上海浦东发展银行信贷风险防范与控制研究

上海浦东发展银行信贷风险防范与控制研究【摘要】：近年来，金融的全球化趋势及金融市场的波动性加剧，市场经济环境对商业银行的风险管理水平的要求也越来越高。就潜在损失的程度而言，信贷风险是商业银行的首要风险，商业银行信贷风险管理水平低下是信贷风险产生的主要原因。本文分析上海浦东发展银行信贷风险管理，从而得出上海浦东发展银行在信贷风险管理上存在诸多漏洞及失误，主要有上海浦东发展银行存在的内部信贷风险和银行外部信贷风险，内部信贷风险包括操作风险分析、担保风险分析和道德风险分析，外部信贷风险包括关联企业集团融资黑洞、企业产能过剩和房地产价格波动。通过传统的理论和实际的例证相结合，提出了解决操作和担保风险的对策，并通过密切关注产业政策变化、风险识别预警机制、完善IT支持系统、坚持风险导向原则、加强房地产信贷管理和建立风险管理机制六方面来解决银行外部信贷风险的对策，以期对以后的相关研究提供一些借鉴。【关键词】：商业银行；信贷；风险防范；控制目录引言 3（一）选题背景 3（二）研究意义 3（三）相关概念界定 41、信贷风险概述 42、银行信贷风险的特征 5一、上海浦东发展银行信贷风险管理的现状分析 5（一）上海浦东发展银行简介 5（二）上海浦东发展银行内部信贷风险 9（三）上海浦东发展银行外部信贷风险 10二、上海浦东发展银行信贷存在风险的成因分析 12（一）内部信贷风险的成因 12（二）外部信贷风险的成因 13三、解决上海浦东发展银行信贷分析的对策 15（一）内部风险的防范与控制 15（二）外部风险的防范与控制 16结论 19参考文献 21

专业：财务管理学号：姓名：指导老师：闫春副教授引言（一）选题背景在我国融资市场中长期形成的以商业银行信贷业务为主的间接融资的模式，决定了商业银行的信贷风险成为金融体系最主要的风险。2008年美国次级债券危机和全球金融危机爆发给我国商业银行业带来了警示，如何降低信贷风险，建立科学的信贷风险管理体系成为急需解决的问题。在面对激烈的市场竞争中，银行核心竞争力的差别就是谁可以将风险降到最低，谁就可以蓬勃发展。也就是说，信贷风险防控对于各个银行尤其是商业银行来说就像一面防火墙。我们都知道，利益的获得往往都是伴随着风险的，高收益也意味着高风险。经过了最近几十年的经济高速发展的时期后，许多商业银行积累了大量的资本，这些银行在面对风险时显然比许多较小的银行要有更多的对策和空间，所以，对于普遍的商行而言，我们应该将风险定格在我们的意识中，通过更多科学的手段和严格的管理来降低风险的可能性，不能在想当然的经营了。银行信贷风险管理，从内部的控制来说，主要有操作流程、信贷授权审批、信贷风险识别与管理以及内部稽核审查等多方面信贷组织架构方面的内容。而表现在外部就是客户营销管理，包括风险识别、风险评价以及客户维护和客户挖掘等众多事务性操作内容。可以说，银行信贷风险管理，应该是一种理论与实践相结合的产物，受到银行内外部管理者的共同重视。（二）研究意义上海浦东发展银行作为经营货币的特殊企业，其信贷风险属性是与生俱来的。因此，各国银行自诞生的一天起，就在孜孜寻求规避信贷风险的方法和手段，以最大限度地控制信贷风险。自从有了银行业并且开展了信贷业务以来，银行就发现了信贷业务所带来的风险，可以说，这个金融风险由来已久。银行业在经过了这么多的历史岁月的洗礼后，也有了一系列的应对风险的措施，现在大多银行都有自己的信贷部门，专事专管，让更专业的人才来完成工作，可以降低风险，然而，仅仅有硬件的配置还是不够的，我们与西方先进国家的差异就在于他们拥有更完善和谨慎的管理机制。在全球经济趋于一体化的今天，我们要想在市场立足，就要将工作都落到实处，建立全面风险管理模式，以提高自身风险识别和控制能力。由于目前的金融危机如何演变，还存在不确定性。所以，本文试图重新审视上海浦东发展银行的信贷风险管理体系，找出存在的问题，以期待对实践有一定的指导意义。