2020年内控合规岗位考试题库含答案

2020年内控合规岗位考试题库含答案1.《行长授权管理办法》规定行长授权分为两种类型，包括（）直接授权基本授权(正确答案)特别授权(正确答案)转授权2.下列说法正确的包括（）国内商业银行授权管理经历了一个从无到有的发展历程，20世纪90年代后期，监管机关要求商业银行实施授权管理。(正确答案)特别授权是指授权人向受权人授予日常经营管理权限的行为。特别授权具有相对的独立性，基本授权调整或终止的，不影响特别授权的效力。(正确答案)审计部门负责对授权、转授权执行情况进行再监督和再评价。(正确答案)3.《行长授权管理办法》规定的行长授权分为两个层次，包括（）直接授权(正确答案)基本授权转授权(正确答案)特别授权4.因业务发展需要，A一级分行需向总行申请特别授权。那么，以下四个部门中，根据职责分工可以起草请示文件的部门包括（）财务会计部(正确答案)人力资源部(正确答案)信贷管理部(正确答案)信用卡中心(正确答案)5.以下关于授权调整的说法，正确的包括（）授权内容不能适应国家宏观经济政策、外部监管规定和农业银行经营战略目标变化的，应当调整授权；(正确答案)受权人经营管理状况发生重大变化的，应当调整授权；(正确答案)授权内容与受权人经营管理水平严重不匹配的，应当调整授权；(正确答案)机构、部门或岗位合并、撤销等原因，导致受权人不存在的，应当调整授权。6.根据《行长授权管理办法》规定出现以下情行的，授权应当终止，包括（）董事会对行长授权终止的；(正确答案)授权有效期届满的；(正确答案)受权人出现重大违规越权行为的；授权有效期届满前被撤销的。(正确答案)7.根据《行长授权管理办法》规定，一级分行制作的授权文书主要包括（）基本转授权书(正确答案)转授权调整书(正确答案)特别转授权书(正确答案)授权委托书8.根据《行长授权管理办法》关于转授权备案管理的要求，正确的包括（）业务主管部门应当对受权人提交备案的授权文书进行审查,审查过程中有权要求受权人提供有关资料；在转授权文书下发后10个工作日，内部职能部门和直属机构应将转授权文书送本级机构授权管理部门备案；(正确答案)分支机构应将转授权文书以公文形式报上级机构授权管理部门备案；(正确答案)特别转授权书和转授权调整书可在每季末集中备案一次(正确答案)授权文书的备案不影响转授权文书的生效。(正确答案)9.《授权管理办法》规定授权执行情况报告应当包括但不限于以下内容（）上年度授权执行情况；(正确答案)上年度授权管理和转授权开展情况；(正确答案)本年度授权需求及理由；(正确答案)本级行制定的授权管理制度；授权执行过程中存在的问题。(正确答案)10.根据我行授权管理制度规定，以下授权文书中必须采取书面形式的包括（）基本转授权书(正确答案)特别授权书(正确答案)转授权调整书(正确答案)授权调整书(正确答案)11.根据我行授权管理制度规定，以下几种情形中，属于违规转授权的包括（）转授权范围和额度大于或优于授权的；(正确答案)转授权内容与授权内容不衔接的；(正确答案)转授权范围和额度与受权人经营管理状况明显不匹配的；(正确答案)转授权符合授权文书有关转授权规定的。12.以下授权流程中不符合我行《行长授权管理办法》规定的包括（）2014年某二级分行在开展基本转授权工作中，信贷管理部启动基本授权工作，向有关业务部门发函征求基本转授权建议；(正确答案)2014年总行拟调整深圳分行行长的风险管理权限，总行内控与法律合规部起草了《关于调整深圳分行行长风险管理权限的请示》；2014年湖北分行起草的《湖北分行关于申请扩大住房开发贷款审批权限的请示》主送单位是总行内控与法律合规部；(正确答案)2014年北京分行内控合规部根据行长办公会审议通过的基本转授权方案制作了基本转授权书。13.《行长授权管理办法》规定授权管理部门应当建立授权管理台账，除了详细登记受权人名称、授权生效日期之外，还应记载以下事项，主要包括（）授权有效期间；(正确答案)委托事项摘要以及授权委托书编号；领取人姓名；(正确答案)原件份数。(正确答案)14.