中级银行从业资格风险管理(习题卷3)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷3)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是（）。A.银行机构风险状况包括其单一分支机构的风险水平A)监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术管理人员实施任职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估B)监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况C)监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量答案:B解析:B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：①对高级管理人员实施任职资格审核；②对商业银行人事政策和管理程序的评价。[单选题]2.下列关于国别风险的表述，正确的是（）A.在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴A)国别风险仅存在于国际资本市场业务中B)转移风险是国别风险的主要类型之一C)资产被国有化不会引发国别风险答案:C解析:A项，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴；B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。[单选题]3.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算。目前，常用的风险价值模型技术主要有三种，不包括（）。A)方差-协方差法B)历史模拟法C)蒙特卡洛模拟法D)收益率曲线法答案:D解析:目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。[单选题]4.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即（?），此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入（?）。A)资产敏感型缺口，上升B)资产敏感型缺口，下降C)负债敏感型缺口，上升D)负债敏感型缺口，下降?答案:D解析:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。?考点?市场风险计量方法?[单选题]5.下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是（）。A)风险管理主要是事后管理B)风险管理应当实现风险与收益的合理平衡C)风险管理应当以客户为中心D)风险管理主要是控制风险答案:B解析:通过风险管理，商业银行了解和认识外部环境、内部状况和业务开展的不确定性，分析和预测影响商业银行盈利性的风险因素，从宏观层次和微观层次管理潜在风险，为提高收益制定相关策略，将风险控制在?与风险管理能力相匹配的水平?，最终实现风险-收益的合理平衡。[单选题]6.下列选项中，属于银行机构市场准入应该遵循的原则的是()。A)便民B)合理C)守法D)诚信答案:A解析:银行机构市场准入要遵循公开、公平、公正、效率和便民的原则。[单选题]7.下列属于国际性金融监管机构的是（）。A)世界银行B)国际货币基金组织C)巴塞尔委员会D)金融稳定理事会?答案:C解析:为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，专门研究对国际活跃银行的监管问题。[单选题]8.先进的风险管理理念不包括(?)。A)商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先B)风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡D)风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展答案:A解析:先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握风险的业务，应采取审慎态度。?[单选题]9.假定目前市场上l年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15．8％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为（）。A)2．5％B)5％C)10％D)15％答案:B解析:假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。[单选题]10.战略风险可以从()进行识别。A)宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面B)宏观执行层面、中观战略层面、微观管理层面C)宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面D)宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面答案:D解析:在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面进行识别。[单选题]11.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元；2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售上期持有债券实现的净收益1亿元；2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为（）万元。A)9000B)900C)9450D)945答案:A解析:商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。其计算公式为其中，为按基本指标法计量的操作风险资本要求；GI为过去三年中每年正的总收入；n为过去三年中总收入为正的年数；α为15％。因此，该行2014年应持有的操作风险资本为[（6＋8－1＋5）×15％]/3＝0.9（亿元）[单选题]12.(?)是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A)内部控制B)风险控制C)风险治理D)公司治理答案:A解析:内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。?[单选题]13.下列关于总敞口头寸的说法中，错误的是()。A)总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B)累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C)净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D)短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值答案:B解析:累计总敞口头寸等于所有外币的多头和空头的总和。故选项B说法错误。[单选题]14.根据监管机构的规定，操作风险包含（）。A)声誉风险B)法律风险C)战略风险D)流动性风险?答案:B解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。[单选题]15.2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，（）形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。A)资本构成、内部审计、市场竞争B)资本要求、监督监管、市场竞争C)资本要求、监督检查、市场纪律D)资本比例、外部审计、市场纪律答案:C解析:2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。[单选题]16.流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹配情况。A)1个月B)8个月C)半年D)1年答案:A解析:流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。[单选题]17.在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失是（）。A)缺口分析B)久期分析C)风险价值D)敏感性分析答案:C解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。[单选题]18.客户评级的评价主体是()。A)中央银行B)商业银行C)各类金融机构D)政府经济管理部门答案:B解析:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率。[单选题]19.（）是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。