2022年收藏-初级银从《个人理财》考试常用公式

收藏12022初级银从《个人理财》考试常用公式

2022年银行从业资格考试共安排两场，上半年6月2-3日，下半年10月27-28日。上半年报名正在火

热进行中，报名截止时间是5月4日。距离考试还有不到两个月的时间，考生正在紧张的备考当中。

为帮助报考《个人理财》的考生突破计算题瓶颈，根据第六章《理财规划计算工具与方法》教材内容删繁去

简，整理了初级个人理财考试必备公式。

1、现值和终值的计算

(1)单期中的终值。计算公式为：FV=PVX(l+r)

(2)单期中的现值。计算公式为：PV=FV/(l+r)

(3)多期中的终值。计算公式为：FV=PVX(l+r)t

⑷多期中的现值。计算公式为：PV=FV/(l+r)1

2、72法那么

金融学上的72法那么是用作估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通胀

率就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。这个法那么只适用于利率(或通货膨胀率)在一个适宜的区间内

的情况下，假设利率太高那么不适用。

3、有效利率的计算

(1)复利期间与复利期间数量。复利期间数量是指一年内计算复利的次数。

(2)有效年利率。名义年利率r与有效年利率EAR之间的换算为：

(3)连续复利。当复利期间变得无限小的时候，相当于连续计算复利。连续复利情况下，计算终值的一

般公式是：

FV=PVXert其中，PV为现值，r为年利率，t为按年计算的投资期间，e为自然对数的底数，约等于

2.7182„

4、复利现值

复利现值一般指当要实现期末投资价值时，在给定的投资报酬率和投资期限的情况下，以复利计算出投资

者在期初应投入的金额。是复利终值的逆运算。理论上，复利现值计算公式为:

PV=FV/(l+r)n=FVX(1+r)"

其中，PV代表现值(期初投资金额)；FV代表终值(期末获得投资价值)；r代表折现率、投资报酬率或通

货膨胀率;n代表期数；(1+r)”

以上参数中，n与r为查表时对照的变量，复利现值系数表中已假定终值(FV)为1,现值(PV)就是复利

现值系数。

5、普通年金终值

普通年金终值是通过货币时间价值，在给定的回报率下，计算年金现金流的终值之和，以计算期期末为基

准。

普通年金现金流一般都具备待客与连续这两个特征：每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一

致，并保证在计算期内各期现金流量不能中断。没有满足以上两个特征都不算是普通年金。理论上，期末普通

年金终值的表达式是：

其中，FV代表期末普通年金终值;PMT代表年金；

r代表投资回报率;n代表期数。

以上参数中，n与r作为普通年金终值系数表的参照变量。表中的系数即为当年金为1元钱的时候，在某

固定投资报酬率下的期末普通年金终值。

6、普通年金现值

普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的

年金现金流的折现值之和。其中的每期(n)可为年、月或者季度等。类似普通年金价值，它也分为期初年金与

期末年金。期末普通年金现值的表达式为：

r代表报酬率;n代表折现期数。

简而言之，期末普通年金现值系数就是每一期的复利现值系数的相加所得总数。

期初普通年金现值与期末普通年金现值也存在着联系。此二者的关系是：期初普通年金现值系数(n,r)=

期末普通年金现值系数(n,r)+1-复利现值系数(n,r)

7、期末年金现值和终值的计算

8、复利与年金系数表

复利终值通常指单笔投资在假设干年后所反映的投资价值，包括本金、利息、红利和资本利得。理论上,

复利终值计算公式为：FV=PVX(l+r)n

其中，FV代表终值（本金+利息）；PV代表现值（本金）；r代表利率、投资报酬率或通货膨胀率;n