中级银行从业资格风险管理(习题卷4)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷4)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低（）。A.1／4A)1／3B)1／2C)2／3答案:B解析:根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1／3；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。[单选题]2.下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。A.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态A)组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布B)认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的C)根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析答案:B解析:CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会出现更加严重的肥尾现象。[单选题]3.下列选项中，(?)用来判断企业归还短期债务的能力。A)盈利能力比率B)流动比率C)效率比率D)杠杆比率答案:B解析:流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。?[单选题]4.处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。A)声誉风险管理部门B)声誉风险审计部门C)声誉风险监测部门D)声誉风险评估部门答案:A解析:声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。[单选题]5.下列不属于外包管理中董事会职责的是（）。A)负责审议批准外包的战略发展规划B)制定外包战略发展规划C)操作流程和内控制度D)负责外包活动的日常管理工作答案:A解析:选项BC是高级管理层的管理内容，选项D为外包管理团队的管理内容，选项E为外包管理中高级管理层的内容。董事会的管理内容包括：负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排；定期审阅本机构外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。[单选题]6.商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于(?)。A)10％B)15％C)25％D)30％答案:C解析:流动性比率=流动性资产余额÷流动性负债余额×100％。商业银行流动性监管要求该指标不得低于25％。?[单选题]7.下列对风险预警的程序排序正确的是（）。①风险处置；②信用信息的收集和传递；③风险分析；④后评价A)①②③④B)②①④③C)②③①④D)①②④③答案:C解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化；精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。[单选题]8.战略风险评估的流程为(?)。A)专家审核技术性较强的假设条件→战略管理部门作出评估→制订实施方案B)战略管理部门作出评估→专家审核技术性较强的假设条件→制订实施方案C)制订实施方案→专家审核技术性较强的假设条件→战略管理部门作出评估D)专家审核技术性较强的假设条件→制订实施方案→战略管理部门作出评估答案:A解析:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案。?[单选题]9.《商业银行信息披露办法》的适用范围是（）。A)只适用于中资商业银行B)只适用于中资商业银行、外资独资银行C)只适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行D)适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行答案:D解析:《商业银行信息披露办法》适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行。[单选题]10.违约损失率的计算公式是（）。A)LGD=1-回收率B)LGD=1-回收率／2C)LGD=1-回收率／3D)LGD=1-回收率／4答案:A解析:违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比(损失的严重程度，1GD=1-回收率)。[单选题]11.（），巴塞尔委员会正式发布了最新的《银行账簿利率风险监管标准》，修订了银行账簿利率风险监管原则，其中原则1?7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求。A)2016年B)2012年C)2004年D)2013年答案:A解析:巴塞尔委员会2016年4月发布的《银行账簿利率风险监管标准》，采用了强化的第二支柱方法，通过提升银行风险计量和内部资本充足性评估要求、强化监管评估、严格市场披露来提升银行的风险管理能力。主要改进内容包括两个方面:一是升级银行账簿利率风险监管原则。最新监管标准修订了2004年版的银行账簿利率风险监管原则，显著提升了银行账簿利率风险的监管要求。修订后的原则共12条，其中原则1-7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求;原则8明确了信息披露的详细要求;原则9要求银行将银行账簿利率风险纳入内部资本评估程序（ICAAP），并提出了评估时要包含的各项要素;原则10-11明确了监管评估要求和主要内容:原则12对异常银行提出更严格的监管措施，从严界定异常银行的阈值，即利率冲击下经济价值变动超过一级资本15%的银行为异常银行（原规定为20%）。[单选题]12.风险报告的职责不包括（）。A)保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B)使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立C)传递商业银行的风险偏好和风险容忍度D)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责答案:B解析:风险报告负责报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果，并随时关注多采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果。风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；A、C、D三个选项符合风险报告的职责。[单选题]13.以下不属于系统安全的是（）。A)外部系统安全B)内部系统安全C)对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护D)法律纠纷答案:D解析:系统安全包括外部系统安全、内部系统安全以及对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在突破存储限制、系统信息传递／修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。[单选题]14.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。A)自我评估、损失数据收集、情景分析B)专家评估、损失数据收集、情景分析C)专家评估、流程图、关键风险指标D)自我评估、损失数据收集、关键风险指标答案:D解析:自我评估是操作风险的评估工具，损失数据收集和关键风险指标是操作风险的识别工具。[单选题]15.商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人的风险管理策略属于()。A)保险转移B)自我转移C)市场转移D)非保险转移答案:A解析:保险转移是指商业银行通过购买保险，将风险转移给承保人。当商业银行发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予商业银行一定经济补偿。