关于规章制度和授权文书发生冲突时，正确的处理方式包括（）总行具体规章规定的经营管理权限与授权书不一致的，以授权文书为准；(正确答案)总行制定的与授权文书效力层级相同的其他文件，规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准；(正确答案)总行制定的效力层级低于授权文书的其他文件，规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准；(正确答案)总行具体规章规定的经营管理权限与授权书不一致的，以具体规章为准。15.以下关于授权的表述中，符合我行授权管理制度规定的包括（）农业银行股东大会对总行行长的授权管理工作由董事会办公室负责；支行未设内控合规部，转授权管理工作由办公室或其他部门承担；(正确答案)特别授权具有相对独立性，基本授权调整或终止的，不影响特别授权的效力。但基本授权调整后，授权范围和权限额度大于特别授权的，可以适用基本授权；(正确答案)授权执行过程中突发的重大风险事件，受权人应立即报告总行授权管理部门。(正确答案)16.对分支机构负责人基本授权根据一定的标准确定授权范围和额度，主要包括（）依据国家宏观经济政策(正确答案)上年度授权执行情况农业银行经营发展战略(正确答案)分支机构授权执行情况和合规状况(正确答案)当地同业竞争需要及负责人素质能力(正确答案)17.根据《行长授权管理办法》规定，行长授权定义中的分支机构负责人主要包括（）一级分行（包括省、自治区、直辖市分行和直属分行）行长(正确答案)二级分行行长、一级支行（包括县、市、区支行）行长(正确答案)营业网点（包括二级支行、分理处、办事处、营业所、储蓄所等）行长或主任(正确答案)境外分行总经理(正确答案)18.《行长授权管理办法》规定授权文书参照公文字号规则编号，一般包括（）授权人所属单位代字(正确答案)授权字号(正确答案)年份(正确答案)序号(正确答案)19.《行长授权管理办法》规定，确定本部其他经营管理岗位的基本授权范围和额度的依据，主要包括（）部门或岗位的职责范围；(正确答案)授权执行情况；(正确答案)当地同业竞争需要；合规状况及岗位工作人员的素质能力等。(正确答案)20.根据我行制度规定，授权委托书的办理条件包括（）委托事项符合法律法规、监管规章和总行规章制度的规定；委托事项涉及的业务经有权审批人审批同意；(正确答案)委托事项经副行长及以上审批同意；(正确答案)委托事项涉及的非制式合同文本等法律文书经法律审查。(正确答案)21.根据《授权委托管理规定》以下有关受托人的表述中正确的包括（）受托人因过错造成农业银行损失的，应当承担相应责任；(正确答案)受托人应当亲自处理委托事务，如需转委托须经委托人书面同意；(正确答案)受托人以自己的名义对外从事民事活动，产生的权力义务由委托人享有并承担；受托人可以是农业银行内部员工，也可以是外部人员。(正确答案)22.根据《授权委托管理规定》以下说法中正确的包括（）农业银行规章制度、授权文书或其他规范性文件已规定代理权的，可不再办理授权委托书，司法行政机关、合同对方当事人等外部有关机构要求出示授权委托书的除外；(正确答案)授权需求部门可以在业务报批过程中一并提出授权委托需求；(正确答案)授权委托是内部控制的重要组成部分，以企业内部控制理论为基础；受托人应妥善保管授权委托书，如出现授权委托书毁损、遗失等情况，须重新申请办理授权委托书。(正确答案)23.根据我行授权管理制度规定，出现以下情形必须制作授权委托书，包括（）基本授权书中已经规定委托代理权限的；司法行政机关要求提供授权委托书的；(正确答案)合同对方当事人要求提供授权委托书的；(正确答案)参加招投标的投标材料中需要提供授权委托书的。(正确答案)24.以下表述中，符合我行《授权委托管理规定》的包括（）A.某一级分行出具一份授权委托书，期限从2014年1月20至2014年4月25日，那么，2014年4月25日以后该授权委托书失效(正确答案)B.某二级分行出具一份授权委托书，受托人是该行副行长李某，由于李某当天参加银监局的重要会议不能继续处理委托事务，该副行长将授权委托书中的受托人修改为信贷管理部总经理张某，由张某代为处理，那么，该份授权委托书失效(正确答案)C.某一级分行出具一份委托授权书，委托该行财务会计部总经理与某供货商签署采购合同，那么，相关采购合同签署完毕该授权委托书失效(正确答案)D.