（三）相关概念界定1、信贷风险概述信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。上海浦东发展银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失!”我国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。对于银行，主要的收益大多是由信贷业务而获得的利益，然而，高的回报也伴随着较大的风险，所以，如何可以规避信贷的风险是我们应该研究的重点。2、银行信贷风险的特征1．客观性：风险是总是存在的，只要有商业的借贷业务，就会伴随着风险的产生，我们无法完全的消除或者回避它，我们只能承认它，尽量的减少它。2．隐蔽性：风险的产生是很多因素造成的，我们常常并不能在苗头的时候发现它，它经常披着华丽的外衣蒙蔽我们的眼睛，而一旦发现，往往已经是造成了不可逆转的损失，这不但关系着商行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。3．可控性：指银行依照一定的方法，制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。一、上海浦东发展银行信贷风险管理的现状分析商业银行风险是指商业银行财务结构不合理、资金价格变动或财务管理失误等致使预期收益或支付能力下降而给银行带来损失的可能性。（一）上海浦东发展银行简介上海浦东发展银行作为经营货币的特殊企业，其信贷风险属性是与生俱来的。因此，各国银行自诞生的一天起，就在孜孜寻求规避信贷风险的方法和手段，以最大限度地控制信贷风险。信贷风险是上海浦东发展银行贷款的信用风险，是上海浦东发展银行面临的最古老的金融风险。截至2014年6月30日，全行资产总额达到263.7亿元，较年初增加42.2亿元，增幅达19.08%，其中，各项贷款余额达到71.3亿元，较年初增加15.5亿元，增幅21.7%，各项贷款余额总额控制在监管指标内；负债总额243.8亿元，比年初增长20.40%，其中各项存款余额达到165.2亿元，较年初增加25.5亿元，增幅达15.4%；利润总额为19.47亿元，增幅34.17%；不良贷款率为8.01亿元，增幅-1.23%；不良贷款余额3.31亿元，实现净利比年初增加1.19%；资本充足率12.4%，同比下降0.3%；贷款损失准备为21.6亿元，比年初下降4.77%；比年拨备覆盖率270%，比年初提高11%；存贷比为54.14%，比年初下降12.17%；流动性比例48.38%，比年初提高11.51%。从近年发展历程看，上海浦东发展银行资产负债规模增长较快，不良贷款持续“双降”，主要监管指标符合监管要求，但与全国城商行平均水平相比定量指标还存在一定差距。具体见下表。表1.12014年半年度报告主要财务数据和指标（元）项目2012年1-6月2013年1-6月同比增减营业收入（亿元）3.4902.56336.20%营业利润（亿元）1.9441.44934.17%利润总额（亿元）1.9471.45134.13%归属股东利润（亿元）1.5891.19732.77%扣除非经常性损益后归属股东利润（亿元）1.5861.19332.92%投资收益（千元）63289166620-62.20%营业外收支净额（千元）3284288813.72%经营活动产生现金流量净额（亿元）14.45921.555-32.92%现金及现金等价物净增加额（亿元）6.9829.575-27.08%归属公司股东基本每股收益0.540.4714.90%归属公司股东稀释每股收益0.540.4714.90%扣除非经常性损益后归属股东基本每股收益4.878.50-42.71%总资产（亿元）263.7221.519.8%总负债（亿元）243.8202.520.40%1、上海浦东发展银行信贷资产质量状况不容乐观截止到2014年末，上海浦东发展银行共有法人客户人民币贷款133.34亿元（不含银行承兑汇票、保函、信用证等表外业务），其中流动资金贷款58.62亿元，项目贷款0.92亿元，房地产贷款73.80亿元。