A)第一支柱资本要求B)第二支柱资本要求C)第三支柱资本要求D)第四支柱资本要求答案:B解析:第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。[单选题]20.下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）A)先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构B)风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误C)风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员D)风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息答案:C解析:C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人。[单选题]21.假设某项交易的期限为125个交易日，此项交易对应的RAROC为8％，则经调整年化资本收益率为（）。A)4．00％B)4．64％C)16．00％D)16．64％答案:D解析:将经风险调整的资本收益率调整为年化比率，以便于比较所有交易的经风险调整的资本收益率。则调整为年度比率是：RAROC=(1+8％)250／125-1=(1+8％)2-1=16．64％。[单选题]22.商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险是指()。A)流动性风险B)市场风险C)信用风险D)操作风险答案:A解析:流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。[单选题]23.风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商--全球曼氏金融控股公司(以下简称?全球曼氏金融?)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融?看中?因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据以上案例描述，回答下列5小题。?乔恩?克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）。查看材料?A)声誉风险B)战略风险C)信用风险D)流动性风险答案:B解析:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。[单选题]24.有效的战略风险管理应当定期采取()的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。A)从上至下B)从下至上C)从左到右D)从右到左答案:A解析:有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。考点战略风险管理的基本做法?[单选题]25.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A)声誉风险B)模型风险C)市场风险D)法律风险答案:B解析:B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。[单选题]26.概括来说，银行战略风险管理的作用是()。A)提高银行管理水平，提高银行知名度B)最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值C)维护良好的客户关系D)保证商业银行合理的资产负债结构答案:B解析:战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值。[单选题]27.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是（）。A)风险对冲B)风险补偿C)风险对冲D)风险规避答案:B解析:风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。[单选题]28.下列不属于外部数据的是（）。A)通过专业数据供应商所获得的数据B)从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息C)从税务、海关、公共服务提供部门获得的数据D)从征信系统获得的数据答案:B解析:需要收集的风险信息／数据通常分为：①内部数据，是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。[单选题]29.对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源通常称为（）。A)核心负债B)一级负债C)同业市场负债D)融资集中度答案:C解析:同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。银行应根据自身业务特点，针对性的设置同业市场负债比例，避免过度依赖同业资金作为融资来源。[单选题]30.在持有期为l天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为()。A)在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元B)在1天中的损失有97％的可能性会超过3万元C)在1天中的收益有97％的可能性不会超过3万元D)在1天中的收益有97％的可能性会超过3万元答案:A解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。在持有期为1天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元。[单选题]31.下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。A)托收承付B)保理C)保证D)信用证答案:C解析:对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。[单选题]32.债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样,如果市场利率完全下降时,则()。A)A和B均跌价,但A比B跌的快B)A和B均涨价,但A比B涨的快C)A和B均跌价,但B比A跌的快D)A和B均涨价,但B比A?涨的快答案:B解析:债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。考点市场风险特征与分类?[单选题]33.为确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖的信用风险控制手段的是（）。A)限额管理B)关键业务流程控制C)拨备管理D)不良资产处置答案:A解析:限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。[单选题]34.以下（）属于柜面业务存在的主要操作风险点。A)柜员为实名客户开立账户B)有价单据实行专人管理、柜员领用C)定期核对账务D)管库员单人出入库房答案:D解析:ABC三项都是正确的行为。[单选题]35.商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务品种，体现了该工作的（）原则。A)客观性B)重要性C)全面性D)及时性答案:C解析:商业银行在进行风险与控制自我评估工作时应坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。全面性，即自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。[单选题]36.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）%。A)10B)15C)50D)75答案:C解析:《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%;对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%;对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。[单选题]37.商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期，最短生存期为（）天。A)15B)20C)30D)60答案:C解析:商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。[单选题]38.内部审计确认服务是指对组织的一些方面提供独立的评估和客观检查证据的活动，其中不包括（）。A)风险管理B)控制C)治理过程D)内部控制答案:D解析:内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，国际内部审计师协会最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。确认服务是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。