：（1）按部门分，各部门员工人数，各占比多少；（2）按学历分，员工含有硕士及以上学历、本科、大专、及大专下列学历各多少人，各占比多少；（3）按年纪分，20-30岁、31岁至39岁及40岁以上员工各多少人，各占比多少。12、请提供最新公司员工（含分公司）花名册及对应工资单，以及依法缴纳社保的凭证。13、请阐明公司核心技术人员是哪些，与否持有公司股份，持有多少？14、请阐明公司近三年董事、监事、高级管理人员和核心技术人员与否有变动或离职状况；15、请抽样提供公司与高级管理人员、核心技术人员及普通员工的劳动合同、保密合同；四、公司重要资产状况1、请提供公司重要自有土地使用权证、房产证；2、请提供公司车辆行驶证、购车发票等财务凭证；3、请提供公司获取重要固定资产的财务凭证、全部权转移合同；4、请提供公司无形资产权利证书（专利、商标、著作权）或获得授权使用的合同等法律文献；（1）请阐明有关无形资产与否入账管理，如未入账，请阐明因素；（2）各类财务、办公软件的购置合同和付款凭证。5、请提供公司获得特许经营权的有关合同等法律文献；6、请阐明上述公司重要资产与否存在担保、司法冻结、权属不清等法律瑕疵。五、公司对外投融资及担保状况1、请阐明公司与否有对外投资状况，如有，请提供有关法律文献及权利凭证；2、请阐明公司与否有对外拆借资金的状况，如有请提供有关合同，以及收取或支付利息的财务凭证；3、请提供公司公司信用或资信评级的证明材料；4、请阐明公司与否有对外担保或接受担保的状况，如有请提供对应合同；5、请提供公司决策对外投融资、担保时股东会有关决策。六、公司税收政策1、请阐明公司所执行的税种、税率，并提供近两年公司所得税纳税申报表，增值税、营业税等纳税凭证；2、请阐明公司与否享有财政补贴、税收优惠等政策？提供有关批文凭证和单据等（1）高新公司证书；（2）行政机关予以税收优惠减免或财政补贴的有效文献；3、请阐明公司近来三年与否存在被税务部门处分的情形。第二部分公司财务状况调查一、货币资金1、现金—现金盘点表（近来2年年末及1期）2、银行存款—银行询证函、银行存款对账单及余额调节表（近来2年年末及1期）二、应收账款1、近来2年及1期的前五大客户，请按下列表格形式分年提供：前五大客户：序号客户名余额12345请同时提供前五大客户合同、记账凭证和单据，若单一客户凭证和单据较多，提供的凭证和单据应占借方总额以及贷方总额80%以上。2、请提供客户统计信息表，样表以下：XX客户YYYY年应收账款统计表入账时间入账凭证号借贷余额（借为正，贷为负）期初余额12…N期末余额（填写从发生额的入账时间、凭证号、借方或贷方金额）三、其它应收款1、近来2年及1期前五大其它应收款客户，请按下列表格形式分年提供：序号客户名余额12345请同时提供合同、记账凭证和单据，若单一客户凭证和单据较多，提供的凭证和单据应占借方总额以及贷方总额80%以上。2、请提供近来2年及1期前五大其它应收款客户统计信息表，样表以下：其它应收账款统计表入账时间入账凭证号借贷余额（借为正，贷为负）期初余额12…N期末余额（填写发生额的入账时间、凭证号、借方或贷方金额）四、存货1、请阐明存货的计价办法；2、提供公司各类产品的生产流程图，各类产品耗用的材料、人工和制造费用的大致比重，重要原材料和产成品在库时间（重要原材料从入库至投入生产的大致周期，产成品生产出来后至销售的大致周期）；3、阐明公司成本归集与分派的核算状况；4、阐明公司在产品与竣工产品成本费用的分派办法；5、根据年末存货构成明细，结合公司生产循环特点，阐明期末存货构造的合理性。五、固定资产请提供重要固定资产形成的单据发票、权属证明及入账凭证，如有处置，请再提供处置批文、凭证和单据（与第一部分有重迭的内容，重迭部分注明后提供一份即可）。固定资产名称固定资产分类账面原值六、无形资产无形资产入账凭证、单据（发票）和权属证明，如有处置，请再提供处置批文、凭证和单据（与第一部分有重迭的内容，重迭部分注明后提供一份即可）。无形资产名称账面原值七、长、短期投资1、短期投资短期投资计价办法、获得投资的合同、单据发票、权属证明及入账凭证。2、长久投资（1）长久股权投资计价办法、获得投资的合同、单据发票、权属证明及入账凭证；（2）长久债权投资计价办法、获得投资的合同、单据发票、权属证明及入账凭证。八、应付账款1、近来2年及1期前五大供应商，请分别按下列表格形式分年提供：前五大应付账款供应商序号供应商名余额12345同时提供合同、记账凭证和单据，若单一供应商凭证和单据较多，提供的凭证和单据应占借方总额以及贷方总额80%以上。2、请提供供应商统计信息表，样表以下：应付账款统计表入账时间入账凭证号借贷余额（借为负，贷为正）期初余额12…N期末余额（填写发生额的入账时间、凭证号、借方或贷方金额）九、长久和短期借款长久和短期借款合同、入账及付息还本的凭证和单据，若付息凭证、单据较多可用统计表替代（近来2年及1期）。十、专项应付款近来2年及1期专项应付款拨款文献和入账凭证以及项目结转统计。十一、主营业务收入、主营业务成本1、请提供近来2年及1期前五名销售客户和前五名供应商统计表与合同（如与应收账款和应付账款有重迭，重迭部分注明后提供一份即可）；2、计算前五名客户的销售额及累计分别占当期主营业务收入的比例（近来2年及1期）；3、计算前五名供应商的采购额及累计分别占当期采购总额的比例（近来2年及1期）；4、免税收入的项目合同及有关凭证和单据（近来2年及1期）。十二、非经常性损益投资收益有关凭证及单据（近来2年及1期）当期金额重大的营业外收支形成的重要因素及有关凭证（近来2年及1期；与第一部分有重迭的内容，重迭部分注明后提供一份即可十三、公司近来两年年度预算或计划与实际经营成果及其差别因素分析。十四、公司近来两年广告费用的发生额，请提供重要广告合同和付款凭证。十五、请分析公司近两年收入、成本、费用的变动趋势和比例关系，并与同行业公司的状况进行比较，阐明公司收入与成本、费用财务数据之间的配比关系合理性，如明显缺少合理的配比或勾稽关系，请公司作出阐明。十六、请提供公司将来两年业务发展目的和计划，涉及经营目的、产品开发计划、人员扩充计划、技术开发与创新计划、市场开发与营销网络建设计划等。十七、请提供公司管理层为实施将来两年业务发展目的和计划的重要方法。十八、请提供公司近来两年研发人员数量及比例，研发费用投入占公司主营业务收入的比重。十九、请阐明公司的技术优势，并提供公司重要产品核心技术的知识产权状况、自主技术占核心技术的比重。二十、公司如有国家、地方科技部门的专项支持项目请提供