[单选题]16.()是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度，从而有效发挥外部监督的作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。A)市场准入B)市场约束C)监督检查D)资本监管答案:B解析:市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度，从而有效发挥外部监督的作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。[单选题]17.在影响操作风险的因素中，交易／定价错误属于内部流程类的因素。它是指()。A)银行结算支付系统失灵B)未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误C)银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D)与市场上同类金融产品不相匹配答案:B解析:交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误，所以8项正确。[单选题]18.(?)是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。A)流动性比率／指标法B)自我评估法C)关键风险指标法D)因果分析模型答案:A解析:流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。自我评估法、关键风险指标法、因果分析模型都是用来处理操作风险的。?[单选题]19.以下不属于分析企业的非财务因素的是（）。A)管理层风险分析B)声誉风险分析C)生产和经营风险分析D)行业风险分析答案:B解析:非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断。[单选题]20.下列关于财务比率的表述，正确的是（）。A)盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B)杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C)流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D)效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力答案:A解析:杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。[单选题]21.商业银行的决策机构是()。A)股东大会B)董事会C)监事会D)高级管理层答案:B解析:现代公司治理机制下,企业所有权与经营权的分离,董事会受托于公司股东,成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责,是商业银行的决策机构。考点董事会及其风险管理委员会?[单选题]22.（）是国内企业／机构类业务最重要的部分．也是国内商业银行最主要的商业银行业务。A)柜台业务B)个人信贷业务C)法人信贷业务D)资金交易业务答案:C解析:法人信贷业务是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。[单选题]23.下列不属于《银行业监督管理法》明确的我国银行业监督管理目标的是()。A)促进银行业的合法运行B)促进银行业的稳健运行C)规避系统风险D)维护公众对银行业的信心答案:C解析:《银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确我国银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。[单选题]24.在其它条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。A)越低B)越高C)变动方向不一定D)不受影响答案:B解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值越高。[单选题]25.风险水平类指标不包括（）。A)核心负债比率B)预期损失率C)关注类贷款迁徙率D)不良贷款拨备覆盖率答案:C解析:风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。A项属于流动性风险指标；BD两项属于信用风险指标；C项属于风险迁徙类指标。[单选题]26.市场风险管理中，经济增加值的计算公式为EVA等于()。A)税后净利润+资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率B)税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率C)税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本÷资本预期收益率D)税后净利润+资本成本-税后净利润-经济资本÷资本预期收益率答案:B解析:市场风险管理中，经济增加值的计算公式为：EVA一税后净利润一资本成本=税后净利润一经济资本×资本预期收益率=(RAROC-资本预期收益率)×经济资本。经风险调整的资本收益率和经济增加值可以用来评估交易员、投资组合、各项交易以及业务部门的业绩表现，但前提条件是市场数据信息必须准确、真实，财务管理集中规范。[单选题]27.通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。Ⅰ．国债Ⅱ．同业借款Ⅲ．长期股权投资Ⅳ．可出售的贷款组合A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅢB)Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券；②其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；③商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；④流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。[单选题]28.对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注的风险点不包括()。A)中小企业生产技术水平高、产品开发能力强B)中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低C)中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票D)当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响其偿债意愿答案:A解析:对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注以下风险点：中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱等；中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票；当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响偿债意愿。[单选题]29.下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是()。A)存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]B)存货周转天数=360／存货周转率C)应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2]D)应付账款周转率=360／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]答案:D解析:应付账款周转率=购货成本／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]；应付账款周转天数=360／应付账款周转率。[单选题]30.