2012年至2014年度法人客户贷款质量情况如表1.2。表1.22012年至2014年度法人客户贷款质量情况统计表单位：万元2012年末百分比2013年末百分比2014年末百分比正常类贷款722420.12100.00%1354242.4299.88%1318001.4698.84%关注类贷款00.00%00.00%8450.000.63%次级类贷款00.00%1677.000.12%6994.650.52%可疑类贷款00.00%00.00%00.00%损失类贷款00.00%00.00%00.00%贷款合计722420.12100.00%1355919.42100.00%1333446.11100.00%资料来源：上海浦东发展银行业务状况表从上表可以看出，上海浦东发展银行在2012年至2014年年间，信贷规模有了较大的提高，信贷资产质量较好，不良贷款（包括：次级类、可疑类、损失类）比率不足1%。但是规模快速增长的过程中，在信贷风险管理方面也表现出一定的问题。不良贷款金额逐年增加，不良贷款比例逐年递增。信贷风险质量状况不容乐观，风险管理压力显露无遗。2、上海浦东发展银行信贷资产客户结构不合理据统计，银行信贷业务半数以上的利润是由少数优质客户提供的，优质客户在为银行提供高额利润的同时还冲抵了银行为无利润客户服务的成本投入，可见优质客户对于银行而言的重要性。信贷客户对于银行来说是最重要的一种资源，优质客户的比例、结构是否合理在很大程度上影响着银行信贷资金的安全性和赢利能，以及银行长期可持续发展的能力。中国工商银行将信贷客户的信用等级分为12个等级及未评级客户。其中，AA-级以上的客户是优良级客户；A级、A+级客户是一般级客户；A-级以下是限制级客户；B级是淘汰级客户；未评级客户一般只开展低风险业务。上海浦东发展银行2010年至2012年度法人客户贷款信用等级分布情况如1.3表。表1.3上海浦东发展银行2012年至2014年度法人客户贷款信用等级分布情况统计表单位：万元2012年末百分比2013年末百分比2014年末百分比AAA级客户53300.74%144301.06%130000.97%AA+级客户117001.62%13753.991.01%15762.221.18%AA级客户511427.08%84201062.10%63772847.83%AA-级客户104112.8214.41%295918.9221.82%15929.331.19%A+级客户51832371.75%14300.11%70720.53%A级客户1820.03%18431413.59%152964.511.47%A-级客户28918.54.00%162.50.01%452051.1633.90%BBB+级客户00.00%00.00%00.00%BBB级客户00.00%00.00%00.00%BBB-级客户00.00%00.00%00.00%BB级客户00.00%00.00%00.00%B级客户6500.09%19500.14%1374.750.10%未评级客户2061.80.29%19500.14%37564.152.82%合计722420.12100.00%1355919.42100.00%1333446.11100.00%从表1.3可以看出，2012年至2014年年间，AA-级以上优良客户贷款的比例分别为：23.85%、86%及51.18%；A级、A+级客户是一般客户贷款的比例分别为：71.77%、13.70%及12.00%；A-级以下限制客户贷款的比例分别为：4%、0.01%及33.90%。从上海浦东发展银行2012年至2014年度法人客户贷款信用等级分布情况表上可以看出，上海浦东发展银行贷款分布情况最好的是2013年度，其次是2012年度，最差是2014年度。在2014年末，上海浦东发展银行的AA-级以上的优质客户贷款份额占比较小，而一般客户和低级客户贷款份额却占据了半壁江山。