【模板】保理可研报告

天津东疆保税港区***商业保理有限公司设立可行性分析报告20**年**月一、投资方情况介绍（一）中方股东情况1、股东名称：2、股东注册地址：3、股东注册资金：4、法定代表人：身份证号码：5、股东基本情况介绍：（二）外方股东情况1、股东名称：2、股东注册地址：3、股东注册资金：4、法定代表人：香港身份证号码：5、股东基本情况介绍：6、外方股东从事商业保理业务经验介绍：公司客户*****有限公司欲向****出口一批成人服装，采用赊销(O/A)的付款方式。该公司******************************************************************************************************.双方签订《出口保理协议》，并与进口商正式达成交易合同，合同金额为XXXX万美元，付款方式为O/A，期限为发票日后60天。二、项目概况（一）注册信息1.拟定中文名称：拟定英文名称：******COMMERCIALFACTORINGCO.,LIMITED拟定投资总额：3.拟定注册资本金：4.拟注册地址：5．出资情况：6.经营范围：（1）以应收账款的方式提供贸易融资；（2）应收账款的收付结算、管理与催收；（3）销售分户（分类）账管理；（4）客户资信调查与评估；（5）相关咨询服务。7.经营年限：三十年8.企业性质：中外合资9.法定代表人：职务：国籍：（二）公司定位及发展战略1、商业保理业务主攻行业方向****************************************************************************************************************************************************************************************现已与部分省市煤矿、纺织企业，专业融资租赁公司进行沟通，将客户目标锁定为融资租赁项目的应收账款保理、能源矿产类贸易企业、纺织企业的应收账款保理。目前储备的项目有：1、**商业保理有限公司（筹）与***融资租赁有限公司就该公司部分融资租赁项目的应收账款保理业务达成合作意向，形成应收账款的买方为***********，采购****************等相关***设备，金额为*******万元。融资期限为1年，融资利率为年化9%，保理手续费：融资金额的1％，签订保理合同时一次性支付。同时，**商业保理有限公司（筹）已与***银行就该笔应收账款转让达成合作意向，***银行买断该笔应收账款，保证了业务资金的流动性。该笔融资为企业补充流动资金，降低了项目的资金占压，缓解现金压力，有利于企业继续扩大业务规模和开拓市场。2、**商业保理有限公司（筹）与******有限公司就应收账款保理业务达成合作意向，形成应收账款的买方为******有限公司，采购***等生产资料，金额为*****万元人民币，融资期限为半年，融资利率为年化8%，保理手续费：融资金额的1％，签订保理合同时一次性支付。该笔业务融资资金由我公司自有资金解决。该笔融资为企业补充流动资金，降低了项目的资金占压，缓解现金压力，有利于企业继续扩大业务规模和开拓市场。3、********目前，**商业保理有限公司项目储备业务总额约为**亿元人民币。成立后的商业保理公司要求客户具有一定资金实力，产成品具有良好的市场，同时要求健全风控体系。三、商业保理公司的组织管理构架商业保理公司成立初期所需职工总数约10人，其他人员根据今后业务开展需要由管理层决定。其中高级管理人员包括运营总监1人、风控总监1人、财务总监1人。（一）、管理机构设置及人员配置：（1）董事长兼总经理一名（）；（2）监事一名（)；（3）风险评估委员会三名；（）（4）风控总监一名（）；（5）财务总监一名（）；（6）业务总监一名（）；（7）风险控制部一名；（8）贸易融资部一名；（9）产品运营部一名；（10）人力行政部一名；（11）财务部一名。（二）、保理公司组织架构：董事会董事会总经理总经理监事监事风险评估委员会风险评估委员会 贸易融资部产品运营部贸易融资部产品运营部风险控制部人力人力行政部财务部（三）、保理公司高管人员简介：风控总监：**,毕业于**大学**专业，**学位，任职经历运营总监：**,毕业于**大学**专业，**学位，任职经历四、商业保理公司经营模式（一）运营方式及融资渠道1、运营方式以买卖双方的真实贸易背景为依托，通过三方之间的合作协议确定应收账款的转让，保理业务模式如下：业务操作流程如下：①卖方以赊销的方式向买方销售货物；②卖方将赊销模式下的结算单据提供给保理公司，作为受让应收账款及发放应收账款收购款的依据，保理公司将收到的结算单据的复印件提交给合作银行，进行再保理业务；③银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；④保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款；⑤应收账款到期日，买方向保理公司偿还应收账款债权。2、融资渠道商业保理公司的融资渠道主要有：银行、保险、信托、证券、基金、大型核心企业，其核心是保理产品的设计，是否能满足客户和金融机构的需求。