某二级分行出具一份授权委托书，期限从2014年8月20至2014年9月10日，2014年8月30日该行行长由于意外事件身故，那么，该授权委托书失效。25.根据《授权委托管理规定》，授权委托管理部门应当建立管理台账，管理台账中除了记载授权委托书编号之外，还应当记载的内容包括（）受托人(正确答案)委托事项(正确答案)委托期限(正确答案)委托依据等(正确答案)26.2013年农业银行从（）四个目标维度将分支机构内控等级一类行进行了细分。资产安全(正确答案)财务报告及相关信息真实完整(正确答案)经营效率与效果和实现发展战略(正确答案)合法合规27.对于被评为内控评价“三类行”的机构，将采取以下（）措施。督促其采取措施改进内部控制状况。(正确答案)适当加大内部检查监督力度和频率。(正确答案)在次年制定年度检查计划时将其列为重点合规检查对象取消当年行领导班子的评先资格28.企业内部控制评价对企业的重要作用包括（）有助于企业自我完善内控体系(正确答案)有助于提升企业市场形象和公众认可度。(正确答案)有助于实现与外部监管的协调互动(正确答案)有助于实现国家宏观经济调控29.判断内部控制设计有效性的根本标准包括（）对财务报告目标而言，是否能够防止或发现并纠正财务重大错报(正确答案)对于合规目标而言，是否能够合理保证遵循适用的法律法规(正确答案)对于资产安全目标而言，是否能够合理保证资产的安全、完整，防止资产流失(正确答案)是否能够合理保证董事会和经理层及时了解内控目标的合理性和实现程度、从而调整目标和改进控制措施。(正确答案)30.内部控制的运行有效性应重点考虑的因素包括（）相关控制在评价期内是如何运行的(正确答案)相关控制是否得到了持续一致的运行(正确答案)实施控制的人员是否具备必要的权限和能力(正确答案)能否完全规避各类风险所造成的损失31.内部控制本身固有的局限性包括（）人为判断失误导致基于判断的决策出现失误，进而导致内部控制失效(正确答案)制度不能得到正确执行导致内部控制实效(正确答案)两个或多个人的串通行为可能导致内部控制失效(正确答案)考虑和权衡内部控制的成本与效益，可能会影响内部控制的有效性。(正确答案)32.内部控制评价应遵循的原则包括（）全面性原则(正确答案)重要性原则(正确答案)客观性原则(正确答案)灵活性原则33.对于被评为内控评价“四类行”的机构，将采取（）措施。在次年制定年度检查计划时，将其列为重点合规检查对象。(正确答案)加大内部检查监督力度和频率。(正确答案)取消当年行领导班子的评先资格。(正确答案)降低相关业务授权和转授权34.内部控制评价的基本方法包括（）个别访谈(正确答案)调查问卷(正确答案)制度起草抽样法(正确答案)35.比较分析法按对比时采用指标的形式不同可分为（）绝对数比较分析(正确答案)相对数比较分析(正确答案)历史数比较分析趋势比较分析36.按照影响内部控制目标实现的严重程度,内部控制缺陷分为（）重大缺陷(正确答案)重要缺陷(正确答案)轻微缺陷一般缺陷(正确答案)37.按照具体影响内部控制目标的具体表现形式，内部控制缺陷可分为（）。财务报告缺陷(正确答案)非财务报告缺陷(正确答案)系统性缺陷非系统性缺陷38.按照编制主体、报送对象和时间，内控评价报告分为（）上行报告对外报告(正确答案)对内报告(正确答案)下行通报39.内部控制评价报告至少应当披露内容应包括（）股东大会声明。内部控制评价的依据(正确答案)内部控制评价的范围(正确答案)内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施(正确答案)40.通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷的包括（）董事、监事和高级管理人员舞弊(正确答案)公司更正已经公布的财务报告(正确答案)公司审计委员会及其授权机构对内部控制的监督无效(正确答案)管理人员或技术人员纷纷流失41.通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷的包括（）董事、监事和高级管理人员舞弊严重违反国家法律、法规(正确答案)本行审计相关专业委员会及其授权机构对内部控制的监督无效管理人员或技术人员纷纷流失(正确答案)42.