银行贷款的拨备后收益大多是优质客户提供的，一般及以下客户只会拖累银行和给银行带来信贷风险。由此可见，上海浦东发展银行对优质客户的发掘工作很不理想。这种信贷客户结构给上海浦东发展银行带来很大的风险隐患，上海浦东发展银行信贷管理形势不容乐观。3、上海浦东发展银行信贷资产风险集中度较高上海浦东发展银行2012年末共有法人信贷客户22户、2012年末共有法人信贷客户28户、2013年末共有法人信贷客户58户。连续3年来上海浦东发展银行法人客户数目一直保持增长态势，其中2013年度客户数目有了较大增长，增长比例为107%。造成以上结果的主要原因是国家在2012年及2013年间出台多项政策促进银行加快发展中小企业贷款业务，同时上海浦东发展银行也加大了中小企业客户拓展力度。上海浦东发展银行前五大客户贷款金额及占比情况如表1.4，由表1.4可以看出上海浦东发展银行贷款集中度相当高，连续3年前5大贷款客户占比都超过90%，贷款集中度远远高于同行业平均水平。由图3.2可以看出2013年末上海浦东发展银行前5大客户所在行业依次为房地产行业、算机服务和软件业以及批发和零售业。其中，房地产客户有3户，算机服务和软件业客户有1户，批发和零售业客户有1户。在贷款总额中房地产贷款占比为60%、算机服务和软件业贷款占比为37%、批发和零售业贷款占比为3%。上海浦东发展银行贷款所支持的行业主要为房地产业，贷款行业集中度相当高。从上海浦东发展银行前5大贷款客户贷款金额所占的比例来看，如果上海浦东发展银行前5大客户中有任何一个客户出现信贷风险都可能给上海浦东发展银行带来巨大的经济损失。上海浦东发展银行信贷资产结构不合理、贷款行业集中度较高，存在较大的风险集中隐患。表1.4上海浦东发展银行前五大客户贷款金额及占比情况统计表单位：万元2011年度2012年度2013年度前5大客户金额67740212737651215318前5大客户占比94.00%94.00%91.00%图1.1上海浦东发展银行前5大客户贷款行业分布图综合以上几方面分析，可以看出上海浦东发展银行最近3年内信贷规模有了较大幅度提高，客户数量也有了较大增长，不良贷款比例均小于1%，信贷资产质量较好。但是上海浦东发展银行的AA-级以上的优质客户贷款占比较小，而一般客户和低级客户贷款份额占比较大，客户结构存在很大的风险隐患。同时，上海浦东发展银行贷款集中度较高，信贷资产行业分布过于集中，存在较大的风险集中隐患。（二）上海浦东发展银行内部信贷风险1.操作风险分析根据巴塞尔委员会在协议所给的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。可细分为两类：一类是操作失败或失误风险。另一类是操作策略风险，指在应对外部事件或外部环境时，由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。上海浦东发展银行所存在的信贷操作风险即操作失误风险，由于不完善或者有问题的内部程序，导致现有流程有很多疏忽及漏洞。2.担保风险分析信贷担保只是发放信贷的必要条件但是它不能成为贷款的最后保证。目前，上海浦东发展银行对于信贷担保仍存在一个误区，过于看重信贷担保的作用。在担保过程中的担保物品或者公司个人，银行并没有具体的制度和流程准确的评估其价值，这样模糊不清的价值观念怎么能降低信贷的风险，一旦贷款出现了问题，这样的担保并不能成为银行利益最后的保障。3.道德风险分析道德风险是委托人与代理人签约后，在履行过程中由于信息不对称而造成的风险，如果有更多信息渠道的一边利用自己的有利条件，为了自己的利益，而损害了信息匮乏的一边的利益，这就是由于信息的不平等分享而产生的风险。在上海浦东发展银行中，常常出现这样的委托代理关系，而且甚至有多个对象一同存在于这个关系之中，这无疑是的信贷的风险成倍地增加了，但就目前而言，这种关系在短时间内没有办法改变。而一般银行都是从信贷业务中获得大量的利润，所以道德风险也成为近年来商业银行风险防范的研究重点。