2022年理财规划师考试模拟考试题及详解（一）

2022年理财规划师考试模拟考试题及详解

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题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分

得分

评卷人得分

1、中央银行是发行的银行，对其含义理解错误的是（）o

A:制定有关的金融政策和法规

B:全国惟一的现钞发行机构

C:作为货币政策的最高决策机构

D:垄断纸币的发行权

答案：A

解析：中央银行是发行的银行，具有两方面的含义：①垄断纸币的发行权，是全国惟一的现钞发行机

构；②中央银行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国的货币供应量方面具有至关重要的作用。A项是

中央银行作为政府的银行的职责。

2、风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，（）将直接导致风险损失的发生

A.风险因素

B.风险事故

C.风险载体

D.以上都对

正确答案：B

3、小刘2005年参加工作，2008年结婚，婚前和妻子小张于2008年1月共同买了一套两居室的房子，首付

30万元是二人之前的积蓄以及父母的资助。贷款70万元，期限25年，利率为6.85%,购买当月开始还款,

等额本息还款方式。目前小刘的月薪为6000元，小张为4500元，均为税前。小刘2009年的业绩表现优秀,

预计12月底公司会发给他10万元的奖金（税后），他和小张商量后决定将这I0万元奖金用于提前归还房贷。

目前小刘一家所负担的房贷月供款占其税前收人的比例（）。

A.偏高

B.合理

C.偏低

D.无法确定

正确答案：A

4、小宋从理财规划师那里了解到传统教育的教育规划工具主要有（）。

A:教育储蓄和学校贷款

B:教肓储蓄和政府贷款

C:教育储蓄和教育保险

D:教育保险和银行贷款

答案：c

解析：

5、张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款40万元，立有遗嘱一份，

表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产分配说法正确的是（）。

A:应当先按照法定继承进行分配

B:张甲应当分得10万元

C:张丙应当分得10万元

D:张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元

答案：B

解析：根据《继承法》的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理，无遗嘱的，则按照法定

继承办理，同一顺序继承遗产的份额应当均等。题中应当先按照遗嘱来继承，10万分配给张丙，其余30万

元再平均分配，张甲、张乙各得10万元，张丙得20万元。

6、王先生已经退休，定期领取社会养老保险金，但其不知道社会养老保险金的基本原则，助理理财规划师

的介绍不正确的是（）»

A.社会养老保险更多地强调社会公平，有利于低收入阶层

B.社会养老保险制度中实行权利与义务相对应的原则

C.社会养老保险体现管理服务的社会化

D.社会养老保险仅体现公平原则

正确答案：D

7、运用干预汇率来消除国际收支赤字的政策称为（）。

A:外汇缓冲政策

B:直接管制

C:财政和货币政策

D:汇率政策

答案：D

解析：A项，外汇缓冲政策是指一国国际收支不平衡时，运用官方储备的变动或临时向外筹借资金来抵

消超额外汇需求或供给；B项，直接管制是指通过外汇管制、进口许可证管制等形式来消除国际收支的赤字;

C项，财政和货币政策是指以减少财政支出、提高税率、再贴现率和法定存款准备金率等方法来对国际收支

赤字进行调整的政策。

8、无权处分行为、无权代理行为、显失公平的行为均属于效力未定的民事行为。（）

答案：错

解析：显失公平的民事行为属于可变更、可撤销的民事行为，不属于效力未定的民事行为。

9、按照收集方法进行划分，统计数据可以分为（）。

A:顺序数据

B:数值型数据

C:观测数据

D:截面数据

E:实验数据

答案:C.E

解析：按照收集方法进行划分，统计数据可以划分为观测数据和实验数据。

10、某债券面值100元，票面利率6%,每年付息一次，还有1.5年到期，如果到期收益率为2.5%,那么其

目前的理论价格为（）。

A.105.12元

B.107.02元

C.95.12元

D.102.15元

正确答案：B

11、金融工具是在金融交易活动中产生的、能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律

约束力的契约。金融工具的基本特征包括（）。

A:期限性

B:流动性

C:风险性

D:成本性

E:收益性

答案：A,B,C,E

解析：金融工具的基本特征包括：①期限性，是指一般金融工具有规定的偿还期限（不包括权益性证

券）；②流动性，是指金融工具在必要时迅速转变为现金而不致遭受损失的能力；③风险性，是指购买金

融工具的本金和预定收益遭受损失的可能性大小；④收益性，是指持有金融工具所带来的收益。

12、蒋先生本月的信用卡透支超过了其信用额度200元，那么蒋先生需缴纳超限费（）超额部分的5%收取

超限费。

A:5元

B:10元

C:15元

D:20元

答案：B

解析：

13、沪深两市交易时存在多种竞价方式，在每个交易日14点58分采取的竞价方式为（）。

A:连续竞价

B:集合竞价

C:撮合竞价

D:以上都不是

答案：B

解析：

14、下列关于复式记账法的说法，错误的是（）。

A:按照复式记账法，所有国际收支项目都可以分为资金来源项目和资金运用项目

B:资金来源项目的借方表示资金来源（即收入）增加，贷方表示资金减少

C:引进运用项目的贷方表示资金占用（即支出）减少，借方表示资金占用增加

D：有利于国际收支逆差增加的资金占用增加记入借方

答案：B

解析：B项，资金来源项目的贷方表示资金来源（即收入）增加，借方表示资金减少。

15、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。转让价格为100万，

转让过程中邓先生要缴（）»