农业银行内部控制缺陷认定流程包括（）缺陷初步分析(正确答案)区分财务报告内部控制缺陷与非财务报告内部控制缺陷(正确答案)判断内部控制缺陷的重大程度(正确答案)寻找补偿性控制(正确答案)43.下面对农业银行内部控制评价的发展历程，描述正确的是（）农业银行内部控制评价从县级支行入手(正确答案)农业银行内部控制评价从二级分行入手农业银行内部控制评价从一级分行入手采取逐级向上推进的方式分步开展(正确答案)44.下面对农业银行内部控制评价描述正确的是（）2003年开始对二级分行开展内控评价(正确答案)2003年开始对一级分行开展内控评价2006年开始对一级分行开展内控评价(正确答案)2006年开始对总行本部开展内控评价45.下面对内部控制评价作用描述错误的是（）将企业的风险管理水平、内部控制状况等公布于众，不利于长远可持续发展(正确答案)有利于树立企业诚信、透明、负责任的企业形象有利于增强投资者、债权人以及其他利益相关者的信任度和认可度。对企业的社会声誉带来不利影响。(正确答案)46.下面对内部控制评价中调查问卷方法描述正确的是（）对不同层次的员工进行问卷调查(正确答案)根据调查结果对相关项目做出评价(正确答案)调查问卷应尽量缩小对象范围，避免带来不利影响调查问卷应尽可能扩大对象范围(正确答案)47.下面对内部控制评价报告披露内容描述正确的是（）内部控制评价的程序和方法为必须对外披露内容(正确答案)内部控制有效性的结论作为必须对外披露内容(正确答案)对外报告在内容、时间上具有强制性(正确答案)48.2002年美国颁布的SOX法案在内部控制评价方面要求（）强制性要求上市公司开展内部控制评价(正确答案)内部控制信息纳入强制性披露范围(正确答案)强制性要求所有企业必须开展内部控制评价内部控制信息强制性披露被赋于严厉的法律责任(正确答案)49.以下属于一级分行测试模板内部环境中内控制度评价内容的是（）。建立健全完善内控制度体系。(正确答案)定期梳理并及时更新各类制度。(正确答案)制定的内部控制制度合规、有效。(正确答案)加强对重要岗位、重要人员的管理与控制。50.以下属于一级分行测试模板信息与沟通评价中数据质量管理内容的是（）。数据的报送、应用与存储规范。(正确答案)数据质量的监控、检查与评价到位。(正确答案)系统保障和数据标准良好。(正确答案)信息的报告、发布经过审查审批。51.目前农业银行形成了一套以（）的全行内控评价制度框架。评价办法为核心(正确答案)多层次测试模板为支撑(正确答案)等级细分和缺陷认定为补充(正确答案)有效整改为手段52.被评价机构应按照评价要求开展以下工作（）：撰写自我评价报告(正确答案)填写责任书进行等级申报(正确答案)进行自我认定与评价。(正确答案)53.风险评估评价主要是对被评价行识别、分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的认定和评价，涉及（）等评价内容。人力资源风险识别与评估(正确答案)风险分析(正确答案)风险应对(正确答案)54.以下属于一级分行计划与财会业务评价中财务核算评价环节内容的是（）合理进行税收筹划(正确答案)财务损失核销合规(正确答案)定期开展财务分析(正确答案)适时开展减值测试55.内控评价现场测试流程包括（）。召开进点会议，开展现场检查测试(正确答案)形成《事实确认书》，反馈沟通评价发现问题(正确答案)确认和定性，撰写初评报告(正确答案)起草评价方案56.信息与沟通评价主要涉及信息收集、（）、数据质量管理、档案管理等评价内容。信息加工与处理(正确答案)信息转发信息传输(正确答案)信息系统57.以下属于一级分行测试模板内部监督评价中问题整改控制评价内容的是（）。尽职监督履职情况纳入年度考核及时建立问题台账，记录准确、完整。(正确答案)落实整改措施、完善管理。(正确答案)及时、真实、完整地报告整改结果。(正确答案)58.内部监督评价主要涉及（）等评价内容。内控合规管理(正确答案)监察监督(正确答案)案件风险排查问题整改(正确答案)59.以下对内控评价“五类行”标准描述正确的是：（）综合评分60分以上70分以下已发生了数量较多或性质比较严重的案件(正确答案)已发生了数量较多或性质比较严重的责任事故(正确答案)内部控制体系存在严重的漏洞和缺陷(正确答案)60.