（三）上海浦东发展银行外部信贷风险近年来，随着国家宏观调控政策、市场环境和企业经营状况的变化，上海浦东发展银行面临的信贷资产风险也产生了新的问题，总体来说，主要是以下几点。1.关联企业集团融资黑洞许多关联企业之间互相担保，存在着大量的经济泡沫，这些都增大了贷款的风险。在上海浦东发展商行的业务发展进程中，从主观上说，上海浦东发展银行对中国石油吉化公司并没有经过严格的审查，就对其提供了信用程度很高的借贷业务服务，最后造成银行授信超过客户的承债能力；另一方面，某些集团性客户在自身利益与银行利益发生冲突时，利用其股权结构的特殊性，通过不正常的资产重组、关联交易等形式逃废银行债务，形成巨额的资金黑洞。充分暴露了上海浦东发展银行对这些集团客户的授信存在较大的风险隐患。2.企业产能过剩企业资金链轰然断裂，产能过剩突发行业信用风险。很多中小型企业在追求规模的持续扩张和利润快速增长的同时，忽视了不断扩大的资金缺口和债务规模，尽管技术、产品和服务在市场上依然有竞争力，但由于超负债经营，财务基础脆弱问题突出，一旦遇到资金链断裂，就会相继陷入到正常经营难以维继的困境，并突发债务危机，为此上海浦东发展银行的资产也会遭受损失。有10％左右的不良资产来自于国家主导的产业结构调整，上海浦东发展银行盲目追逐产能过剩的企业与产业政策脱节所带来的后果令人担忧。3.房地产价格波动房地产市场价格上下波动，银行的信贷风险也是随之不断变化的。在最近的一段时期中，房地产行业发展过于迅速，产生了许多泡沫，房地产商的建造成本大都是通过借款取得的，在事实上，是银行承担着这个行业的风险，现如今，国家也意识到了这个问题，进行了一定程度的干涉，但是，房地产市价格的波动对上海市的市场经济也带了不少影响。如今，大家都看到了房地产的市场前景，纷纷加入其中，然而，并不是所有的开发商都有建造房屋的资格，但是他们依然不顾阻碍，贷款开工，向银行人员承诺各种证是肯定可以办下来的，或者是与银行的员工里应外合，将钱弄到手，这无疑是将银行推向了最前方，一旦出现问题，第一个受害者就是银行自己，再或者房子建好后，出售的情况远远不如预期的火爆，购买者寥寥无几，这样，银行的贷款并不能够按期按量收回，这也是银行的损失，所以，我们应该将贷款的风险和防控重视起来。二、上海浦东发展银行信贷存在风险的成因分析（一）内部信贷风险的成因1.操作风险的成因我上海浦东发展银行存在的操作风险属于前者，即不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括人员风险、流程风险和技术风险等。对现有流程的疏忽及漏洞，操作风险的不可预测性在我市尤为突出，如不及早纠正，将严重影响到业务的发展。2.担保风险的成因上海浦东发展银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是发放信贷的必要条件但是它不能成为贷款的最后保证。在担保过程中的担保物品或者公司个人，银行并没有具体的制度和流程准确的评估其价值，这样模糊不清的价值观念怎么能降低信贷的风险，一旦贷款出现了问题，这样的担保并不能成为银行利益最后的保障，因为担保物品的价值也许会随着时间的流逝而不断减少，也可能该担保物品并没有证明中的那么值钱，银行没有办法将其变成在借款时的同等价值的现金，这也是一种风险。3.道德风险的成因根据上海浦东发展银行的实际工作情况，就银行内部而言，道德的风险主要是有以下几个方面的原因而形成的，具体是：（1）信贷业务的领导层的道德风险。在信贷业务的开展过程中，每笔业务的发生其实都是需要领导审批的，然而在目前的上海浦东发展银行内部管理机制下，信贷的风险却不是由领导来承担的，但是由信贷业务所带来的回报却是大部分归于领导层，这样的管理机制，怎么能有效地控制风险，管理制度的管控力度并没有包含最关键的领导层，这是不合理的。（2）管理层的道德风险。管理层是直接受到领导层的控制的，没有一个好的榜样，又怎么能有好的管理人员呢。（3）经营层的道德风险。上海浦东发展银行的经营层是指信贷业务的直接经办人员。