工程项目经济运行情况报告(模板)项目部上报

年工程项目经济运行情况分析报告(模板)项目一、工程概况该项目名称为,范围里程:,合同投资,合同工期:年月日至年月日。主要工程量有：土石方（铁路分区间、站场）万方，路基附属工程圬工量万方，绿化防护万平方；特大桥m/座、大桥m/座、中小桥m/座、盖板涵m/座；隧道m/座：………（根据实际情况增减）例：该项目名称为湘桂铁路扩改工程Ⅵ标第二项目部,范围里程:DK436+100~DK458+500,合同投资5.2亿,合同工期:2009年3月10日至2012年3月9日。主要工程量有：区间土石方290万方，站场土石方100万方。路基附属工程圬工量7.9万方，绿化防护20.4万平方；特大桥3749.59m/4座、大桥143.07m/1座、盖板涵2818m/本工点于2009年3月上场，3月15日正式开工，本工程主要的技术难度集中在：中渡隧道大断面隧道掘进，隧道设计为一级防水标准，施工时必须全面系统的做好地下水的堵截、疏排以及结构自防水和“三缝”处防水等工作，才能保证隧道不渗水，结构表面无湿渍的高标准防水要求。古龙双线特大桥、林村双线特大桥、洛江双线特大桥钻孔桩二、形象进度本季度实际完成产值万元，完成公司计划万元的%，年度累计完成万元，完成公司计划万元的%，开工累计完成万元，占总项目合同投资（分割）万元的%，其中：路基土石方万方，完成设计量的%，特大桥米，完成设计量的%，大中桥米，完成设计量的%，小桥米，完成设计量的%，涵洞米，完成设计量的%，隧道米，完成设计量的%，……例:5月份实际完成产值700万元，完成公司计划500万元的140%，年度累计完成2250万元，完成公司计划5000万元的45%，截止5月开累完成投资13250万元，完成主要工程量为：1、路基工程1）本月完成区间路基土石方6.7万方，累计完成196万方，占设计总量232万方的84.5%。2）路基附属工程：本月完成水泥搅拌桩0万米，累计完成16.3万米，占设计总量16.8万米的97%；本月完成CFG桩8000米，累计完成1.2万米；完成过渡段级配碎石填筑0.3万方；片石挡墙800方；锚固桩700方。2、桥涵工程本项目共有30座桥，已开工30座。1）本月完成桥梁桩基成桩0米，累计完成桥梁桩基成桩1489根14905米，占设计总量16685米的89%；明挖基础22个，占设计总量25个的88%；承台169个，占设计总量209个的81%；墩身2234米，占设计总量4086米的54.9%。2）涵洞工程：累计完成16座涵洞主体，折合完成302延长米，占设计总量751延长米的40%。三、本月、季度及年度盈亏情况分析：1、项目部收入情况本季度对上计量万元，年度对上计量万元，累计对上计量万元，完成有效合同价万元的%，其中合同外（变更及额外）计量万元，超计价万元。累计已完工未计量万元，其超（欠）计量的原因：。本季度业主（或局指）支付万元，年度支付万元，累计支付万元，累计支付占计量总额%，占合同总价%。例：截至2008年6月25日本季对上计量1066万元；开累对上完工已计量完成30339万元。开累已完工未计量1181万元，主要是本月完成产值部分业主还未计价、隧道塌方处理（一部分）和隧道防火涂料等变更未批复，导致不能形成计量。本月完成产值部分1000万元以欠计价的方式确认收入；隧道塌方处理未计收入，也未计成本；而隧道防火涂料因批复的可能性很大，以欠计价的方式预计收入200万，该项成本为150万也已计入各部门台账并列入了财务账。本季确认总收入为1181万元，开累确认总收入为30599万元。2、对下计量、支付（1）．内部队伍计价情况：本季计价万元，已开累计价万元，合同内万元、合同外万元，合同外占计价总额的%；（2）．外部队伍计价情况：本季计价万元，已开累计价万元，合同内万元、合同外万元，合同外占计价总额的%；未计价的情况说明：应计价未计价的万元，涉及的施工队，主要原因分别是……。例：截至2008年6月25日本季对下未计价（决算），开累对下完工已计价25772万元，开累已完工未计价1415万元，涉及的队伍有：隧道一队，应计未计50万元，主要是隧道防火涂料未计量，目前正在办理补充协议相关手续。隧道二队，应计未计100万元，主要是隧道塌方处理部分还未计量，补充协议手续已办理完成，下月予以计量。3、自列材料（外包单价中不含的材料）成本情况物资台账上的总成本为元，库存材料费用为元，物资台账上已列但外包单价中已含的材料费用元，物资台账上周转材料总费用元。