A:营业税、个人所得税、契税

B:营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税

C:营业税、印花税、契税

D:营业税、个人所得税、契税、印花税

答案：B

解析：使用不满5年，邓先生应缴营业税和个人所得税，买卖双方都要缴印花税。城市维护建设税是

在营业税税额的基础上加征，所以邓先生还应缴纳城市维护建设税。契税为胡先生缴纳。

16、以下关于理财规划师的职业道德规范的说法中，不正确的是（）。

A:执业纪律规范是具体的行为规则

B:职业道德准则是理财规划师执业纪律的基本渊源

C:理财规划师执业纪律规范很大程度上体现出的是倡议性

D:理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和执业纪律规范两部分组成

答案：C

解析：职业道德准则很大程度上体现出的是倡议性，而执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，

很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。

17、采用的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人们收入水平的提

高而增加。

A.统一比例税率

B.差别比例税率

C.定额税率

D.累进税率

答案：C

解析：

18、常用的现代基金业绩评价指标一般包括（）。

A.夏普指数

B.特雷诺指数

C.詹森指数

D.变异系数

E.晨星系数

正确答案：ABC

19、接上题，我国法定结婚年龄是女年满（）周岁。

A:18

B:20

C:22

D:24

答案:B

解析：

20、小张手中有一些优先股，他从理财规划师处了解到（）不是优先股的特点。

A.约定股息率

B.认股优先权

C.受限制的表决权

D.受限制的流通权

正确答案：B

21、共用题干

丁某为价值100万元的住房投保了房屋火灾保险，保险金额为100万元。同时，丁某为价值80万元的

收藏品，在A、B两家财产保险公司分别投保了财产损失险，保险金额分别为50万元和60万元。几个月后

丁某住房发生了火灾，经评估，火灾导致房屋价值损失65万元，收藏品全损。

损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当

按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额

外利益。关于坚持损失补偿原则的意义，以下表述不正确的是（）。

A:保障被保险人的利益

B:维护保险人的利益

C:防止被保险人通过赔偿而得到额外的利益

D:避免保险演变成赌博行为以及诱发道德风险的产生

答案：A

解析：根据损失补偿原则，保险赔偿应以被保险人的实际损失为限，不能使被保险人因保险而获得额

外利益。丁某为住房进行的投保属足额保险，因此按实际损失，即火灾导致房屋价值损失65万元进行赔偿。

丁某就同一保险标的、同一保险利益、同一保险风险、在同一保险期间，与两家保险公司订立两份保

险合同；且保险金额的总和超过保险价值，因此属于重复保险。

损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当

按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额

外利益。因此不是为了保障被保险人的权益。

损失补偿原则虽然是保险的一项基本原则，但在保险实务中有一些例外的情况，包括定值保险、重置

成本保险、施救费用的赔偿和人身保险。

重复保险分摊方式有：比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式三种。

22、李先生是某公司的副总，犹豫但小心乘坐飞机带来的风险，从来不乘坐飞机，如果有异地出差情况时,

他要么派其他人前往处理，要么自己乘火车前去办理。李先生这一做法属于（）。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险回避

D.风险控制

正确答案：C

23、以下关于通货紧缩的叙述，正确的是（）。

A:使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买

B:使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买

C:促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划

D:促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划

答案：C

解析：从消费者的角度而言，通货紧缩持续下去，会使消费者对物价的预期值下降，更愿意推迟购买。

对投资者来说，通货紧缩将使投资产出的产品未来价格低于当前预期，这会促使投资者更加谨慎，或推迟

原有投资计划。

24、若30万元商业贷款采用等额本金方式还款，利息总额为。

A.240850元

B.160850元

C.220750元

D.180750元

正确答案：D

25、依照《保险法》规定，在人身保险中，被保险人变更受益人，即可书面通知保险人，也可采取口头通

知方式（）

此题为判断题（对，错）。

正确答案：X

26、开放式基金的交易价格取决于（）。

A:每一基金单位资产净值的大小

B:市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象

C:证券市场的政策影响

D:每一基金份额收益率的大小

答案：A

解析：开放式基金的价格以净资产价值为计算依据，不受市场的供求关系的影响。

27、关于理财目标的确定原则说法错误的是（）。

A:理财目标需要遵守客户意愿

B:以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨

C:理财目标必须具有现实性

D:理财目标要具体明确

答案：A

解析：

28、下列不属于我国居民纳税人的是（）。

A:无住所而在中国境内居住满1年的比尔

B:在中国境内任职的琼斯12月15日回美国过圣诞节，次年1月5日返回中国

C:在中国境内任职的佐藤每月回日本7天

D:在中国境内任职的安娜每年1月、2月、6月和12月均在法国工作

答案：D

解析：居民纳税人是指在中国境内有住所，或者无住所而在中国境内居住满1年的个人，负有无限纳

税义务，应就其来源于中国境内及境外的全部所得缴纳个人所得税。在境内居住满1