他们是信息的收集者，是微观信息量最丰富的层次，由于其获取的微观信息量最大，当管理层的监督不到位时，成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。（二）外部信贷风险的成因1.关联企业集团放大了信用风险关联交易和关联互保、融资放大了信用风险。企业集团关联关系日益复杂，控制关系日趋隐蔽化，使上海浦东发展银行难以掌握集团的真实家谱、控制关系和关联关系，关联交易和互保融资放大了信用风险。2.“羊群效应”使银行非理性盲目跟进集团客户贷后管理难度大，“羊群效应”使银行非理性盲目跟进。由于上海浦东发展银行对集团性客户的经营风险认识不足，盲目迷信明星企业，把集团性客户简单等同于优良客户。受“羊群效应”影响，上海浦东发展银行向集团客户多头授信、过度授信、放宽贷款条件，从而导致一些集团性客户身价倍增，助长了部分集团客户恶意逃避银行监督。3.银行风险识别和管理技术手段滞后银行风险识别和管理制度的落后，使得银行内部控制混乱，对于上海浦东发展银行而言，也是存在着这样的问题的，他们不能将风险扼杀在摇篮里，也不能在风险来临时以最快的速度采取有效的手段。原因有以下几个方面：首先，在客户提出贷款申请之后，银行一般会让贷款人提供真实有效的财务报告来作为审批的依据，然而，贷款方提供的资料是否真的是真实有效的，还有待考证，作为银行的信贷部业务员，也是无法判断出其真假的，如果财务报告是虚假的，而银行又没有发现其中的问题，将款项借了出去，这就是在贷款的第一步已经埋下了风险的种子，如果贷款企业经营良好，也许可以降低风险，但如果贷款企业没有继续发展，那就是银行为其的失败买了单。其次，在贷款发放下去之后，银行并不能有效的监督款项的用途和流向，导致借出的资金是否用在贷款时所写的用途之上银行也无法知道。尤其是在上海，经济的发展非常的多元化，有很多贷款企业都是外企或者是跨国的发展企业，这无疑也在资金流向的管控上给银行增加了阻碍，一旦资金发生问题，最先得知消息的一定不会是银行，所以，银行也无法在第一时间作出相应的对策，降低自己的损失。一些企业的投资者对贷款有着错误的认识，认为“资产运作是加法，资本运作是乘法”。4.信贷营销理念错位信贷营销理念错位，导致银行贷款“垒大户”现象。上海浦东发展银行并没有在经济发展飞速的今天与时俱进的调整自己的经营理念，依然依照曾经的审核贷款制度进行工作，管理层没有好的管理制度和手段，职员也缺乏风险和竞争意识，对于客户的选择，盲目的追求高大上，却没有实际的进行调研工作，同时缺乏行业研究和信贷组合管理。5.对国家政策研究欠缺对国家经济、行业及资源提出的新的政策方向没有进行很好的解读，看不清市场未来的发展趋势，不能将贷款的资金用在真正有需要且发展前景良好的企业身上。比如一些老牌的国有企业，他们贷款相对容易，由于有国家的支持，贷款的审批也更加容易，然而，这些企业已经发展成熟，将来也并不会有什么跨越式的进步，甚至有可能因为经营不善而倒闭，将款项带给这企业，在事实上并没有降低银行贷款的风险。反而是一些新兴的产业，具有很好的发展未来，然而，这些企业往往规模较小，有些甚至是大学生创业建立的公司，他们在贷款时往往不被银行所信任和接受，从而丧失了发展的机会，同样的银行也失去了很好的客户资源，这样的不平衡发展，也不利于国家经济结构多元化的发展方向。6.传统的授信管理机制的限制经济发展了，贷款的业务也会随之增多，贷款的数额不断上升是一种表现，贷款种类的增加也是一种表现，然而，上海浦东发展银行的管理制度和授信制度却没有与时俱进，依然和以前一样由客户提供审批资料进行审批，就可以发放贷款了，对于款项发放之后的工作却没有进一步的开展起来，贷款依然存在很大的风险，而且随着贷款数额的增大，风险甚至是有过之而无不及，而且，由于银行分支机构较多，且并不能对所有的业务都互通有无，常常同样的错误会再犯第二次，造成不必要的损失。三、解决上海浦东发展银行信贷分析的对策（一）内部风险的防范与控制1.