（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A)媒体B)股东大会C)可信赖的第三方D)董事会答案:A解析:商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。[单选题]31.市场风险内部模型法的局限性不包括()。A)不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B)未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C)对风险管理的具体作用有限D)无法将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示答案:D解析:A、B、C项都是市场风险内部模型的局限性，所以D项错误。[单选题]32.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A)2％B)20．1％C)20．8％D)20％答案:C解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款和×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。[单选题]33.可以体现管理层管理和控制资产能力的指标是()。A)盈利能力比率B)效率比率C)杠杆比率D)流动比率答案:B解析:盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力；效率比率又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力；杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力；流动比率用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。[单选题]34.（）应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。A)董事会B)高级管理层C)操作风险部门D)合规部门答案:A解析:董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体政策及体系。[单选题]35.商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别的战略风险?（）A)竞争对手风险B)客户风险C)项目风险D)技术风险答案:B解析:商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于客户风险。[单选题]36.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）。A)对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B)对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C)对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权D)对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）与对公共实体部门的债权答案:C解析:A项，对我国中央政府的债权，风险权重为0；而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不同给予不同的风险权重。B项，对个人住房抵押贷款债权权重为50％；而对一般企业的债权权重为100％。C项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75％。D项，对政策性银行的债权（不包括次级债权）权重为0；而对公共实体部门的债权权重为20％。[单选题]37.（）通过分析单家银行不同时期的优质流动性资产结构及占比，得出覆盖短期流动性缺口能力的变化情况。A)总量分析B)趋势分析C)结构分析D)同质同类比较答案:B解析:趋势分析通过分析单家银行不同时期的优质流动性资产结构及占比。得出覆盖短期流动性缺口能力的变化情况。[单选题]38.资本收益率的计算公式为()。A)RAROC=(EL-NI)÷ULB)RAROC=(UL-NI)÷ELC)RAROC=(NI-EL)÷ULD)RAROC=(EL-UL)÷NJ答案:C解析:在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(N1-EL)／UL。其中，NJ为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。[单选题]39.下列哪项关于现场检查的表述不正确?（）A)现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查B)银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度C)现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险D)现场检查对非现场监管有指导作用答案:D解析:D项，非现场监管对现场检查有指导作用。[单选题]40.内部控制体系和()是操作风险管理的基础。A)公司治理B)外部控制C)合规文化D)信息系统答案:C解析:本的增值型合规文化是密不可分的。只有把先进的舍规文化贯穿到商业银行的发展战略中，根植于整个银行的运行之中，内化为员工的职业态度和工作习惯，才能构建起抵御风险的坚强防线，实现商业银行稳健经营和可持续发展。[单选题]41.（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。A)保险公司B)证券公司C)银行中介D)商业银行答案:D解析:作为一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱，商业银行的稳健经营、可持续发展对于促进全球以及各国经济的繁荣与发展，具有至关重要的现实意义和战略意义。[单选题]42.下列选项中，()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。A)外部控制环境B)风险识别与评估C)内部控制措施D)监督、评价与纠正答案:C解析:内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。[单选题]43.下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。A)非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B)通过现场检查可修正非现场监管的结果C)通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量D)非现场监管结果将提高现场检查的质量答案:D解析:D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。[单选题]44.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8％，则市场风险资本要求为（）亿元。A)8B)16C)24D)32答案:D解析:根据资本充足率的计算公式：资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／[信用风险加权资产+12．5×(市场风险资本要求)+(操作风险资本要求)]×100％，可以推出：市场风险资本要求=[(总资本-对应资本扣除项)／资本充足率-信用风险加权资产-操作风险资本要求]／12．5=(40／8％-100)／12．5=32(亿元)。[单选题]45.下列风险种类中，（）是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A)信用风险B)声誉风险C)操作风险D)国家风险答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。[单选题]46.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A)10％B)15％C)18％D)20％答案:D解析:该商业银行的不良贷款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。[单选题]47.