目前已经初步与平安银行、浦发银行、广发银行达成初步合作意向，分别将取得一定额度的业务融资支持。（二）商业保理公司操作规范：贸易融资部作业流程：（1）收集客户信息，对符合公司产品要求的项目进行备案登记；（2）对客户尽职调查；（3）征提补充相关资料，并对买卖双方交易流程进行核查，完成项目可行性研究报告；（4）将征提的客户资料提交保理产品部；（5）协助风控部门保后管理和追偿工作。产品运营部作业流程：（1）产品经理对客户经理提交的客户资料进行审查，补充相关资料；（2）产品经理对买卖双方交易进行核查，对应收账款进行评估；（3）设计保理产品，对项目出具产品意见和风控措施；（4）将项目产品意见和客户资料一并提交给风控部门；风险控制部作业流程：（1）风控经理审核产品经理提交资料的真实和完备性，对需要补充的资料信息反馈给客户经理；（2）参考产品经理提出的产品意见，对买卖双方进行信用评估，参照公司产品风控条件，分析项目风控结构，对风控措施的完备进行评价和补充；（3）撰写风控报告，提交项目终审委员会；（4）根据终审委员会意见，补充落实风控措施；（5）对违约客户进行保后追偿。五、商业保理公司效益分析（一）经济效益测算（见独立的附件分析表）**商业保理有限公司注册资本以******万美元为例，按照保理业平均内部收益率10%计算营业收入，具体测算如下：（二）利润及成本分析图表一“业务量明细表单位：万元币种：人民币序号名称第一年第二年第三年1保理业务量2利息及服务费收入3融入资金4利息（银行同期贷款6%）图表二：利润及成本分析表单位：万元序号名称第一年第二年第三年1营业收入2财务费用（利息支出）3管理费用4工资经营场地房租呆坏帐准备（1%）业务招待费（2%）差旅费5营业税及附加（5.5%）6营业利润7所得税（25%）优惠10%8净利润（三）社会效益分析***商业保理有限公司的设立和运营，能够满足一大批发展中的优秀中小企业对资金和生产采购的需求，帮助其克服生产中的临时性困难，改善经营状况，增强市场竞争力和抵抗经济风险的能力，有力地支持中国十大产业振兴计划，缓解金融危机给中国经济造成的压力，可以创造更多就业机会，缓解劳动力过剩，带动国家经济的发展，保持中国实体经济的持续发展，为中国建设社会主义和谐社会创造良好的经济条件和社会条件。六、商业保理公司的风险控制能力分析（一）风险点：（1）政策性风险：国家宏观政策和监管政策不稳定和调整的风险。（2）合规性风险：授信主体资质问题。（3）业务真实性风险：确定和开拓合理的资源和途径核实业务真实性及业务相关凭证的真实性，如买卖合同、采购合同的真实性等交易标的真实。（4）核心企业合作意愿风险，核心企业不愿意确认其债务或不明确服务、产品交付标准等隐性风险。（5）核心企业、融资企业（供应商）偿债能力不足风险，核心企业还款来源不明确和潜在规则的落实风险。（6）道德风险：核心企业和融资企业私下勾结或其员工勾结等道德性风险。（7）内部操作风险：内部人员道德风险及业务专业水平不足风险。（二）风险应对及规避措施：（1）风险规避方式：贷前、贷中、贷后管理（2）业务逻辑和产品原型设计中构建风险规避，也即业务逻辑中本身就有风险规避的逻辑和方式。（3）授信管理系统和客户信用评级体系，核定授信客户风险容忍度和授信额度、账期。（4）制定行业、客户准入机制，明确核心企业的合作意向和配合依存度；明确合作各方的权责利；每半年对核心企业进行一次资信评级，及时调整核心企业信用。从授信源头规避整体风险。（5）客户尽职调查：双人异岗签订、协议合约签订；从财务、业务、运营全面落实客户资信，根据客户营业周期每半年或者季度与核心企业、融资企业进行生意回顾和分析。（6）事前尽职调查；无关联和欺诈声明；合同调查（抽查、检查）合同标的真实性核查途径和方式；双人-运维人员负责核查-风险管理委员会成员随机生成并进行复核调查（成立风险管理委员会，要求：职位高、在公司服务期限长、诚信、忠诚度高；且在接到指派工作后能第一时间开展工作）。合同面签（双人异岗）风险管理委员会随机抽取人员和业务经办人。（7）章、签字等核查；贷款用途调查：业务主导、运维人员负责审核；贷后运维人员尽职回访，贷后回馈真实性抽查和复核。（8）所有从事金融相关业务人员签订“特殊合同”；制定经办人员合理的绩效管理体系；通过培训提升业务水平，规避内部道德性风险和操作风险。（9）贷中回访跟进监控客户业务经营动向和其公司运营发展实际情况。（10）贷中监控、走访提前杜绝客户恶意转移风险。制定销售经理、法务、授信等人员走访制度，及时掌握客户经营动态。（11）建议坏账准备金及坏账处理机制。（12）风险转嫁：购买一定的坏账保险或与担保公司合作进行风险分散，引进保险、担保及与金融机构合作开展业务分散转嫁部分风险；银行实体账户监管。（13）贷后管理和追溯，贷后逾期跟进和财产保全等减少和规避坏账风险。七、结论综上所述，组建商业保理公司正是贯彻落实科学发展观，加快实施自主创新战略和落实《国务院关于天津北方国际航运中心核心功能区建设方案的批复》，推进区域性经济结果战略调整，完善现代产业体系价值链条和提升金融创新能力，促进东疆保税港区建设与金融资本的联动和对接，解决高科技、医疗、金融机构结构性融资需求的