解决操作风险的对策针对上海浦东发展银行的操作风险，根据新协议，主要有基本指针、标准法和内部模型法三种，核心是根据不同的风险权重配置资本。由于个人住房信贷操作风险数据收集困难和业务开展时间尚短，上述的模型不能有效的运用在其之上，所以，我们要探索新的角度来规避风险，（1）完善管理制度。只有完善的管理制度，才能让银行的每一位员工各司其职，在各自的岗位上认真负责的工作，管理工作要逐级开展，贷款的审批工作也要逐级汇报，防止有员工与客户勾结串通，积极查缺补漏，及时修正制度，如不及早纠正，将严重影响到业务的发展。（2）规范严格制订业务手册。针对个人住房信贷的操作人员，应该有详细的管理手册。只有有了精准的业务流程手册，银行的工作人员才能在工作时有根有据，这样的手册汇集了大量实际工作中的经验和教训，虽然这些问题不是每一员工可能会遇到的，然而，当发生问题时，员工也不至于不知道该如何处理，这样既可以很好的完成工作，又不会损害银行的利益，所以，手册的制定应特别注重对操作风险易发环节的设计与处理。（3）数据库的建立、管理和维护。目前上海浦东发展银行对数据库的建立、管理和维护已经引起重视，并开始建立自己的个人住房信贷数据库。需要指出的是，上海浦东发展银行还未认识到一个好的数据库对业务发展的良好推动作用和在操作风险防范中能起到的指导作用。个人住房信贷的数据库，不仅仅是个人信息的数据库，还应当包括提前还款、违约风险、操作风险等多方面的数据信息。（4）加强人员管理，优化风险管理岗位设里。个人住房信贷业务的操作人员同公司业务的信贷人员有明显的不同，他们既负责对项目的调查、审批，又负责对借款个人的调查、审批和手续办理，可能仅仅负责两者中的一块。所以，对操作人员的管理，是防范操作风险中最重要也是难度最大的一环。2.解决担保风险的对策（1）上海浦东发展银行必须健全保证人担保制度，加强对保证人的风险审查，对其负债能力进行深入分析：一是从担保的主体出发，要慎重审核担保人是否具有担保的能力，二是要站在银行的角度看问题，要将贷款人与担保人看作是一个整体，在审批时要全面调查，而不是单个对待，再有就是关于担保人可提供担保的额度的限制，对于超额的企业不能给予贷款的发放。（2）对于抵押物的价值要做出正确的评估。这可以依照MarktoMarket的原则来开展业务，对抵押物品，我们不能仅仅看到其现在的价值，我们也要看到其在未来市场上可以变现的真正价值，以及其在未来变现的可能性，对于虚拟的抵押物比如股票期权等金融工具时，我们要根据其公司的特点及发展情况正确的预判其未来的走势，尽可能的保证银行的利益不受到损害。（3）银行是否审批一项贷款业务的依据一般就是评估和审计机构出具的评估报告和审计报告，所以，外部机构出具的相关证明材料是否真实有效就显得十分重要了，所以银行一定要选择信得过的机构出具报告，或者对于外部机构进行一定的信用调查，防止机构人员和银行员工与借款客户相互勾结的可能性。3.解决道德风险的对策上海浦东发展银行在信贷业务中由于道德因素而产生的风险是可以规避的，要控制风险就要从其形成的根本原因入手，只有从源头解决了问题，才能为银行业务的展开提供良好的环境。第一，有好的制度才能在工作中有章可循，这是基本也是最重要的一步。再来，有了好的制度就要去认真执行，如何执行就需要有优秀的管理团队，从银行内部形成一个完善的控制体系，可以使银行健康运转。第三，好的制度是否被良好的执行了也是需要监督和管理的，这样就可以全面的地降低上海浦东发展银行内部道德风险。第四，以法约束，加大对信贷人员从事道德风险行为的惩罚力度。第五，塑造诚信企业文化，建立廉洁高效的信贷人员队伍。企业文化是决定企业运作的核心模式和信念。健全的道德文化，是各级员工处理日常事务的决策基础。（二）外部风险的防范与控制1.密切关注产业政策变化就我国而言，政府在经济中还是起着关键的调控作用的，所以，常常政府出台的新政策就是引导经济发展的风向标，作为银行企业，应该时刻关注这些新的政策，时刻把握住经济未来发展的方向，要将借贷的资金积极投放到国家大力支持的产业上，这样一来可以规避一些贷款的风险，因为这些企业未来的发展前景良好，甚至会得到政府的支持，二来，也是对国家经济结构的调整起到了积极的作用。