下列关于战略规划的说法，错误的是（）。A)在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源／技术设备要求等符合战略规划的要求B)战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色C)商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D)战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面答案:C解析:商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。[单选题]48.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A)对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B)信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C)对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D)从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案:B解析:B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。[单选题]49.操作风险评估的对象通常为?业务流程?和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。A)?业务活动?B)?管理流程?C)?管理活动?D)?整体流程?答案:C解析:操作风险评估的对象通常为?业务流程?和?管理活动?，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。[单选题]50.下列不属于贷后管理内容的是()。A)贷后审核B)信贷资金监控C)贷款定价D)担保管理答案:C解析:贷后管理的内容主要包括贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。[单选题]51.()是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。A)市场风险B)信用风险C)操作风险D)流动性风险答案:B解析:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。[单选题]52.银行监管的公正原则中，()要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。A)实体公正B)结果公正C)执法公正D)程序公正答案:D解析:银行监管的公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，中国银行业监督管理委员会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：(1)实体公正，要求平等对待监管对象。(2)程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。[单选题]53.从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成。下列选项不属于这三个环节的是（）。A)由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配B)验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性C)总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配D)总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配答案:B解析:从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成：首先，由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；其次，总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；最后，总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。B项是内部评级体系验证的内容。[单选题]54.我国商业银行普遍重视未来(?)个星期内的流动性缺口分析与管理。A)1～2B)2～3C)3～4D)4～5答案:D解析:国际先进银行可以将资产负债缺口分析与管理的精细化程度提高到每一天。我国商业银行普遍重视未来4～5个星期内的流动性缺口分析与管理。?[单选题]55.下列指标的计算公式中，正确的是（）。A)资本金收益率=税后净收人／资产总额B)资产收益率=税后净收入／资本金总额C)净业务收益率=(营业收入-营业支出)／资产总额D)非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入-营业支出)答案:C解析:A项，资本金收益率=税后净收人／资本金总额；B项，资产收益率=税后净收入／资产总额；D项，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／资产总额。[单选题]56.在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（）。A)日常监督机制B)惩罚机制C)监管当局责任D)违约机制答案:D解析:在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任。[单选题]57.每个股票市场至少应包含()个用于反映股价变动的综合市场风险因素。A)1B)2C)3D)5答案:A解析:每个股票市场至少应包含一个用于反映股价变动的综合市场风险因素(如股指)。[单选题]58.()是指商业银行所允许的最大损失额。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额答案:C解析:止损限额是指商业银行所允许的最大损失额。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.商业银行对法人客户的财务状况分析主要采用的方法有()。A)财务报表分析B)经营成果分析C)现金流量分析D)财务比率分析E)经营效率分析答案:ACD解析:商业银行对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。[多选题]60.在系统运行过程中，根据经验与实际运行结果，本着（）的原则，对应急预警体系开展更新和调整，增加风险预测能力。A)预防为主B)控制为辅C)加强事前预测D)加强事前控制E)减少事后管理答案:ABCE解析:在系统运行过程中，根据经验与实际运行结果，本着预防为主、控制为辅，加强事前预测、减少事后管理的原则，对应急预警体系开展更新和调整，增加风险预测能力。[多选题]61.贷款重组应当注意的事项包括（）。A)对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估B)是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小C)进入重组流程的原因D)对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估E)是否属于可重组的对象或产品答案:ABCE解析:贷款重组应当注意的事项包括：①是否属于可重组的对象或产品，通常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；②为何进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客户必须进行细致科学的成本收益分析；④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。[多选题]62.商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任，主要职责包括（）。