与已完工程实体相对应的总成本为元。4、周转材料摊销情况本季项目购置模板及其它周转性材料（含租金）款万元，本季模板摊销万元，钢管脚手架摊销费用万元……对下扣收使用费万元，差额为万元；开累项目购置模板及其它周转性材料（含租金）款万元，开累模板摊销万元，钢管脚手架摊销费用万元，……对下扣收使用费万元，差额为万元。5、设备、机械（自有、租赁）费用情况本项目自有机械设备有，本季度应提折旧费用为万元，开累应提折旧费用为万元。本季对外应结算设备租金万元，开累对外应结算设备租金万元。本季燃油费为万元（不生活用车燃油），开累燃油费为万元（不生活用车燃油）。本季对外应缴纳电费为万元，开累对外应缴纳电费为万元。本季对下扣收使用费等万元，开累对下口收使用费万元。本季对下扣收电费为万元，开累对下扣收电费为万元。本季度机械设备费用为万元，开累机械设备费用为万元。6、项目管理费开支情况本季开支管理费万元，开累开支管理费万元；占公司核定包干费万元的%。例：截止到本季度末，累计开支包干费791万元，公司核定包干费746万元，从账面数据看，累计开支额已超过公司分割额的6%。7、项目发生财务直接列销的其他直接费情况财务直接列销的费用包括：征地拆迁费、水电费、检验试验费、施工配合费、文明施工环保费、安全生产费、各类规费、财务费用等费用共计万元。8、税费及其他成本本季上交税金万元，开累上交税金万元，占公司核定税费万元的%。本季列销科研费用万元，开累列销科研费用万元。本季列入合同毛利的其他成本万元，开累列入合同毛利的其他成本万元，其他成本主要包括：。9、项目盈亏结果本季盈（亏）万元，本年盈（亏）万元，开累盈（亏）万元。10、局指挥部提取的各项费用情况：本季局指挥部提取各种费用总计万元，开累提取各种费用总计万元。切割提留：按隧道%，本季局指计价万元，切割提留费用为万元；路基按%，本月局指计价万元，切割提留费用为万元。本年切割提留共提取万元，开累切割提留共提取万元。局指管理费：按产值的%，本季提取万元，本年提取万元，开累提取万元。质量控制投入经费：按产值的%，本季提取万元，本年提取万元，开累提取万元。变更索赔专项费用：按产值的%，本季提取万元，本年提取万元，开累提取万元。奖励基金差额：按产值的%，本季提取万元，本年提取万元，开累提取万元。本季得到奖励万元，本年得到奖励万元，开累得到奖励万元。奖励基金差额为本季万元，本年万元，开累万元。安全生产费差额：按产值的%，本季提取万元，本年提取万元，开累提取万元。本季返还万元，本年返还万元，开累返还万元。奖励基金差额为本季万元，本年万元，开累万元。11、产值收益率情况及分析本季度产值收益率%，本年产值收益率%。对下计价单价基本控制在分割以内，由于原材料涨价等因素的影响，伸缩缝、防抛网已突破分割价，但不能得到业主的补偿；隧道防火涂料已突破分割价，单价变更已上报，预计能够得到业主补偿，临时工程突破责任预算。与二次分割对照目前尚有82.19万元的盈余。产值收益率与责任预算的对比情况、与当期应实现产值收益率对比情况及阶段性波动的原因分析：例：（1）隧道塌方部分形成的索赔大约万元还未上报业主，收入的不确定性很大，但成本大约万元不太容易从总成本中剥离，造成本期产值收益率同责任预算应实现产值收益率的差距较大。后期如索赔成功，产值收益率将有所提高。（2）隧道防火涂料的变更部分可产生收益50万元，造成实际收益率同责任预算收益率的差别。（3）各类成本因素的变动，引起产值收益率的变动，具体见下条成本内控管理情况及异动时的原因分析。注意形象进度、产值统计、实际成本归集三同步，即三者的取值范围一致。统计超欠计价的目的即是为了保证收入与成本同形象进度相一致，各项目必须按时对下计价，确有特殊原因不能计价的个别情况，要按照合同单价统计欠计价情况。四、成本内控管理情况及异动时的原因分析：1、外包单价管理情况本项目的承包模式是:(哪些是合作单位提点转包的、哪些是工费工序承包的、哪些是综合单价承包的)外包单价超出集团公司限价（或工程公司责任预算价）的项目有：超出的主要原因是：（逐个分析）2、工程数量节超情况业主优化设计后的施工图清单中很多投标时的报价利润点被割除，减少了预期收益。本工点投标时招标图中毫山村高架桥基础为φ3.3m桩基，由于φ3.3m桩基为重难点工程，属公司从未施工过的项目，投标价格较高，该项为本合同段400章主要利润点。分割预算时仅此一项分割出经营效益为467.1808万元。业主组织优化设计后φ3.3m桩基被取消，变更为φ2.8m桩基，原利润点取消，此为投标风险。