从另一个方面来说，国家将更多的精力投入到新的产业中，这也是对一些传统行业在经济上的冲击，这些企业是否可以经受住风雨，尤其是那些持有我们银行贷款的企业是否可以继续良好经营，银行应该投入一些精力去加强对这部分贷款的监督，以防他们变成不良贷款，最后损失的是银行自己，早发现早调整，尽量地挽回损失，才是银行应该采取的有效手段。2.风险识别预警机制预警机制的设立应该是银行势在必行的一点措施，这个方法对于防止银行贷款完全变成不良贷款还是很有效的，在贷款有可能发生问题的初期，我们就已经有了理性竞争、审慎授信的风险观念，加强同业交流与合作，探索有效的方法，科学设定和管理集团风险限额。第一，建立集团风险限额确定机制。第二，区别设定和使用集团风险限额。第三，完善上海浦东发展银行对银行员工业务完成情况的奖惩制度，我们不能再根据员工完成了多少贷款的数额来进行奖励或者惩罚，而是要将完成的每笔贷款的风险也考虑到其中，每一位员工都要对自己发放的每一笔贷款从头负责到尾。3.完善IT支持系统加强企业集团客户风险预警和贷后管理，完善IT支持系统。有效规避企业集团信用风险，就必须加强风险预警和贷后管理，并借助IT系统支持。一是我们要积极效仿国外的先进管理系统，尤其是在风险的防范方面，国外有比较完善的预警机制，但是我们不能单纯的拿来主义，毕竟我们和西方国家的国情是不同的，我们要在其系统上加以改进，以适应我国现在银行业发展的现状，还要将各个银行进行联合管理，建立客户数据库，是各个银行之间可以做到资源共享，对于信誉不好的客户，要进行标记，要让其在任何银行都无法取得贷款。二是贷款后的后续跟踪监督也要相应的跟进。三是完善集团风险管理信息系统。4.坚持风险导向原则坚持风险导向原则，进一步加强对商业银行的监管。首先，要进一步强化上海监督管控银行信贷业务的建设，在银行有所疏漏的时候可以及时发现问题，及时纠正错误，及时挽回损失。对于贷款的投放目标不能盲目的选择，也不能盲目的信任，对每一笔贷款的业务都要谨慎小心，依照国家发展政策的指示，对于未来发展前景好且收益会相对稳定的企业给予适当的投资，对于投机公司，或者没有核心业务的公司，在发放贷款的时候要慎之又慎，对于放贷之后的资金追踪也不能放松，一定要确保自己银行的收益可以按期收回。其次，贷款的用途也要在合同中体现出来。对潜在的风险进行提前的预防，例如，信息流出，财产的转移，财务比例的限制，相关交易的管理，盈利如何分配，等等的条款，以此来保证贷款方是在合约内使用的贷款。最后，对贷款方的资金流进行观察分析。作为银行而言，不可能了解企业的全部业务信息，也不可能知道企业每一笔资金的流向，但是，在贷款发放时，银行可以设立专款专户，企业的贷款资金都放在这个账户中，企业在支付打款时，每一笔交易都要写明用途，以便银行可以进一步判断这笔资金是否用在了企业贷款时所著名的项目和用途身上，如果银行核实情况属实，对方接受货款的企业是与该项目相关的公司，那么银行就可以履行支付职责，如果企业该笔钱款的流向不明，银行可以先与付款企业进行沟通核对，如果企业给出合理解释和相关证明，银行可以准许支付，如果企业说不出付款原因，银行可以拒绝支付，以保障自己的利益。这样，银行是将企业的支付风险审查在前，可以避免坏账已经形成，银行无法追回资金的情况。从另一方面来说，审计工作也是银行贷款资金保障的一道防线，银行毕竟不是财务方面的专业人员，不能对所有的财务数据进行明晰的分析和判断，所以，就需要审计工作来填补这个欠缺。上海浦东发展银行在做到以上的方面之后，还应该从自身出发，银行是否建立的良好的内部监管和控制的流程，每一位管理层和基层的员工是否都在按照流程贯彻执行，如果制度形同虚设，又怎么能控制风险，所以，加强内部管理，也是风险导向的一部分。5.加强房地产信贷管理房地产行业在近几年以来飞速发展，房地产商们开发土地和楼盘的资金大多都是从银行借贷而来的，如今房