A)确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险B)定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额C)确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责D)制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程E)定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况答案:ABCE解析:D项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程，及时了解国别风险水平及其管理状况。[多选题]63.单一法人客户信用风险识别包括()。A)单一法人客户的基本信息分析B)单一法人客户的财务状况分析C)单一法人客户的非财务因素分析D)单一法人客户的担保分析E)单一法人客户的竞争对手分析答案:ABCD解析:商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户有所了解。单一法人客户信用风险识别包括单一法人客户的基本信息分析、单一法人客户的财务状况分析、单一法人客户的非财务因素分析、单一法人客户的担保分析。[多选题]64.下列关于客户信用评级的说法，正确的有（）。A)客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节B)客户评级的评价主体是商业银行C)客户评级的评价目标是客户违约风险D)客户评价结果是信用等级和违约概率E)客户信用评级反映客户违约风险的大小答案:BCDE解析:[多选题]65.在开展贷前调查工作时，应对贷款的（）进行全面调查。A)合法合规性B)安全性C)效益性D)借款人的资格E)稳定性答案:ABC解析:业务人员在开展贷前调查工作时，应特别对贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。[多选题]66.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（）。A)正常贷款迁徙率B)成本收入比C)资本充足率D)大额负债依赖度E)不良贷款迁徙率答案:AE解析:风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类和可疑类贷款属于不良贷款。[多选题]67.商业银行资本可以用来（）等。A)缓冲意外损失B)保护银行的正常经营C)为银行的注册提供资金D)吸收银行的经营亏损E)为存款进入前的经营提供启动资金答案:ABCDE解析:商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。[多选题]68.风险偏好指标值的确定要体现()原则。A)全面性B)合法性C)合规性D)稳定性E)重要性答案:CD解析:风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。[多选题]69.市场风险计量方法包括（）。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值E)敏感度分析答案:ABCDE解析:市场风险计量方法包括：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值；⑤敏感度分析；⑥压力测试；⑦情景分析；⑧事后检验。[多选题]70.商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的（），并采取有效措施控制可能产生的战略风险。A)独立性B)合理性C)兼容性D)一致性E)完整性答案:BCD解析:商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险。[多选题]71.市场约束参与方主要包括（）。A)监管部门B)存款人C)评级机构D)债权人E)股东答案:ABCDE解析:市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构(评级机构)和其他参与方。[多选题]72.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标有（）。A)风险水平类指标B)风险指数类指标C)风险抵补类指标D)风险迁徙类指标E)风险比率类指标答案:ACD解析:依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》,风险监管核心指标分为三个主要类别:风险水平类指标:衡量商业银行的风险状况,以时点数据为基础,属于静态指标,包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标（请参阅信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险相关章节）;风险迁徙类指标:衡量商业银行风险变化的程度,表示为资产质量从前期到本期变化的比率,属于动态指标,包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（请参阅信用风险相关章节）;风险抵补类指标:衡量商业银行抵补风险损失的能力,包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。[多选题]73.风险偏好框架包含了以下哪些内容（）。A)政策B)流程C)控制环节D)风险偏好声明E)风险限额答案:ABCDE解析:风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。[多选题]74.汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为从事一些活动而产生，这些活动主要有（）。A)商业银行因商品价格变动采取的应对活动B)商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动C)商业银行增加期权的活动D)商业银行从事的银行账簿中的外币业务活动E)商业银行因利率变动采取的应对活动答案:BD解析:汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率政策、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素。汇率风险通常源于以下业务活动：1．商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；2．银行账簿中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。[多选题]75.下列关于商业银行管理战略与风险管理的关系，说法正确的有()。A)商业银行管理战略与风险管理密切相关，相互作用B)商业银行战略管理是商业银行核心竞争力的体现C)风险管理是商业银行战略的一个十分重要的方面D)风险管理目标包括战略目标E)风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径答案:ACE解析:商业银行管理战略与风险管理密切相关，相互作用．商业银行风险管理水平是商业银行核心竞争力的体现，所以A项正确，B项错误；风险管理是商业银行战略的一个十分重要的方面，战略目标包括风险管理目标，所以C项正确，D项错误；风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径，所以E项正确。[多选题]76.以下情况说明商业银行流动性风险高的有(?)。A)大型商业银行的大额负债依赖度为50％B)现金头寸指标低C)贷款总额与核心存款的比率小D)贷款总额与总资产的比率高E)易变负债与总资产的比率大答案:BDE解析:现金头寸指标越低意味着商业银行满足即时现金需要的能力越弱，商业银行的流动性风险就越高，所以B项正确；贷款总额与总资产的比率高则暗示商业银行的流动性能力较差，商业银行的流动性风险就越高，所以D项正确；一般来说，易变负债与总资产的比率大则商业银行面临的流动性风险越高，所以E项正确。?[多选题]77.下列哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容?（）A)利率风险B)股票风险C)外汇风险D)信用风险E)商品风险答案:ABCE解析:关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期权风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。