[单选题]39.商业银行中承担商业银行风险管理的最终责任的是(?)。A)董事会B)监事会C)风险管理部门D)财务控制部门?答案:A解析:董事会承担商业银行风险管理的最终责任。?考点?董事会及其风险管理委员会?[单选题]40.（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。A)情景分析B)敏感性分析C)压力测试D)返回检验答案:D解析:略[单选题]41.关于交易对手信用风险加权资产的计量，下列说法错误的是（）。A)对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重B)对于场外衍生工具交易，商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产C)对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重；对交易账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产D)商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算答案:C解析:对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产，对交易账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重。C选项中把对于银行账簿和交易账簿的做法说反了。[单选题]42.信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行（）。A)识别、计量、监测和控制B)预测、识别、监测和控制C)识别、预测、控制和调整D)预测、记录、控制和调整答案:A解析:信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。[单选题]43.在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是（）。A)此商业银行的资本金B)此商业银行的负债部分C)此商业银行的收入D)此商业银行的现金流答案:A解析:本题考查了银行资本金的消化和吸收损失的这一作用，在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金。因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人免遭风险损失的缓冲器。[单选题]44.关于商业银行的操作风险，以下说法错误的是()。A)商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人B)根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险C)操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果D)只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发生答案:D解析:根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险。商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人。操作风险的形成，往往是内、外部因素同时作用的结果。所以A、B、C项正确。商业银行不管尽多大的努力，采取好的措施，购买好的保险，总会有操作风险的发生，所以D项不正确。[单选题]45.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A)死亡率模型B)1ogit模型C)线性概率模型D)线性辨别模型答案:A解析:目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(LinearDiscriminantModel)。A项，死亡率模型属于违约概率模型。[单选题]46.借入流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A)流动性风险B)可获得性C)不可获性D)最终收益答案:B解析:在实践操作中，必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。[单选题]47.绝对信用价差是指（）。A)不同债券或贷款的收益率之间的差额B)债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C)固定收益证券同权益证券的收益率的差额D)以上都不对答案:B解析:绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。[单选题]48.下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。A)时间B)成本C)资产规模D)资金数量答案:C解析:流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。[单选题]49.下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。A)人均收入B)通货膨胀C)财政平衡D)违约率答案:D解析:属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。[单选题]50.声誉风险管理的具体做法不包括（）。A)强化声誉风险管理培训B)确保实现承诺C)确保及时处理投诉和批评D)杜绝一切风险投资答案:D解析:声誉风险管理的具体做法有：强化声誉风险管理培训，确保实现承诺，确保及时处理投诉和批评，尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致，增强对客户/公众的透明度，将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，保持与媒体的良好接触，制定危机管理规划。[单选题]51.以下不是各国政府及监管机构加强并深化银行监管原因的是()。A)银行业为各行业广泛提供金融服务B)银行业属于完全垄断行业C)银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动D)存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系答案:B解析:面对当前复杂多变的全球各经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要是因为银行业为各行业广泛提供金融服务．银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动，存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，风险是银行体系不可消除的内生因素，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。[单选题]52.下列选项中，不应列入商业银行二级资本的是()。A)二级资本工具及其溢价B)超额贷款损失准备可计入部分C)少数股东资本可计入部分D)公开储备答案:D解析:商业银行二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计人部分、少数股东资本可计入部分。[单选题]53.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，原银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，原银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。A)交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B)交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C)场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D)计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据答案:B解析:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。[单选题]54.下列不属于合格投资者的条件是（）。A)具有2年以上投资经历，且满足:家庭金融净资产不低于300万元B)具有2年以上投资经历，且满足:家庭金融资产不低于600万元C)具有2年以上投资经历，且满足近3年本人年均收入不低于40万元D)最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位答案:B解析:合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。①具有2年以上投资经历，且满足:家庭金融净资产不低于300万元，或者家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。