中标合同清单中有路基挖方114795m3，分割出经营效益为101.8138万元。实际计量清单中无此项，该利润点取消。大部分挖方段边坡防护和路基挡墙被取消，应有41.1828万元的利润点没有了。业主规定计量支付按实际计量，有部分设计量就计不回来，表现在路基边坡防护按实际计量只能计回设计量的70%。对下计价我们也是按实际计价，在正常情况下在数量上我们严格控制，尽量不突破设计。3、物资节超分析（分析说明本季度对应计价工程量材料节超情况，项目主要材料的累计节超情况（必须详细说明各种主要材料应耗数量，实际消耗数量），材料发放、使用过程管理以及其控制环节存在利弊）。例：我项目部按照要求对各施工队的主要材料进行了节超考核，除钢筋和桥梁基础混凝土外的其他主要材料消耗基本在允许范围之内，见《材料节超分析表》。钢筋及混凝土的节超情况见下表：钢筋数量节超分析表序号名称单位应耗数量进场数量现场盘存实耗量节-超+备注1钢筋T351645069313575+59钢筋总体超耗59t。桥梁基础商品混凝土节超考核表序号部位单位应耗量实耗量数量节-超+节超比例节-超+备注1桩基础m32175422323.20569.22.62%2明挖基础m33822.13742.96-79.14-2.07%3承台m337122.4435985.70-1136.74-3.06%合计m359518.7162051.862533.14从桩基来看，项目核定合同损耗率按6%考核，应耗量已计算损耗，我项目部桩基混凝土超耗569.2t。从有模部分（明挖基础、承台）来看，混凝土没有节约，因此，有模部分混凝土超耗基本可控。项目部已按照合同对超耗的施工队进行罚款。对于桩基础混凝土的混凝土超耗现象，主要原因是由于：，在今后的施工中将采取方法尽可能减少损耗，严格坚持现场收方制度。对于施工队原因造成的超耗现象严格按照合同进行罚款。4、安全质量工期成本分析见安全、质量、工期成本分析表。财务账上列销的安全防护费用为万元，其中由于原因造成安全异常，造成直接经济损失万元，由此投入费用万元，对于相关责任人已处以经济处罚。5、临时工程费用节超情况分析已发生临时工程对下计价主要计列在为100章，计价内容主要是便道、内部队伍生产性临时设施等。100章责任成本费用为107.00万元，2008年1季度未计价，截至2007年12月25日对下累计计价临时工程费用为161万元,突破费用部分为54万元。本工点地处纵坡较大的丘陵地段，尤其是几座高架桥地段，均属横跨山坡的地形无作业场地，整个施工过程中都有便道费用发生。再加上隧道塌方使工期迟后，到去年底我部管段施工便道已全部恢复完毕。我部拟提出申请，提请公司调整责任预算费用。6、项目管理费节超分析从财务提供的本级管理费用统计表上来看，我部包干费超支45万元。造成包干费超支的原因有以下几个方面：一是项目部包干费分割不足，造成管理成本压力偏大；二是职工社保等四金和安家调遣等按原分割属公司承担的项目，现已全部进入项目部成本，影响核算指标；三是隧道出现塌方导致隧道进出口路基成型及防护和隧道衬砌迟后，延长了施工工期，原本去年三月后可裁减的人员到目前仍然不能裁撤，增加了各项开支，如办公费超支9.6万元，折旧及修理超支56.96万元，差旅费超支19.78万元，工器具使用费超支16.66万元，检测费超支13.15万元。四是业主安家标准较高规定办公场所要与住宿区分开，造成安家费用超支22.92万元。7、合同外费用情况（1）业主的对质量的严格要求也造成合同外费用增加。如台背要求用级配碎石回填，基坑要求用砂回填，拌合站配置洗石机洗料，爆破必须采用履带式潜孔钻机等要求都是在其他工点业主所未提出的。稍有瑕疵的砼施工都要爆破拆除重做，路床上的超粒径填料控制也十分严格，施工进度受到很大限制。另外频繁迎接各种检查需做的准备工作也耗费了一定的时间和费用，以上几点是发生合同外费用的主要原因。合同外费用主要指合同清单项目外费用和清单项目工程量不足的部分。项目部一方面加强同业主和监理的沟通工作争取费用，另一方面统筹安排，搞好工序衔接，尽量较少交叉作业造成的合同外工作量增加。我部所处的第六合同段跨张家坡和石桥两个乡镇，线路经过两个村庄，有两个村的大部外加一个公路管理站须拆除外迁，同时线路四次跨越省道三处改线，改移机耕道12处，线路沿线多为果园和经济作物，协调难度很大。开累共计发生合同外费用508.52万元，主要为对外协调用机械台班等费用和衬砌台车附件等合同外计价费用。