[多选题]78.下列属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有(?)。A)董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则B)董事会应当监督高级管理层执行董事会政策C)公司治理应维护股东的权利D)商业银行应保持公司治理的透明度E)董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构答案:ABDE解析:经济合作与发展组织认为商业银行公司治理应当维护股东的权利，所以C项不符合题意，巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则是：①董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻；②有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行条线清晰的责任制和问责制；③董事会应当监督高级管理层是否执行董事会政策；④董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用；⑤董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致；⑥商业银行应保持公司治理的透明度；⑦董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构；⑧董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。?[多选题]79.战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括（）。A)所涉及的风险因素B)潜在收益C)可以接受的风险水平D)预期风险损失和财务分析E)银行自身资本状况答案:ABCD解析:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。[多选题]80.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行(下称?工行?)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行在快速发展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。查看材料A)哲学B)公司治理原则C)内部控制体系D)风险管理理念E)价值观答案:ADE解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[多选题]81.在法人信贷业务信贷审批过程中，存在的操作风险有（）。A)未关注企业生产经营中的重大经营活动和重大风险问题B)企业有意将抵押物或质押物转移C)超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款D)授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告E)暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款答案:CDE解析:法人信贷业务信贷审批过程中存在的操作风险有：①超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；②授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；③暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款。选项A、B属于贷后管理过程中的操作风险。[多选题]82.关于违约的说法中，正确的有()。A.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义B.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义C.违约定义是估计违约概率(PA)违约损失率(LGB)违约风险暴露(EAC)等信用风险参数的基础D)违约定义体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念E)债务人破产可以视为违约答案:BCDE解析:违约会造成商业银行要承担一定的风险。违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义，是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础，体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念，所以B、C、D正确；目前我国商业银行业尚无统一的违约定义，监管当局也未出台相应的监督指引，所以A项不正确；E项属于商业银行违约内容之一。[多选题]83.商业银行应当（）向董事会和高级管理层报告国别风险情况。A)定期B)不定期C)及时D)完整E)充分答案:AC解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。[多选题]84.流动性风险的外部因素包括（）。A)宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭B)评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或取消授信额度，银行融资成本上升或无法从市场融人资金C)一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机D)银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导E)外部市场利率大幅波动导致银行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对手认为该行承受较大风险，提高资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市场流动性缺失，资产变现困难或变现成本提高答案:ABCDE解析:流动性风险的外部因素包括：①宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭。②外部市场利率大幅波动导致银行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对手认为该行承受较大风险，提高资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市场流动性缺失，资产变现困难或变现成本提高。③评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或取消授信额度，银行融资成本上升或无法从市场融入资金。④一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机。⑤银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导。⑥同业机构授信政策的变化，导致在银行间市场上融资困难或融资成本提升。[多选题]85.该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：根据以上材料，回答下列问题。商业银行常用的市场风险计量方法（）A)缺口分析B)久期分析C)敏感性分析D)外汇敞口分析E)风险价值答案:ABCDE解析:市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。[多选题]86.在银行公司治理架构中，操作风险管理部门的职责包括(?)。A)批准风险管理的政策及相关文件B)拟订本行操作风险管理政策和程序C)确定商业银行的薪酬政策D)设计全行的操作风险报告系统E)建立适用全行的操作风险基本控制标准答案:BDE解析:操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责包括：拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批；协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险；设计、组织实施本行操作风险评估、缓释(包括内部控制措施)和监测方法