②最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。③金融管理部门视为合格投资者的其他情形。[单选题]55.风险偏好指标是银行经营管理中的关键核心指标，指标值应保持相对稳定，不宜频繁调整，以保证银行业务的平稳发展。这体现的是风险偏好指标值确定的()原则。A)稳定性B)重要性C)及时性D)合规性答案:A解析:风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。其中，稳定性原则是指风险偏好指标是银行经营管理中的关键核心指标，指标值应保持相对稳定，不宜频繁调整，以保证银行业务的平稳发展。[单选题]56.下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。A)监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B)银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控C)按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D)银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平答案:D解析:D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。[单选题]57.风险识别包括()两个环节。A)感知风险和预测风险B)感知风险和分析风险C)预测风险和分析风险D)感知风险和控制风险答案:B解析:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。[单选题]58.商业银行通常采用（）方式来应对非预期损失。A)提取损失准备金B)冲减利润C)资本金D)购买商业保险答案:C解析:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.商业银行风险管理流程的主要步骤有（）。A)风险识别B)风险计量C)风险分析D)风险监测E)风险控制答案:ABDE解析:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。[多选题]60.关于流动性风险的以下说法，正确的是（）A)市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力B)资产的变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低C)资产流动性是商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力D)一般从零售客户和公司/机构客户两个角度对商业银行的市场流动性进行分析E)商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度答案:ABE解析:市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。因此，商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。由于零售客户和公司／机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此融资流动性还应当从零售负债和公司／机构负债两个角度进行深入分析。[多选题]61.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项（）。A)不良资产／贷款率B)预期损失率C)贷款风险迁徙D)不良贷款拨备覆盖率E)贷款损失准备充足率答案:ACE解析:中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产／贷款率、贷款风险迁徙和贷款损失准备充足率。[多选题]62.下列财务比率公式中正确的有（）。A)流动比率=流动资产合计/流动负债合计B)速动资产=流动资产+存货C)资产负债率=(负债总额/资产总额)×100％D)利息保障倍数=(税前净利润-利息费用)/利息费用E)有形净值债务率=[负债总额/(股东权益-无形资产净值)]×100％答案:ACE解析:选项B，速动资产=流动资产-存货。选项D，利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(经营活动现金流量+利息费用+所得税)/利息费用=[(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息费用+所得税]/利息费用[多选题]63.通常，战略风险识别可以从（）人手。A)宏观战略层面B)技术层面C)中观管理层面D)微观执行层面E)战术层面答案:ACD解析:战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别：①在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险；②在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营／管理活动存在的战略风险；③在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。[多选题]64.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款?（）A)正常B)关注C)次级D)不良E)损失答案:ABCE解析:根据《贷款风险分类指引》规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。[多选题]65.交叉性金融风险管理措施包括（）。A)市场层面交叉性风险管理B)客户与交易对手层面交叉性风险管理C)客户与客户层面交叉性风险管理D)产品层面交叉性风险管理E)交易对手层面交叉性风险管理答案:ABD解析:交叉性金融风险管理的重点是厘清传染机制和作用机理，对传染途径进行管理，主要包括市场层面交叉性风险管理、客户与交易对手层面交叉性风险管理、产品（业务）层面交叉性风险管理。[多选题]66.根据监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约（）。A)债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上B)债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上C)银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失D)银行将债务人列为破产企业或类似状态E)银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算答案:BCDE解析:当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为?可能无法全额偿还对银行的债务?:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。[多选题]67.危机时刻，商业银行通常只有有限的时机维护声誉并控制局面，此刻要求危机发言人具有以下哪些良好的沟通技能（）。A)简要介绍危机处理的积极消息B)客观冷静对待恶意／愤怒／激动问题C)熟悉媒体的质询方式和问题陷阱D)采用口头或书面方式与媒体保持积极合作E)最大限度地维护商业银行的利益答案:ABCD解析:提高发言人的沟通技能：危机时刻，商业银行维护声誉并控制局面的时机非常宝贵，此刻要求危机发言人具有良好的沟通技能，包括简要介绍危机处理的积极消息、客观冷静地对待恶意/愤怒/激动问题、熟悉媒体的质询方式和问题陷阱、采用口头或书面方式与媒体保持积极合作。[多选题]68.目前，内部审计确认服务的类型包括()。A)第三方审计B)合同审计C)绩效审计D)质量审计E)安全审计答案:ABCDE解析:内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别--财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。[多选题]69.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。交易对手信用风险的来源包括（）。查看材料A)利率掉期B)CDSC)逆同购D)证券借贷E)即期外汇买卖答案:ABCD解析:交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、CDS等；证券融资交易主要包括回购、逆同购以及证券借贷等。[多选题]70.国别敞口金额对表内敞口而言通常是该笔敞口在资产负债表上的账面余额，即体现在资产负债表上的金额，关于表内项目说法正确的是（）。A)贷款为融资余额B)债券为账面价值C)金融衍生品为正的市场价值D)同业融资为融资余额E)等同贷款的授信答案:ABCD解析:国别敞口金额对表内敞口而言通常是该笔敞口在资产负债表上的账面余额，即体现在资产负债表上的金额，对表外敞口而言，则是表外项目余额。表内项目中：贷款、同业融资为融资余额，债券为账面价值，金融衍生品为正的市场价值。