在合同外费用控制上，我们及时解释合同内容，要求项目所有部门了解合同条款，对于合同的附属工作，杜绝签证。确属合同外，又必须发生的我们及时会同工程部门进行现场收方签认并办理补充协议。对于未及时签证的则不予计量。两年多来，因未及时签证不予计价的合同外达5万元，如十七队未即时签证的机械台班，清运建筑垃圾等。今年二季度未发生合同外费用。（2）零星用工（机械）的控制情况零星用工（机械）是合同外费用的一种表现形式，控制好机械台班费用和计日工支出，就能较好的控制合同外费用支出。对此，我们坚持完善签字手续，每个台班的签认必须按照《零星用工（机械）管理办法》及时签证，并经项目经理批准才能列入当期计价。凡未经项目经理签认的，一律不予计价。到二00七年十二月二十五日，开累列入200章的台班为124350元，主要为路基边线清理、弃土场复耕等机械台班；列入400章的机械台班2686元；对外协调用台班239136元，主要是支援两个乡镇地方建设和民房拆迁等用台班。五、合同管理情况1.本季应签劳务合同万元/份，实签万元/份；累计用劳务队个，应签合同万元/份，实签万元/份。任务结束劳务队个，（结算办理情况）。中途清场队伍个，损失金额万元。2.本季签订物资采购（周转性材料采购租赁）合同份金额万元；累计签订份金额万元；份已终止履行并办理结算。3.本季签订外租设备合同份估算金额元；累计签订份金额元；多少份已终止履行并办理结算。4.本季签订征地拆迁及租地合同份金额万元；累计签订份金额万元；份已终止履行并办理结算。未签订合同是……，其原因是……（对未签订合同施工队分别说明）。例：本项目签约46个队伍，劳务合同已全部签订，目前未决算队伍主要为路面、隧道塌方处理队伍、桩基队伍和2个小型附属工程队伍。今年二季度没有新进场劳务队伍。合同均已全部报公司备案。六、财务、资金情况截止月30日，业主拨付资金万元；对下拨付资金万元；固定资产购置花费万元，财务坏账及内部队伍亏损。截至月30日，项目货币资金存量为万元，向资金中心借款万元，外欠分包工程款、材料款等万元，项目已完工对下待计价为万元。对下待计价额较大的主要原因是:具体情况见表2。表2项目财务及待计价状况一览表项目名称业主拨付资金资金中心借款对下拨付资金购置固定资产项目货币资金存量（万元）项目外欠款（万元）项目已完工对下待计价（万元）备注合计七、拌合站管理情况（有拌合站的项目需填报）：项目共设置拌合站座，其中公司自行投入、自行管理的有座，非本公司直接投入、直接管理的有座。明确了经济关系的拌合站有座。由砼分公司管理的单价平均水平分别是元/m3、劳务分包方式管理的砼单价水平为元/m3、由项目架子队管理的砼单价水平为元/m3（除材料费、场地建设），拌合站管理中存在的主要问题是：八、对上变更、索赔及材料调差截止目前，项目共上报变更设计份，上报金额为万元，已批复变更设计份，预计批复金额万元。项目共上报材料调差万元，批复万元。项目共上报气候、工期等索赔万元，批复万元。其中2010年度批复变更、调差和索赔合计为万元。具体见变更补差索赔情况统计表（数据来源于变更索赔报表及台账）：变更补差索赔情况统计表序号内容2008年及以前2009年2010年合计金额占合同额比例金额占合同额比例金额占合同额比例金额占合同额比例1变更2材料补差3索赔变更补差索赔合计投资梳理上报的增加费用为万元，已纳入投资梳理的费用为万元。参与投资梳理的铁路项目（所有项目，包括集团公司管理的铁路项目）需填写附表《铁路项目投资梳理费用汇总表》。铁路项目一类变更及路外项目300万元以上的变更需填写附表《铁路工程I类变更设计及路外项目300万元以上变更索赔动态情况表》（所有项目，包括集团公司管理的铁路项目）。变更索赔的总体策划、思路、进展等。对上变更索赔及材料调差情况，如变更意向、已上报、已批复、已计价等变更索赔调差进展、问题解决情况；项目方案比选、方案优化、经济效益比选等情况；工程数量进蓝图情况。例：本项目为山东省重点工程，中标价格相对较理想，业主的质量标准和现场管理也十分严格，而且投资控制非常紧。业主提出“零变更”的理念，认定在投标价格中已综合考虑了各种情况下承包商的投入，工程施工过程中所出现的变更设计视为承包商的主要风险，申请变更设计极为艰难，而且审批后的变更设计预计出入较大。如桩基础增加嵌岩深度加长，本应增加石层数量，但省局的审批意见是增加的桩基深度按投标清单的土石比例进行核定，各合同段也明显感觉不合理，但无能为力，业主的这种投资控制模式是我公司从未经历过的。许多在其他工点业主可