对于符合以下哪些条件的被评价机构，应开展现场测试。（）近两年未接受过总行及外部监管机构任何检查的近三年未接受过现场测试的(正确答案)申报等级较上年度评价等级上升的(正确答案)本年度出现案件或重大责任事故可能直接扣分的。(正确答案)61.农业银行内部控制评价程序包括（）方面。评价准备(正确答案)非现场测试、现场测试(正确答案)评价计分与等级评定(正确答案)汇总报告与问题整改、评价结果利用(正确答案)62.内控评价非现场测试依据是（）。以前年度内部控制评价利用的成果收集的内外部监管检查资料和相关数据资料(正确答案)利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索(正确答案)对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据。(正确答案)63.在内控评价计分过程中，对内部控制机制建设方面存在的缺陷和问题，可以根据（）等因素进行定性评级。被评价机构对风险识别是否充分(正确答案)相关制度措施和补救措施是否完善和适宜(正确答案)补救措施的效果是否明显(正确答案)是否对外披露64.内控评价的测试模板包括（）等要素评价目标、评价要求标准分值、评价提示(正确答案)设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论(正确答案)问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论(正确答案)65.以下对内控评价“三类行”标准描述正确的是（）。综合评分70分以上80分以下。(正确答案)内部控制体系存在明显缺陷,但风险仍在可控范围内(正确答案)内部控制规章制度基本得到执行(正确答案)内部控制效果显著66.以下对内控评价“四类行”标准描述正确的是（）。综合评分60分以上70分以下(正确答案)内部控制体系存在较多缺陷(正确答案)内部控制效果较差(正确答案)已发生了性质较严重的案件67.在测试选样时，可根据业务频次因素确定抽样数量，以下说法正确的是（）每月执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为1至2次；每周执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为2至10次；每日执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为10至25次；(正确答案)每日执行多次的业务或事项，全年发生1万次以下的，可选取的业务数量为25至50次，全年发生1万次以上的，可选取的业务数量为50至100次。(正确答案)68.一级分行内控评价测试模板中信贷业务评价主要涉及（）等评价内容。贷前调查(正确答案)评级授信(正确答案)审查审批(正确答案)财务核算69.以下关于内控评价的方式方法说法正确的是（）对一级支行进行评价时，一级支行所辖网点10个以上的延伸测试20%的网点,其中，一级支行营业部（室）为必测机构。在被评价机构等级申报后，内控管理部门可通过非现场测试直接确定被评价机构的结果，也可在非现场测试基础上进一步开展现场测试确定评价结果。(正确答案)对境内外分支机构的测试，除测试被评价机构本部以外，还应根据业务测试需要对其所辖分支机构按规定的抽查数量进行延伸测试。(正确答案)农业银行内部控制评价在被评价机构自我评价的基础上，采取非现场测试与现场测试相结合的方式进行。(正确答案)70.以下关于评价计分与等级评定说法错误的是（）评价计分采取集中统一计分方式，由内控管理部门集中组织人员进行计分，根据计分结果评定被评价机构的内部控制等级。内部控制评价按千分制计分，采用加权平均方法，汇总测试模板各评价项目得分。(正确答案)计分人员只需对控制要点进行逐一定性评级，由计算机系统按照每个控制要点的定性结果和设定的计分权重计算出控制要点的评价分数，并自动按计分层次逐级汇总和计算得分。缺项确定后，去除该部分在整个内部控制测试模板中的权重。(正确答案)71.在农业银行一级分行内部控制测试模板中，权重占比低于15%的有（）。