表外项目中：等同贷款的授信（如担保）、与交易相关的或有项目（如履约保函）、与贸易相关的短期自偿性项目（如开出信用证）、无条件不可撤销的未提款承诺等均为表外融资余额。[多选题]71.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。A)贷款转让可以实现信用风险转移B)限额管理是管理贷款集中度的重要手段C)贷款定价能够有效地实现信用风险对冲D)经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务E)资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性答案:ADE解析:B项，经济资本管理主要考虑信用资产的相关性以及风险集中度，是管理贷款集中度的重要手段。C项，贷款定价是风险补偿的措施。[多选题]72.英国北岩银行危机表明流动性对商业银行生存具有重要意义。商业银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用包括（）。A)避免商业银行的资产被迫廉价出售B)降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价C)增进市场信心、向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还贷款D)降低商业银行所面临的操作风险E)确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系答案:ABCE解析:实施积极的流动性风险管理策略，保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：①增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的；②确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系；③避免银行资产廉价出售，损害股东利益；④降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。[多选题]73.国别限额可依据（）三个因素确定。A)国别风险B)业务重要性C)业务机会D)国家重要性E)国家经济实力答案:ACD解析:国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定。[多选题]74.实施风险限额管理的原则包括（）。A)合理性原则B)一致性原则C)全面性原则D)差异性原则E)动态性原则答案:BCDE解析:实施风险限额管理的原则（1）一致性原则（2）全面性原则（3）差异性原则（4）动态性原则[多选题]75.以下各项属于流动性负债的有（）。A)活期存款B)超额准备金C)银行准备金D)定期存款E)票据和债券答案:ADE解析:流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、票据和债券等。[多选题]76.在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（）。A)预期损失B)非预期损失C)自然性损失D)灾难性损失E)定量损失答案:ABD解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。[多选题]77.在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括（）。A)日常监督机制B)公开机制C)商业银行责任D)惩罚机制E)监管当局责任答案:ADE解析:在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、惩罚机制、监管"局责任。[多选题]78.对于全部关联方授信总额需要扣除的有（）。A)全部关联方的授信余额B)关联方提供的保证金存款C)部分关联方的授信余额D)我国中央政府债券E)关联方质押的银行存单答案:BDE解析:全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券。[多选题]79.在现金流量分析中，现金流的内容包括()。A)并购活动的现金流B)经营活动的现金流C)投资活动的现金流D)融资活动的现金流E)贷款活动的现金流答案:BCD解析:现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。[多选题]80.商业银行信用风险计量经历了（）三个主要发展阶段。A)专家判断法B)信用评分模型C)专家调查列举法D)违约概率模型分析E)情景分析法答案:ABD解析:商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以A、B、D正确；C、E项是风险识别常用的方法。[多选题]81.在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划主要包括哪些内容（）。A)设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制B)确保可供使用的沟通资源和技术手段，保障危机时刻的信息传递C)严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播D)熟悉危机处理的最佳媒介方式E)在内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者答案:ABDE解析:预先制定战略性的危机管理规划：设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉危机处理的最佳媒介方式；在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。C项，严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播属于管理危机过程中的信息交流。[多选题]82.下列选项中不属于设计良好的关键风险指标体系的原则的是（）。A)客观性B)独立性C)有效性D)重要性E)全面性答案:ABE解析:设计良好的关键风险指标体系的原则：（1）整体性。（2）重要性。（3）敏感性。（4）可靠性。（5）有效性。[多选题]83.授信权限管理应遵循的原则包括（）。A)债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准B)给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C)集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准D)交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策E)根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核答案:ABCDE解析:授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。[多选题]84.国别风险的主要类型有（）。A)政治风险B)信用风险C)主权风险D)宏观经济风险E)操作风险答案:ACD解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[多选题]85.关于内部评级法和内部评级体系，下列说法错误的有（）。A)内部评级法是风险计量/分析的核心工具B)任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量C)内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D)《巴塞尔新资本协议》规定各国商业银行必须实施内部评级法E)内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度答案:ACD解析:A项，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具；C项，内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台；D项，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施内部评级法。[多选题]86.《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有（）的功能。A)能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势B)能够有效防止违约风险C)能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D)能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E)将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内答案:ACE解析:一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内[多选题]87.下列有关关联交易的说法，正确的有（）。A)与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部