内部环境风险评估(正确答案)信息与沟通(正确答案)内部监督(正确答案)72.内部控制评价结果可与被评价机构（）挂钩，并作为对被评价机构领导班子考核奖惩的重要依据。综合绩效考核(正确答案)停复牌等级行评定(正确答案)授权和转授权(正确答案)73.对于被评为内控评价“五类行”的机构，（）。取消当年行领导班子的评先资格和奖励，列入领导班子调整的重点机构。(正确答案)并在次年制订年度检查计划时，将其列为重点合规检查对象，加大内部检查监督力度和频率。(正确答案)下年度不予内部控制评价。降低相关业务授权和转授权。(正确答案)74.针对内控评价发现问题，下面描述正确的是（）内控管理部门将问题交下级相关部门，由条线督促整改。内控管理部门针对发现问题提出整改意见。(正确答案)内控管理部门督促、指导、跟踪被评价机构及时整改并加强和完善内部控制。(正确答案)内控管理部门对违规违纪事项按有关规定处理。(正确答案)75.一级分行内控评价测试模板内部环境中员工行为管理评价环节设置以下评价点（）。员工遵守法纪，具有较强的合规意识(正确答案)建立并严格执行责任追究制(正确答案)加强劳动合同及各项基金管理扎实组织开展培训工作76.项目主办部门应当充分利用检查成果，扩大检查效应，提升检查价值。以下属于检查成果利用的有（）。将检查发现的问题移交相关部门(正确答案)发送风险提示(正确答案)销毁检查档案编撰案例，开展宣传教育(正确答案)77.某检查组的各检查人员分别采用了不同的检查方法开展现场检查工作，其中正确的有（）。主查韩某在使用比较法比对被查单位2012年和2013年的汽油支出时发现，该单位2012年汽油支出30万元，2013年的汽油支出为100万元，判定其中可能存在问题。(正确答案)检查人员小赵在查看某户法人贷款的财务报表时，使用复算法匡算了该企业应交税金，得出的数据与档案资料差不多，判定企业财务报表真实。(正确答案)检查人员小王为证实某生猪养殖场养猪活动的真实性，亲临养猪场盘点生猪头数。(正确答案)检查人员小钱在查看某户个人贷款档案时，发现抵押物（借款人名下房产）可能存在虚假，为证实抵押物真实性，亲临房产所在地进行查看。(正确答案)78.为保证检查质量和效果，项目主办部门应实时对检查过程进行质量控制，可以采取的质量控制措施有（）。起草检查报告。与被查单位或检查事项存在利害关系的检查人员执行回避制度。(正确答案)及时、准确地收集和传递相关信息。(正确答案)对检查组提请咨询的重大疑难问题提供业务和技术支持。(正确答案)79.以下检查流程不强制要求实施的有（）。组织进点会谈(正确答案)检查人员培训(正确答案)检查前分析发送整改通知书(正确答案)80.具有以下情节的检查机构和检查人员应当追究责任。（）对检查发现问题隐瞒不报或者未如实反映(正确答案)未按要求执行检查保密制度(正确答案)检查结论与事实严重不符(正确答案)未按方案要求履行全部检查程序81.ICCS对检查发现问题按问题的严重程度进行了分类，正确的分类包括（）。较大(正确答案)较小一般(正确答案)严重82.被查单位所享有的权利包括（）。向有关部门反映检查人员的不正当行为(正确答案)不按检查组要求提供资料申请复查(正确答案)申请有利害关系的检查人员回避(正确答案)83.证实客观事物的检查方法包括（）。盘点法(正确答案)详查法调节法(正确答案)鉴定法(正确答案)84.检查计划发生（）的变更时，应当由项目主办部门商协办部门审定后，经内控合规部门审核并调整检查计划后执行。检查方式(正确答案)检查时间(正确答案)检查重点(正确答案)检查项目85.抽样方法包括（）。随机抽样法(正确答案)金额占比法(正确答案)经验判断法(正确答案)分析比较法86.当出现（）的情况时，应由项目主办部门提出变更需求，会签协办部门，报项目主办部门主管行领导审批同意后执行，并报内控合规部门备案。变更检查重点临时开展检查计划(正确答案)合并开展检查项目(正确答案)取消检查项目(正确答案)87.以下检查人员的行为错误的有（）。今年上半年，某一级分行对辖内各二级分行开展信贷业务专项检查，小张是其中一个检查组的一般检查人员。在现场检查过程中，小张负责检查5户法人贷款，对未发现问题的2户贷款编写了检查日记，对发现问题的3户贷款出具了检查工作底稿